试试题及答案解析
（试卷共145题，单选题90题、多选题40题、判断题15题）
一、选择题
1．根据《合同法》的相关规定，当事人订立合同应当按照法定程序进行，即采取（ ）方式。 A、起草和抄写 B、意思表示 C、要约和承诺 D、协商和证明 答案： C
解析：当事人订立合同，应当按照法定程序进行，即采取要约承诺方式。要约是希望和他人订立合同的意思表示，承诺是受要约人同意要约的意思表示。
2．商业汇票的持票人在汇票到期日前为了取得资金，在给付一定利息后将票据权利转让给商业银行的票据行为是（ ）。 A、转贴现 B、再贴现
1
C、贴现 D、背书 答案： C
解析：商业银行将未到期的票据向其他商业银行贴现是转贴现，向中央银行贴现是再贴现；背书是指在票据或单证的背面签名，表示该票据或单证的权利，由背书者转让给被背书者。
3．某银行从业人员由于不理解某理财产品的收益率计算，导致宣传该理财产品时所作出的产品收益率解释与产品实质相差很大。这位银行员工违反了银行业从业基本准则关于（ ）的规定。 A、勤勉尽职
B、保护商业秘密与客户隐私 C、专业胜任 D、诚实信用 答案： C
解析：银行业从业人员应当具备岗位所需的专业知识、资格与能力。 4．持有、使用假币罪是指（ ）。
2
A、出售、购买伪造的货币，或者明知是伪造的货币而运输，数额较大的行为 B、银行或者其他金融机构人员购买伪造货币，或者利用职务上便利，以伪造的货币换取货币的行为
C、违反货币管理法规，依照货币的式样，制造假货币冒充真货币的行为 D、违反货币管理法规，明知是伪造的货币而持有、使用，数额较大的行为 答案： D
解析：持有、使用假币罪是指违反货币管理法规，明知是伪造的货币而持有、使用，数额较大的行为。
5．债权人享有对债务人行为的撤销权，自债务人的行为发生之日起( )内没有行使撤销权的，该撤销权消失。 A、一年 B、二年 C、三年 D、五年 答案： D
3
解析：债权人享有对债务人行为的撤销权，自债务人的行为发生之日起五内没有行使撤销权的，该撤销权消失。
6．（ ）是银行增加一级资本最便捷的方式，相对于发行股票来说。其成本相对要低得多。 A、留存利润 B、长期次级债务 C、可转换债券 D、混合资本债券 答案： A
解析：留存利润是银行增加一级资本最便捷的方式，相对于发行股票来说，其成本相对要低得多。
7．商业银行根据约定条件和实际投资收益情况向客户支付收益，但并不保证客户本金安全的理财计划是（ ）。 A、固定收益理财计划 B、保证收益理财计划 C、非保本浮动收益理财计划 D、保本浮动收益理财计划
4
答案： C
解析：商业银行根据约定条件和实际投资收益情况向客户支付收益，但并不保证客户本金安全的理财计划是非保本浮动收益理财计划。
8．（ ）是商业银行最主要的资金来源，是银行持续经营的基础。 A、债券 B、贷款 C、存款 D、借款 答案： C
解析：存款是银行最基本的负债业务之一，是商业银行最主要的资金来源，是银行持续经营的基础。
9．金融工具的特点不包括（ ）。 A、流动性 B、收益性 C、风险性
5
D、返还性 答案： D
解析：金融工具具有流动性、收益性和风险性的特点。 10．根据《公司法》的规定，下列说法不正确的是（ ）。 A、公司是企业法人，以其全部财产对公司债务承担责任 B、公司营业执照签发日期为公司成立日期
C、公司经总经理批准可为公司股东或实际控制人提供担保 D、有限责任公司的注册资本最低限额为人民币三万元 答案： C
解析：根据《公司法》相关规定可知，公司是指股东依照《公司法》的规定出资设立，股东以其出资额或认购的股份对公司承担责任，公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人，A项正确。工商行政管理机关对符合《公司法》规定条件的，予以登记，发给公司营业执照。公司营业执照签发日期，即为公司成立日期，B项正确。有限责任公司的注册资本最低限额为人民币三万元，D项正确。 11．单位存款人的主办账户是（）。 A、基本存款账户
6
B、一般存款账户 C、专用存款账户 D、临时存款账户 答案： A
解析：基本存款账户是指存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户，是存款人的主办账户。
12．因重大误解而订立的合同应予（ ）。 A、无效 B、撤销 C、有效 D、不可撤销 答案： B
解析：因重大误解订立的合同属于可撤销的合同。
13．银行业从业人员应当具备岗位所需的专业知识、资格、能力是( )准则。 A、守法合规
7
B、专业胜任 C、勤勉尽职 D、诚实信用 答案： B
解析：银行业从业人员应当具备岗位所需的专业知识、资格、能力是专业胜任准则。 14．甲乙丙三人共同去盗窃。甲负责望风，乙入室行窃，丙负责接应转运赃物，甲、乙、丙三人的共同犯罪属于（ ）。 A、简单的共同犯罪 B、复杂的共同犯罪 C、必要的共同犯罪 D、有组织的共同犯罪 答案： B
解析：本题考查的知识点是：复杂共同犯罪的含义。根据共同犯罪人之间是否有分工，共同犯罪分为简单共同犯罪和复杂共同犯罪，复杂共同犯罪是指各共同犯罪人之间存在着分工的共同犯罪。在复杂共同犯罪中，共同犯罪人可以根据分工分为组织犯、实行犯、帮助犯和教唆犯。在本题中，甲乙丙三人共同盗窃，存在着甲望风、乙
8
入室行窃、丙接应转运赃物的分工，所以甲乙丙之间构成的共同犯罪是复杂的共同犯罪。本题的正确答案是B。
15．银监会的监管措施不包括（ ）。
A、要求银行业金融机构按照规定如实向社会公众披露财务会计报告 B、实地查阅银行业金融机构经营活动的账表、文件、档案等各种资料 C、对金融机构董事及高级管理人员的任职资格进行考试审查核准
D、与银行业金融机构董事、高级管理人员进行监管谈话，要求其就业务活动和风险管理的重大事项做出说明 答案： C
16．（ ）负责对商业银行董事和监事履职的综合评价，向银行业监督管理机构报告最终评价结果并通报股东大会。 A、监事会 B、董事会 C、股东会 D、高级管理层 答案： A
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解析：监事会负责对商业银行董事和监事履职的综合评价，向银行业监督管理机构报告最终评价结果并通报股东大会。
17．下列变量中，属于货币政策操作目标的是（ ）。 A、物价稳定 B、基础货币 C、再贴现 D、货币供应量 答案： B
解析：货币政策目标包括操作目标、中介目标和最终目标，其中通常被采用的操作目标主要有基础货币、存款准备金。A项属于最终目标；C项是中央银行的货币政策工具；D项属于中介目标。
18．下列行为中，商业银行没有尽到依法保护存款人合法权益的义务的是（ ）。 A、商业银行拒绝向客户透露同类存款客户的存款信息 B、商业银行向最高人民法院提供其依法查询的存款人存款状况 C、商业银行因资金周转困难，延期支付存款人存款利息 D、商业银行依法按照公安机关的合法要求冻结存款人的存款
10
答案： C
解析：《商业银行法》规定，商业银行应当保证存款本金和利息的支付，不得拖延、拒绝支付存款本金和利息。
19．（ ）是贷款流程管理的首要环节。 A、收集借款人信息 B、贷款申请 C、风险评价 D、受理与调查 答案： B
解析：贷款申请是贷款流程管理的首要环节。
20．根据第三版巴塞尔资本协议，我国商业银行杠杆率不得低于（A、3％ B、4％ C、5％ D、6％
11
）。答案： A
解析：第三版巴塞尔资本协议引入了杠杆率监管标准。杠杆率监管指标基于规模计算（该指标采用普通股或核心资本作为分子，所有表内外风险暴露作为分母），与具体资产风险无关的，以此控制商业银行资产规模的过度扩张，并作为资本充足率的补充指标。杠杆率不能低于3％，要求银行自2015年开始披露杠杆率信息，2018年正式纳入第一支柱框架。资本充足率为资本与风险加权资产的比值。第一版巴塞尔资本协议规定商业银行资本充足率不得低于8%，核心资本充足率不得低于4%。 21．存款的计息起点为( )。 A、厘 B、分 C、角 D、元 答案： D
解析：存款的计息起点为元，元以下角分不计利息。
22．中国银行业协会的最高权力机构为（ ），由参加协会的全体会员单位组成。 A、银监会
12
B、会员大会 C、委员会 D、理事会 答案： B
解析：中国银行业协会的最高权力机构为会员大会，由参加协会的全体会员单位组成。会员大会的执行机构为理事会，对会员大会负责。理事会在会员大会闭会期间负责领导协会开展日常工作。理事会闭会期间，常务理事会行使理事会职责。 23．由于不同外汇形态之间存在着一定的成本差异，因此钞买价与汇买价要（ ）。 A、 高 B、 低 C、 相等 D、 不确定
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答案： B
解析：外汇交易中的买卖价格通常包括钞买价、汇买价、钞卖价和汇卖价四个方面。其中，钞买价指银行买入外币现钞的价格，也就是用本币购买外币现钞的价格；汇买价指银行买入外汇汇票或电汇的价格，也就是用本币购买外币汇票或者通过电子方式购买外汇的价格。
由于不同的外汇形态之间存在着一定的成本差异，如在管理、运输、保管等方面，导致钞买价与汇买价有所区别。在一般情况下，银行需要支付更多的成本来处理现钞业务，因此相对于汇买价而言，钞买价会相应地偏高一些，但是这种差异并不是很大。 因此，结合上述分析可知，钞买价与汇买价要低，故本题的正确答案为B。 24．在划分货币供应量层次中，M1一般是指（ ）。 A、流通中现金 B、狭义货币 C、广义货币 D、准货币 答案： B
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解析：现阶段，我国按流动性不同将货币供应量划分为M0、M1、M2三个层次。其中，M1被称为狭义货币，是现实购买力；M2被称为广义货币；M2与M1之差被称为准货币，是潜在购买力。
25．目前，中国人民银行发行央行票据是（ ），以调节市场货币供应量的主要手段之一。
A、释放银行部分流动性、投放基础货币 B、释放银行部分流动性、回笼基础货币 C、吸收银行部分流动性、投放基础货币 D、吸收银行部分流动性、回笼基础货币 答案： D
解析：发行央行票据是央行调节市场货币供应量的重要手段，其作用机制是央行发行票据之后，会在市场上形成需求，产生购买，这时货币就回到了央行手中，暂停流通，实现了基础货币的回笼，吸收了银行部分流动性。 26．商业银行债券回购业务属于（ ）。 A、贷款业务 B、负债业务 C、存款业务
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D、中间业务 答案： B
解析：商业银行债券回购属于负债业务。 27．银行金融创新的基本原则包括（ ）。 A、公平竞争原则 B、风险可控原则 C、成本可算原则 D、以上均正确 答案： D
28．中国人民银行的主要职能之一是（ ）。 A、防范和化解金融风险，维护金融稳定 B、银行业监督管理 C、证券业监督管理 D、保险业监督管理 答案：
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A
解析：防范和化解金融风险，维护金融稳定是中国人民银行的主要职能。 29．从微观层面上看，属于信用创造型创新的金融工具是（ ）。 A、票据发行便利 B、货币互换 C、利率互换
D、长期贷款的证券化 答案： A
解析：信用创造型创新如用短期信用来实现中期信用、分散投资者风险的票据发行便利等。
30．（）对于受益人来说，就有了可靠的收款保证。 A、可撤销的备用信用证 B、不可撤销的备用信用证 C、可承诺的备用信用证 D、不可承诺的备用信用证 答案：
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B
解析：不可撤销的备用证是指开证行不可以单方面撤销或修改信用证。对受益人来说，开证行不可撤销的付款承诺使其有了可靠的收款保证。 31．下列可以作为抵押财产的是（ ）。 A、正在建造的建筑物、船舶 B、土地所有权 C、医院设备 D、大学教学楼 答案： A
解析：正在建造的建筑物、船舶和航空器以及半成品等属于可用于抵押的财产。不可用于抵押的财产有：①土地所有权；②耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但法律规定可以抵押的除外；③学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施；④所有权、使用权不明或者有争议的财产；⑤依法被查封、扣押、监管的财产；⑥法律、行政法规规定不得抵押的其他财产。
32．金融市场的参与者通过买卖金融资产转移或接受风险，利用组合投资可分散那些投资于单一金融资产所面临的非系统风险，这属于金融市场的( )功能。 A、货币资金融通
18
B、风险分散与风险管理 C、资源配置 D、经济调节 答案： B
解析：这是金融市场的风险分散与风险管理功能。
33．甲企业向某银行申请贷款，请求并得到乙企业为其提供一般保证责任，如果甲企业到期还未还款，银行可以首先要求（ ）。 A、甲企业履行债务 B、乙企业履行债务 C、甲或者乙企业履行债务 D、甲企业和乙企业履行债务 答案： A
解析：当事人在保证合同中约定，债务人不能履行债务时，由保证人承担保证责任的，为一般保证。一般保证的保证人在主合同纠纷未经审判或者仲裁，并就债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前，对债权人可以拒绝承担保证责任。题中某银行应首先要求主债务人甲企业履行债务，只有当其不能履行时，才可以要求保证人承担。
19
34．接管决定由银监会予以公告。接管自接管决定实施之日起开始。接管期限届满，银监会可以决定延期，但接管期限最长不得超过（ ）。 A、半年 B、一年 C、一年半 D、二年 答案： D
35．下列各项中，属于导致银行业金融机构法人资格被撤销的原因的是（ ）。 A、不撤销该金融机构将严重危害金融业秩序，损害社会公众利益 B、该金融机构资本利润率低于同行业水平 C、该金融机构为非法成立 D、该金融机构收入低 答案： A
解析：银行业金融机构有违法经营、经营管理不善等情形，不予撤销将严重危害金融秩序、损害公众利益的，国务院银行业监督管理机构有权予以撤销。
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36．通货膨胀的治理对策不包括（ ）。 A、减少货币供应量 B、降低利率
C、增加税赋，压缩政府机构费用开支 D、紧缩的收入政策 答案： B
解析：通货膨胀的治理对策包括紧缩的货币政策，如减少货币供应量，提高利率；紧缩的财政政策，如增加税赋，压缩政府机构费用开支；此外，还可以通过紧缩的收入政策、积极的供给政策以及货币改革等措施对通货膨胀进行治理。 37．定期存款和活期存款是按照（ ）区分的。 A、客户类型不同 B、存款币种不同 C、账户种类不同 D、存款期限不同 答案： D
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解析：外币存款业务与人民币存款业务都可按存款期限分为活期存款和定期存款。 38．当本国利率水平高于外国利率时，会引起（ ）。 A、对本国货币需求增大 B、外汇升值，本币贬值 C、对外汇需求增大 D、资本流出 答案： A
解析：当一国提高利率水平或本国利率高于外国利率时，会引起资本流入，由此对本国货币需求增大，使本币升值，外汇贬值；反之，当一国降低利率或本国利率低于外国利率时，会引起资本从本国流出，由此对外汇需求增大，外汇升值，本币贬值。 39．监管谈话是指监管人员为了解银行业金融机构的经营状况、风险状况和发展趋势而与其（ ）进行的谈话。 A、股东
B、董事、高级管理人员 C、普通工作人员 D、客户 答案：
22
B
解析：暂无解析
40．某商业银行同意向一企业提供一笔贷款，但是要求该企业提供保证担保。根据我国《担保法》规定，（ ）能作为该企业的保证人。 A、该企业所在市的财政局 B、该企业所属的职工技校
C、与该企业有长期合作关系的乙企业 D、该企业的人力资源部 答案： C
解析：常识题，考察对保证人主体资格的理解。ＡＢＤ都不具备保证人的资格。 41．在影响货币乘数的诸多因素中，由商业银行决定的因素是（ ）。 A、法定活期存款准备金率 B、法定定期存款准备金率 C、超额准备金率 D、现金漏损率 答案：
23
C
解析：实际上，银行的实有准备金总会多于法定准备金。因为法定准备金是商业银行不能动用的，所以，总有一定数额的超额准备金不会贷出，以满足银行经营活动需要。货币供应量并不能由中央银行绝对加以控制。从影响货币乘数的诸因素分析，中央银行和商业银行决定准备金率。其中，中央银行决定法定存款准备金率并影响超额准备金率，商业银行决定超额准备金率，储户决定现金漏损率。 42．下列关于保险合同的成立与生效，叙述有误的一项是（ ）。 A、投保人提出保险要求，经保险人同意承保，保险合同成立
B、保险人应当及时向投保人签发保险单或者其他保险凭证。保险单或者其他保险凭证应当载明当事人双方约定的合同内容。当事人也可以约定采用其他书面形式载明合同内容
C、依法成立的保险合同．自成立时生效
D、投保人可以对合同的效力约定附条件或者附期限。保险人不可以 答案： D
解析：投保人和保险人可以对合同的效力约定附条件或者附期限。
43．某公司以所持的另一家上市公司股份做质押向银行借款，则该质押权设立的时间是（ ）。 A、质押合同鉴定日
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B、借款合同签订日 C、权利凭证交付日
D、证券登记结算机构办理出质登记时 答案： D
解析：股份质押属于权利质押。质押权设定法定手续有交付权利凭证和履行登记手续两类。上市公司的股份是登记在证券登记结算机构的，因此证券登记结算机构办理出质登记时，质押权设立。
44．撤销权自债权人知道或者应当知道撤销事由之日起（ ）行使。 A、1年内 B、半年内 C、2年内 D、5年内 答案： A
解析：撤销权自债权人知道或者应当知道撤销事由之日起1年内行使。
45．我国的汽车金融公司是指经（ ）批准设立的，为中国境内的汽车购买者及销售者提供贷款的非银行金融企业法人。
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A、中国人民银行 B、中国银监会 C、中国证监会 D、中国保监会 答案： B
解析：我国的汽车金融公司是指经银行业监督管理机构批准设立的，为中国境内的汽车购买者及销售者提供贷款的非银行金融企业法人。
46．下列关于商业银行发行金融债券应具备的条件，表述错误的是（ ）。 A、最近五年中有三年盈利 B、具有良好的公司治理机制
C、风险监管指标符合监管机构的有关规定 D、核心资本充足率不低于4％ 答案： A
解析：根据中国人民银行2005年发布的《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》中的有关规定，商业银行发行金融债券应具备以下条件：具有良好的公司治理机制；核心资本充足率不低于4％；最近三年连续盈利；贷款损失准备计提充足；风险
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监管指标符合监管机构的有关规定；最近三年没有重大违法、违规行为；中国人民银行要求的其他条件。但是，根据商业银行的申请，中国人民银行可以豁免前述个别条件。
47．下列关于货币的说法，不正确的是（ ）。 A、货币体现商品生产者之间的社会关系
B、货币是一般等价物，是充当一般等价物的一般商品 C、货币是商品经济内在矛盾的产物 D、货币是价值表现形式发展的必然结果 答案： B
解析：货币是固定地充当一般等价物的特殊商品。货币首先是商品，与其他商品一样，是人类劳动的产物，是价值和使用价值的统一体。但货币又是特殊商品，其特殊性表现在：货币是衡量一切商品价值的材料；具有同其他一切商品相交换的能力。 48．我国银行监管制度在探索成形阶段的特点不包括（ ）。
A、监管手段进一步丰富，增加了非现场监管，并注意与现场检查的配合运用 B、“部门执法”的局面凸显
C、在制度设计上已经开始部分涉及到权责分配、激励约束和再监督等方面的内容 D、对主要银行业机构实行了管、监在部门间的职责分离
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答案： D
解析：监管职权根据不同类型的机构特点分布于不同的内设部门，并出现了一些积极的变化，初步形成了机构监管的组织架构。一是监管手段进一步丰富，增加了非现场监管，并注意与现场检查的配合运用；二是各相关部门独立行使处罚权的状况没有改变，且职责进一步增大，“部门执法”的局面凸显；三是在制度设计上已经开始部分涉及权责分配、激励约束和再监督等方面的内容，但仅仅形成了初步框架，还没有对运行机制和监管绩效发挥实质性作用。D项属于改革调整阶段的特点。 49．( )负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的工作。 A、中国人民银行
B、中国银行业监督管理委员会 C、国务院
D、中国银行业协会 答案： B
解析：中国银行业监督管理委员会负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的工作。
50．以下关于伪造、变造金融票证罪的说法错误的是（ ）。
28
A、变造汇票 B、伪造收款凭证 C、变造信用证 D、变造信用卡 答案： D
解析：应为伪造信用卡。
51．风险敏感度最高、最科学的操作风险计量方法是（ ）。 A、标准法 B、内部模型法 C、高级计量法 D、基本指标法 答案： C
解析：高级计量法是目前风险敏感度最高、最科学的操作风险计量方法。 52．（）又称利率敏感性缺口管理法，是利率风险管理的重要工具。 A、利率管理
29
B、久期管理 C、缺口管理 D、资本管理 答案： C
解析：缺口管理又称利率敏感性缺口管理法，是利率风险管理的重要工具。 53．根据第三版巴塞尔协议的资本要求，商业银行一级资本充足率应不低于（ ）。 A、6％ B、3％ C、4．5％ D、2％ 答案： A
解析：根据第三版巴塞尔协议的资本要求，商业银行一级资本充足率应不低于6％。 54．下列不属于《刑法》明确规定洗钱罪在客观方面的对象的是（ ）。 A、毒品犯罪所得
30
B、破坏金融管理秩序犯罪所得 C、金融诈骗犯罪所得 D、职务侵占罪所得 答案： D
解析：《刑法》中的洗钱罪明确规定其对象是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得，除这几种违法所得之外，其他犯罪所得都不能成为洗钱罪的对象．也就不能构成洗 钱罪。
55．稳定物价就是要使（ ）在短期内不发生急剧的波动，以维持国内货币币值的稳定。
A、季节性物价水平 B、临时性物价水平 C、特殊物价水平 D、一般物价水平 答案： D
56．（ ）贷款基础利率集中报价和发布机制正式运行。
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A、2013年10月 B、2013年12月 C、2012年10月 D、2012年12月 答案： A
解析：2013年10月贷款基础利率集中报价和发布机制正式运行。 57．下列不属于商业银行总资本所包含的内容的是（ ）。 A、核心一级资本 B、其他一级资本 C、二级资本 D、资本扣减项 答案： D
解析：商业银行总资本包括核心一级资本、其他一级资本和二级资本。
58．根据中国银监会2012年颁布的《商业银行资产管理办法(试行)》，下列选项中不属于银行二级资本的是（ ）。
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A、超额贷款损失准备可计入部分 B、少数股东资本可计人部分 C、二级资本工具 D、实收资本 答案： D
解析：二级资本目标是在破产清算情况下吸收损失，承担风险与吸收损失的能力相对更差，主要包括二级资本工具及其溢价，超额贷款损失准备，少数股东资本可计人部分。在银行实践中，二级资本工具主要包括符合条件的次级债、可转债及符合条件的超额贷款损失准备金等。
59．下列个人贷款业务中，商业银行没有实物或第三方保障还款来源的是（ ）。 A、个人住房贷款 B、个人汽车贷款 C、信用卡透支 D、个人房产抵押贷款 答案： C
解析：信用卡透支业务的还款保障仅为持卡人的信用，没有实物或第三方保障。
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60．国务院公布的《存款保险条例》，于（）起正式实施。 A、2015年3月31日 B、2015年5月1日 C、2015年3月1日 D、2012年1月15日 答案： B
解析：国务院公布的《存款保险条例》，于2015年5月1日起正式实施。 61．净利息收益率是指（ ）。 A、净利息收入与生息资产平均余额之比 B、净利息收入与净资产平均余额之比 C、净利息收入与贷款平均余额之比 D、净利息收入与新增贷款之比 答案： A
解析：目前银行业通常以净利息收入与生息资产平均余额之比，即净利息收益率(又称净息差)作为衡量短期资产负债效率的核心指标。
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62．董事应具备并持有履职所需的（ ），清楚了解其在公司治理中职能，有能力对银行各项事务做出稳健客观的决策。 A、经验 B、个人素质 C、专业技能 D、资质 答案： D
解析：董事应具备并持有（包括通过培训获得）履职所需的资质，清楚了解其在公司治理中职能，有能力对银行各项事务做出稳健客观的决策。 63．下列关于董事监事履职评价说法不正确的是（ ）。 A、商业银行应当每年度对所有在职董事进行履职评价
B、被评为不称职的董事．董事会和监事会应当组织会谈，向董事本人提出限期改进要求．如长期未能有效改进，商业银行应当更换董事 C、董事和监事是商业银行公司治理中的关键主体
D、根据董事的履职情况．依据评价结果将董事划分为称职、基本称职和不称职 答案： B
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解析：被评为不称职的董事，商业银行应当及时更换，故B项说法错误。 64．商业银行最主要的资金来源是（ ）。 A、存款
B、向中央银行借款 C、同业拆借 D、发行债券 答案： A
解析：存款是银行对存款人的负债，是银行最主要的资金来源。65．下列关于普通股的表述，错误的是（ ）。 A、享有经营决策权
B、享有优先于债权人的清偿权 C、收益分配随利润变动而变动 D、享有优先认股权 答案： B
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考点 存款业务分类 解析：普通股股票是股票中最普遍的一种形式。普通股股票的股利分配不固定，在对公司盈利和剩余财产的分配顺序上列在债权人和优先股股东之后，所以普通股股票是风险最大的股票。普通股股票享有的主要权利有：①经营决策的参与权。②公司盈余的分配权。普通股股东有权从公司的利润分配中得到股息，但收益分配随利润变动而变动。③剩余财产索取权。当公司破产和清算时，公司资产在满足了债权人的清偿权和优先股股东的索取权后还有剩余的，普通股股东有按持有股份的比率索取剩余财产的权利。④优先认股权。
66．根据金融犯罪行为方式的不同，可以将金融犯罪分为诈骗性金融犯罪、伪造型金融犯罪、（ ）和规避性金融犯罪。 A、针对银行的金融犯罪 B、利用便利性金融犯罪
C、危害货币管理制度的金融犯罪 D、危害金融机构的犯罪 答案： B
解析：根据金融犯罪行为方式的不同，可以将金融犯罪分为诈骗性金融犯罪、伪造型金融犯罪、利用便利性金融犯罪和规避性金融犯罪。 67．整存整取的起存金额为( )。 A、5元
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B、50元 C、100元 D、存本取息 答案： B
解析：整存整取的起存金额为50元。
68．每一个生产者都只是被动地接受市场价格，他们对市场价格没有任何控制的力量的市场是（ ）市场。 A、寡头垄断 B、垄断竞争 C、完全竞争 D、不完全竞争 答案： C
解析：完全竞争的行业，是指由许多企业生产同质产品的市场情形，是竞争充分而不受任何阻碍和干扰的一种市场结构。完全竞争市场的根本特点是企业的产品无差异，生产者无法控制市场价格。
69．下列关于金融犯罪对象的表述，正确的是（ ）。
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A、只能是金融企业 B、只能是法人 C、可以是金融工具 D、只能是自然人 答案： C
解析：金融犯罪的对象，可以是人，也可以是各种金融工具。就作为金融犯罪对象的人而言，不仅包括自然人，也包括遭受金融诈骗的单位、非法吸收公众存款所涉及的“公众”等。就作为金融犯罪对象的金融工具而言，具体包括货币、各种金融票证(如汇票、本票、支票等)、有价证券、信用证、信用卡等。 70．“不做业务，不承担风险”属于（ ）。 A、风险分散 B、风险对冲 C、风险缓释和转移 D、风险规避 答案： D
39
解析：风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场．以避免承担该业务或市场风险带来的风险，即不做业务，不承担风险。
71．商业银行应当建立异常销售的监控、记录、报告和处理制度，重点关注理财产品销售业务中的不当销售和误导销售行为，下列不属于必须监控的行为是（ ）。 A、客户倾向于选择收益高的理财产品 B、客户风险承受能力与理财产品风险不匹配 C、客户频繁开立、撤销理财账户 D、商业银行超过约定时间进行资金划付 答案： A
解析：商业银行销售理财产品，还应当遵循风险匹配原则，只能向客户销售风险评级等于或低于其风险承受能力评级的理财产品，将合适的产品销售给合适的客户，禁止误导客户购买与其风险承受能力不相符合的理财产品。
72．中国人民银行授权外汇交易中心对外每日公布人民币汇率的（ ）。 A、中间价 B、卖出价 C、买入价
D、买入价、卖出价和中间价
40
答案： A
73．按照我国《商业银行资本充足率管理办法》规定，商业银行的核心资本不包括（）。 A、实收资本 B、优先股
C、资本公积可计入部分 D、少数股权 答案： B
解析：按照我国《商业银行资本管理办法（试行）》规定，商业银行的核心一级资本包括实收资本或普通股、资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准备、未分配利润和少数股东资本可计入部分。
74．持票人对支票出票人的权利期限是自出票日起（ ）个月。 A、1 B、3 C、6 D、24
41
答案： C
解析：票据权利在下列期限内不行使而消灭：持票人对票据的出票人和承兑人的权利，自票据到期日起2年，见票即付的汇票、本票，自出票日起2年；持票人对支票出票人的权利，自出票日起6个月；持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起6个月；持票人对前手的再追索权，自清偿日或者被提起诉讼之日起3个月。
75．在利率互换交易中，交易双方在约定的一段时间内交换的是（ ）。 A、利息 B、负债 C、本金 D、利率 答案： A
解析：利率互换是指交易双方约定在未来的一定期限内，根据约定数量的同种货币的名义本金交换利息额的金融合约。因此，在利率互换交易中，交易双方在约定的一段时间内交换的是利息。
42
76．（ ）是指银行应进口申请人的要求，与其达成进l21项下单据及货物的所有权归银行所有的协议后，银行以信托收据的方式向其释放单据并先行对外付款的行为。 A、进口押汇 B、出口押汇 C、保理 D、福费廷 答案： A
解析：进口、单据及货物的所有权。进口押汇是指银行应进口人的要求，与其达成进口项下单据及货物的所有权归银行所有的协议后，银行以信托收据的方式向其释放单据并先行对外付款的行为。而出口押汇是指银行凭借获得货运单据质押权利有追索权的对信用证项下或出口托收项下票据进行融资的行为。保理又称为保付代理、托收保付，是贸易中以托收、赊账方式结算货款时，出口方为了规避收款风险而采用的一种请求第三者(保理商)承担风险的做法。福费廷也称为包买票据或买断票据，是指银行(或包买人)对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现(即买断)。
77．监管汽车金融公司的机构是（ ）。 A、中国银行业监督管理机构
43
B、中国保监会 C、中国证监会 D、中国银行协会 答案： A
解析：由中国银行业监督管理机构负责监管的非银行金融机构包括金融资产管理公司、信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司、贷款公司和消费金融公司。
78．（ ）指经国家公证机关依法认可其真实性与合法性的书面遗嘱。 A、公证遗嘱 B、自书遗嘱 C、录音遗嘱 D、口头遗嘱 答案： A
解析：公证遗嘱指经国家公证机关依法认可其真实性与合法性的书面遗嘱。 79．（ ）是对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施，进行有效管理和控制的过程。
44
A、风险识别 B、风险计量 C、风险检测 D、风险控制 答案： D
解析：风险控制是对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施，进行有效管理和控制的过程。
80．以下行为中，没有触犯《刑法》有关规定的是（ ）。 A、某银行未经批准擅自设立分行
B、某银行吸收客户资金不入账，直接用于发放贷款 C、村镇银行经批准吸收社会公众存款 D、使用作废的信用证 答案： C
解析：村镇银行经批准可以吸收社会公众存款；第一项为擅自设立金融机构罪；第二项为吸收客户资金不入账罪；第四项为信用证诈骗罪。
45
81．商业银行最基本的职能是（ ）。 A、充当信用中介 B、充当支付中介 C、信用创造 D、金融服务 答案： A
解析：充当信用中介是银行最基本的职能。
82．经济资本对于商业银行的管理具有重要意义，对其理解错误的是（ ）。 A、经济资本可能大于账面资本，也可能小于账面资本 B、经济资本是银行为应对未来资产的非预期损失而持有的资本
C、经济资本被广泛应用于商业银行的绩效管理、资源配置、风险控制等领域 D、经济资本应与商业银行的整体风险水平成反比 答案： D
解析：经济资本应与商业银行的整体风险水平成正比，选项D错误。 83．我国银行存款的计息起点为（）。
46
A、角 B、元 C、分 D、百元 答案： B
解析：我国存款的计息起点是元，元以下角分不计利息。 84．下列行为遵循了银行岗位职责划分要求的是（ ）。 A、将与自身职责有关的重要信息与同事交流 B、为方便代班，将自己保管的印章交予同事 C、不打听与自身工作无关的信息 D、积极为同事代岗 答案： C
解析：岗位职责划分要求：(1)不打听与自身工作无关的信息；(2)除非经内部职责调整或经过适当批准，不代其他岗位人员履行职责或将本人工作委托他人代为履行；(3)不得违反内部交易流程及岗位职责管理规定将自己保管的印章、重要凭证、交易密码和钥匙等与自身职责有关的物品或信息交与或告知其他人员。
47
85．下列选项中，（ ）不属于银行业从业人员对客户授信尽职的内容。 A、客户所在区域的信用环境 B、会计分录 C、信用记录
D、所处行业情况以及财务状况 答案： B
解析：银行业从业人员应当根据监管规定和所在机构风险控制的要求，对客户所在区域的信用环境、所处行业情况以及财务状况、经营状况、担保物的情况、信用记录等进行尽职调查、审查和授信后管理。
86．以下明显违反了“勤勉尽职”的要求的是（ ）。 A、对所在机构诚实信用
B、在工作中时常打私人电话．上网浏览个人感兴趣的内容 C、切实履行岗位职责 D、维护所在机构商业信誉 答案： B
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解析：银行业从业人员应当勤勉谨慎，对所在机构负有诚实信用义务．切实履行岗位职责，维护所在机构商业信誉。显然在工作中打私人电话．浏览与工作无关的网页属于没有切实履行岗位职责。
87．（ ）是指在银行体系由于遭遇不利的冲击引起流动性需求大大增加．而银行体系本身又无法满足这种需求时．由中央银行向银行体系提供流动性以确保银行体系稳健经营的一种制度安排。 A、最后贷款人制度
B、金融监管机构的审慎监管制度 C、存款保险制度 D、金融风险防范制度 答案： A
解析：最后贷款人制度是中央银行的一项职责。是指在银行体系由于遭遇不利的冲击引起流动性需求大大增加，而银行体系本身又无法满足这种需求时．由中央银行向银行体系提供流动性以确保银行体系稳健经营的一种制度安排。
88．如果其他情况不变，中央银行提高商业银行法定存款准备金率会导致（ ）。 A、货币供应量增加 B、货币供应量减少
49
C、外汇储备增加 D、外汇储备减少 答案： B
解析：当中央银行提高法定存款准备金率时，商业银行需要上缴中央银行的法定存款准备金增加，可直接运用的超额准备金减少。商业银行的可用资金减少，在其他情况不变的条件下，商业银行贷款或投资下降，引起存款的数量收缩，导致货币供应量减少。
89．下列（ ）不属于通货紧缩的危害。 A、储蓄增加的同时个人消费相应减少 B、实际利率上升．债务人负担加重 C、实际利率上升．投资吸引力下降
D、促进企业在市场竞争中为占领市场分额而运用降价促销战略 答案： D
解析：通货紧缩的影响主要有：导致社会总投资减少；减少消费需求；影响社会收入再分配。选项A属于减少消费需求；选项B属于影响社会再分配：选项C属于社会总投资减少。故本题答案选D。
50
90．不在商业银行承担除董事以外的职务，并且与所受聘银行及其主要股东不存在任何可能妨碍其进行独立客观判断关系的董事是（ ）。 A、董事会秘书 B、董事会 C、独立董事 D、非执行董事 答案： C
解析：独立董事是指不在商业银行担任除董事以外的其他职务，并与所聘商业银行及其主要股东不存在任何可能影响其进行独立、客观判断关系的董事。 二、多选题
1．商业银行开展授信业务时，下列行为中违反职业操守的有（ ）。 A、采取降低贷款条件争揽客户、开展授信营销或提供承诺
B、对单一客户、关联企业客户和集团客户的授信超过有关部门规定的限制比例 C、超出人民银行规定的贷款利率浮动范围发放贷款、办理票据业务 D、协助客户逃避其他银行信贷监管
E、在信贷业务营销中向经办人和关系人支付各种不正当费用
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答案： ABCDE
解析：根据《中国银行业反不正当竞争公约》第七条规定： 会员单位在办理信贷业务中，应严格遵守国家有关法律法规，不得有下列行为： （一）违反监管部门的规定，采取降低贷款条件争揽客户、开展授信营销或提供承诺； （二）对单一客户、关联企业客户和集团客户的授信超过有关部门规定的限制比例； （三）超出人民银行规定的贷款利率浮动范围发放贷款、办理票据业务； （四）在信贷业务营销中向经办人和关系人支付各种不正当费用； （五）协助客户逃避其他银行信贷监管。 2．实现抵押权的主要方式为（ ）。 A、以抵押物折价受偿
B、拍卖抵押物以拍卖所得价款受偿 C、变卖抵押物以变卖所得价款受偿 D、要求债务人变卖其他财产受偿 E、要求担保人变卖其他财产受偿 答案： ABC
解析：债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形。抵押权人可以与抵押人协议以抵押财产折价或者以拍卖、变卖该抵押财产所得的价款优先受偿。
52
抵押权人与抵押人未就抵押权实现方式达成协议的．抵押权人可以请求人民法院拍卖、变卖抵押财产。
3．经济全球化的主要表现有（ ）。 A、生产活动全球化
B、生产要素在全球范围内配置 C、各国金融日益融合在一起 D、跨国公司的作用进一步加强 E、投资活动遍及全球 答案： ABCDE
解析：上述选项均是经济全球化的主要表现。4．下列属于基本存款账户的存款人的有（ A、居民委员会 B、外国驻华机构 C、机关 D、企业法人 E、个体工商户
53
）。答案： ABCDE
解析：可以开立基本存款账户的存款人包括：企业法人．非企业法人。机关，事业单位，团级(含)以上军队、武警部队及分散执勤的支(分)队，社会团体。民办非企业组织，异地常设机构，外国驻华机构，个体工商户，居民委员会，村民委员会，社区委员会，单位设立的独立核算的附属机构．其他组织。
5．发达国家商业银行的投行业务范围比中国银行业要广泛得多，包括（ ）服务，如债券承销、IPO、收购兼并、私募股权、结构性融资、财务顾问等。 A、融资 B、结算 C、咨询 D、交易 E、自营 答案： ACD
解析：发达国家商业银行的投行业务范围比中国银行业要广泛得多，包括融资、咨询和交易服务，如债券承销、IPO、收购兼并、私募股权、结构性融资、财务顾问等。 6．以下属于完全竞争行业的特征的有（ ）。
54
A、市场上有大量的卖者
B、市场上每个厂商提供同质的商品 C、所有的生产资料具有完全的流动性 D、市场信息通畅 E、企业是价格接受者 答案： ABCDE
解析：完全竞争行业的特点：①生产者众多，各种生产资料可以完全流动；②产品无论是有形或无形的，都是同质的、无差别的；③企业永远是价格的接受者而不是价格的制定者；④企业的盈利基本上由市场对产品的需求来决定；⑤市场信息通畅，生产者和消费者对市场情况非常了解，并且可以自由进入和退出这个市场。完全竞争市场的根本特点是企业的产品无差异，生产者无法控制市场价格。 7．以下关于人均净利润说法正确的是（）。 A、人均净利润是反映银行效率的重要指标之一 B、人均净利润=（净利润/员工数量）×100%
C、人均净利润数值越大，则人均创造的净利润越多，那么银行的效率值就越高 D、人均净利润是从员工创造性和人力资源管理的角度去度量商业银行效率水平 E、人均净利润是银行创造的净利润总额在职员工人数的对比
55
答案： ABCDE
解析：以上说法均正确。
8．紧缩性的财政政策措施包括（ ）。 A、减少政府支出 B、增加财政支出 C、增加转移支付 D、增加税收 E、适当增加财政赤字 答案： AD
解析：紧缩的财政政策。主要是增收节支、减少赤字。增收的措施主要是增加税赋，目的在于抑制企业投资和个人消费支出，使企业和消费者的可支配收入减少，购买力减弱。节支的措施主要是压缩政府机构费用开支，抑制公共事业投资，减少各种补贴和救济等福利性支出。通过控制财政支出，削弱社会集团购买力，减轻物价上涨的压力。BCE三项均为扩张性的财政政策措施。 9．票据的功能包括（ ）。 A、汇兑作用
56
B、支付与结算作用 C、融资作用 D、替代货币作用 E、信用作用 答案： ABCDE
解析：票据的功能包括汇兑功能、支付和结算功能、融资作用、替代货币作用和信用作用。
10．同业拆借市场的特点有（ ）。 A、期限较短
B、参与者广泛，个人也可参与 C、交易的主要是法定准备金 D、属于信用拆借活动 E、属于担保拆借活动 答案： AD
57
解析：同业拆借市场具有以下特点：一是市场参与主体广泛，共有16类金融机构可以申请进入同业拆借市场，涵盖了所有银行类金融机构和绝大部分非银行类金融机构；二是不同类别市场主体的拆借最长期限不同，有7天、3个月和1年三个档次；三是采用无担保交易方式，严格的市场准入条件使金融机构可以其信誉参与拆借活动；四是同业拆借交易必须在全国统一的拆借网络中进行，目前我国拆借交易主要通过交易中心的本币交易系统达成。目前同业拆借都是无担保拆借交易，因此同业拆借业务又称为信用拆借交易。
11．我国的股票根据投资主体的性质不同，可以分为（ ） A、国家股 B、集体股 C、公司股 D、法人股 E、社会公众股 答案： ADE
解析：我国的股票根据投资主体的性质的不同，还可以分为国家股、法人股、社会公众股。
12．税后利润与股本总数的比率是（ ）。 A、每股收益
58
B、市净率 C、每股盈余 D、EPS
E、每股税后利润 答案： ACDE
解析：市净率是每股股价与每股净资产的比例。
13．根据金融犯罪的行为方式不同，可以将金融犯罪分为（ ）。 A、诈骗型金融犯罪 B、伪造型金融犯罪 C、利用便利型金融犯罪 D、规避型金融犯罪 E、集资金融犯罪 答案： ABCD
解析：根据金融犯罪的行为方式的不同，可以分为诈骗型金融犯罪、伪造型金融犯罪、利用便利型金融犯罪和规避型金融犯罪。
59
14．下列选项中属于资本项目的有（）。 A、贸易收支 B、直接投资 C、劳务支出
D、政府和银行的借款 E、企业信贷 答案： BDE
解析：贸易收支和劳务支出属于经常项目。 15．中国进出口银行可以从事的业务有（）。 A、人民币同业外汇拆借 B、办理中国政府对外优惠贷款
C、为重点建设项目物色国内外合资伙伴 D、从事自营外汇资金交易 E、办理国际银行间的贷款 答案： ABDE
60
解析：为重点建设项目物色国内外合资伙伴是国家开发银行的业务。 16．银行业从业人员从业过程中应该对以下的（ ）客户信息保密。 A、客户的身份证号码 B、客户联系电话 C、客户婚姻状况 D、客户地址 E、客户财务状况 答案： ABCDE
解析：向与业务无关人或其他组织，包括向其所在机构同事透露客户的个人信息，如婚姻状况、家庭住址、电话号码、身份证号码、财产、住房以及其他客户不愿让他人知晓的信息。
17．商业银行风险管理流程主要包括的步骤有（ ）。 A、风险识别 B、风险计量 C、风险预警 D、风险监测
61
E、风险控制 答案： ABDE
解析：银行风险管理流程主要包括风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个步骤。
18．犯罪的特征是（ ） A、人员复杂性 B、社会危害性 C、影响广泛性 D、刑事违法性 E、发生随时性 答案： BD
解析：犯罪的特征包括了两点：①社会危害性；②刑事违法性。 19．下列情形中，单位可以开立临时存款账户的有()。 A、设立临时机构 B、期货交易保证金
62
C、在异地成立分公司 D、异地临时经营活动 E、注册验资 答案： ADE
解析：可以开立临时存款账户的情形包括：设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资。
20．目前,我国商业银行开办的国内贸易融资业有（ ）。 A、国内信用证 B、发票融资 C、项目贷款 D、国内保理 E、银团贷款 答案： ABD
解析：目前，我国开办的国内贸易融资业务有国内保理、发票融资、国内信用证、国内信用证项下打包贷款、国内信用证项下买方融资等产品。
63
21．下列关于商业银行操作风险的表述，正确的有（ ）。
A、操作风险可以分为由人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件所引起的风险 B、操作风险经常与市场风险、信用风险等风险交织并发 C、银行通常将操作风险看作是对其市场价值最大的威胁
D、操作风险是由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险
E、操作风险是银行最为复杂的风险种类，也是我国大部分银行面临的最主要风险 答案： ABD
解析：银行通常将声誉风险看作是对其市场价值最大的威胁；流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因更加复杂和广泛，通常被视为一种综合性风险。
22．我国的民事立法的基本原则包括（ ）。 A、平等原则 B、自愿原则 C、公正原则 D、公平原则 E、诚实信用原则
64
答案： ABDE
解析：《民法总则》确立了以下几项基本原则：1．平等原则。2．自愿原则。3．公平原则。4．诚实信用原则。5．守法和公序良俗原则。6．绿色原则。 23．下列属于夫妻共同财产的是（ ）。 A、在婚姻关系存续期间，丈夫的工资所得 B、在婚姻关系存续期间，妻子受赠所得财产 C、妻子婚前所拥有的汽车
D、在婚姻关系存续期间，丈夫因身体受到伤害获得的医疗费、残疾人生活补助费等费用
E、在婚姻关系存续期间，丈夫经营店铺的收益 答案： ABE
解析：夫妻在婚姻关系存续期间任何一方所得的财产，原则上均属于夫妻共同财产，包括工资、奖金，生产、经营的收益，知识产权的收益，继承、受赠所得财产等。对于夫妻共同财产，夫妻双方有平等的处理权。《婚姻法》第十八条规定，下列财产，为夫妻一方个人财产：一方的婚前财产；一方专用的生活用品；一方因身体受到伤害获得的医疗费、残疾人生活补助费等费用；遗嘱或赠与合同中确定只归夫妻一方所有的财产；其他应当归一方的财产。CD两项属于夫妻一方个人财产。
65
24．单位活期存款账户包括（ ）。 A、单位清算账户 B、基本存款账户 C、一般存款账户 D、专用存款账户 E、临时存款账户 答案： BCDE
解析：单位活期存款账户又称为单位结算账户，包括基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户。
25．收入结构主要表现为净利息收入与非利息收入。非利息收入主要包括（ ），它对资本消耗低，风险也易于控制。 A、收费收入 B、其他中间业务收入 C、贷款收入 D、营业收入 E、投资业务收入
66
答案： ABE
解析：收入结构主要表现为净利息收入与非利息收入。非利息收入主要包括收费收入、投资业务收入和其他中间业务收入等。
26．根据操作风险引起原因的不同，操作风险可以分为由（ ）所引发的风险。 A、人员 B、系统 C、流程 D、外部事件 E、技术 答案： ABCD
解析：根据操作风险引起原因的不同，操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险。
27．外币存款业务和人民币存款业务的共同点包括（ ）。 A、都是一种信用行为 B、具有相同的管理方式
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C、都可分为活期存款和定期存款 D、都可分为个人存款和单位存款 E、都必须接受外汇管理局的管理 答案： ACD
解析：此题考查的是外币存款业务和人民币存款业务异同。二者在币种和管理方式上是不同的。首先，它们的币种不同，那么在管理方式上面必然也存在着不同。外币存款业务要更多地考虑国际惯例。外币和人民币存款业务除了币种不同、管理方式不同之外有很多共同点：都是存款人将资金存入银行的信用行为，都可按存款期限分为活期存款和定期存款，都可将客户类型分为个人存款和单位存款，都可按期限分为活期和定期。
28．下列关于活期存款的说法正确的有（）。 A、可以随时存取 B、通常1元起存
C、计息起点为元，元以下角分不计利息 D、每季度末月的20日为结息日，次日付息 E、活期存款是客户可以随时存取的存款 答案：
68
ABCDE
解析：活期存款的内容。
29．单位活期存款账户包括（ ）。 A、基本存款账户 B、一般存款账户 C、临时存款账户 D、专用存款账户 E、通知存款账户 答案： ABCD
解析：单位活期存款账户包括：基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户。
30．票据上不得更改的记载事项包括（ ）。 A、出票人签章 B、付款人名称 C、收款人名称 D、日期
69
E、票据金额 答案： CDE
解析：根据《票据法》的规定，票据上的记载事项必须符合本法规定。票据金额、日期、收款人名称不得更改，更改的票据无效。对票据上的其他记载事项，原记载人可以更改．更改时应当由原记载人签章证明。 31．洗钱的方式有（ ）。 A、借用金融机构 B、保密天堂 C、空壳公司 D、现金密集行业 E、走私 答案： ABCDE
解析：此外还有：伪造商业票据，利用犯罪所得直接购置不动产和动产．通过证券和保险业洗钱。
32．商业银行的对公理财业务主要包括（ ）。 A、金融资信服务
70
B、财务顾问服务 C、现金管理服务 D、企业咨询服务 E、投资理财服务 答案： ABCDE
解析：对公理财业务主要包括金融资信服务、企业咨询服务、财务顾问服务、现金管理服务和投资理财服务。
33．商业银行的风险管理组织架构包括（ ）等部门。 A、董事会及专门的委员会 B、监事会 C、高级管理层 D、风险管理部门 E、股东大会 答案： ABCD
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解析：商业银行根据不同的经营环境、经营制度和不同的风险管理要求，设置各自的风险管理组织架构，一般由董事会及专门的委员会、监事会、高级管理层、风险管理部门及其他风险控制部门等组成。
34．下列行为中，符合银行业从业人员职业操守规定的有（ ）。 A、按标准进行业务活动支出 B、公开所在机构的商业秘密 C、禁止员工在任何单位兼职 D、离职时终止劳务合同 E、为节约成本，使用盗版软件 答案： AD
解析：从业人员离职后保守原所在机构的商业秘密、终止劳动合同、客户隐私。 35．在利率市场化过程中，商业银行可以采取的对策包括（ ）。
A、向单一化经营模式转变，调整盈利模式及收入结构，积极开展产品创新，加快中间业务发展．摆脱利差利润的限制
B、调整存贷款的客户结构、产品结构，优化资产负债结构，降低经营成本 C、建立科学的产品定价体系．提升自身的定价能力
72
D、完善信用评估体系。建立健全信用评估方法和相关制度，加强信用风险管理能力，避免信用风险增加带来的潜在危机
E、丰富和提高商业银行的管理方法和水平．完善管理体制。为银行取得收益提供保障 答案： BCDE
解析：面对利率市场化，商业银行可采取的对策有：(1)向综合化经营模式转变，调整盈利模式及收入结构，积极开展产品创新，加快中间业务发展，摆脱利差利润的限制；(2)建立科学的产品定价体系，提升自身的定价能力；(3)调整存贷款的客户结构、产品结构，优化资产负债结构，降低经营成本；(4)完善信用评估体系，建立健全信用评估方法和相关制度，加强信用风险管理能力，避免信用风险增加带来的潜在危机；(5)丰富和提高商业银行的管理方法和水平．完善管理体制．为银行取得收益提供保障。
36．以下关于商业银行信用风险的表述,正确的有（ ）。 A、对于大部分商业银行而言,贷款是最大,最明显的信用风险来源 B、信用风险与流动性风险互无关系
C、信用风险仅存在于传统的贷款,债券投资等表内业务中
D、当债务人或交易对手的履约能力不足或信用质量下降时，会导致信用风险损失
73
E、信用风险是指债务人未能履行合同所规定的义务而给银行带来损失的可能性,因而又称为违约风险 答案： ADE
解析：信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，又存在于信用担保、贷款承诺及衍生产品交易等表外业务中。信用风险的缺陷会导致商业银行流动性不足。
37．金融市场在优化资源配置、提高金融资产流动性方面的功能包括（ ）。 A、可以帮助实现资金在各部门之间的资金转移
B、可以帮助金融资产的持有者出售资产以提高资金流动性 C、可以帮助金融资产的持有者变现资产以提高资金流动性 D、可以帮助实现资金在各部门之间的余缺调剂
E、可以帮助资金从相对较低收益的地方转向收益较高的地方 答案： ABCE
解析：优化资源配置功能：通常货币资金总是流向最有发展潜力、能为投资者带来最大利益的地区、部门和企业，而金融资产的价格变动则反映了整体经济运行的态势和企业、行业的发展前景，是引导货币资金流动和配置的理想工具。金融市场能够引导
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资金的合理配置，将资源从利用效率低的部门转移到利用效率高的部门。金融市场通过充当资金融通媒介，促进资金合理流动，可以实现经济资源跨时间、跨地区、跨行业的再配置，使社会经济资源有效地配置到效率高的部门，实现资源优化配置和有效利用。D项属于金融市场的货币资金融通功能。 38．下列不属于中间业务的有（ ）。 A、代收业务 B、托管业务 C、贷款业务 D、存款业务 E、支付结算 答案： CD
解析：选项CD分别属于资产业务、负债业务。
39．下列关于我国商业银行面临的市场风险，说法不正确的有（A、股票价格的波动会间接影响商业银行的资产质量 B、商品价格风险中的商品包括黄金、农产品，不包括石油 C、汇率风险包括外汇交易风险和外汇结构性风险 D、证券经营业务使商业银行直接面临股票价格风险
75
）。E、银行结构性资产与负债之间币种的不匹配也会造成外汇风险 答案： BD
解析：B项，商品价格风险是指商业银行所持有的各类商品的价格发生不利变动而给商业银行带来损失的风险。这里的商品包括在二级市场交易的某些实物产品，如农产品、矿产品(包括石油)和金属(不包括黄金)等；D项，目前，我国商业银行不能从事证券经营业务，因而我国商业银行很少直接面临股票价格风险。 40．下列关于国债的表述正确的有（ ）。 A、国债的二级市场非常发达．交易方便 B、国债只能在银行间债券交易市场发行 C、国债的利息不用缴纳所得税
D、凭证式国债是商业银行投资的主要对象
E、国债以国家信用为后盾。通常被认为是没有信用风险 答案： ACE
解析：选项B国债有交易所、银行间债券市场和商业银行柜台市场三个发行渠道；选项D记账式国债由于二级市场非常发达且交易方便，是商业银行证券投资的主要对象。
76
三、判断题
1．1990年11月深圳证券交易所成立，1990年12月上海证券交易所成立。（ ） A、正确 B、错误 答案： B
解析：1990年11月上海证券交易所成立，1990年12月深圳证券交易所成立。 2．签订、履行合同失职被骗罪主观方面是故意。 A、正确 B、错误 答案： B
解析：签订、履行合同失职被骗罪在主观方面只能由过失构成，故意不构成本罪。 3．经济资本用于衡量银行的预期和非预期损失。（ ） A、正确 B、错误 答案：
77
B
解析：经济资本是描述在一定的置信度水平下(如99％)，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有或需要的资本金。
4．薪酬支付的中长期激励在协议约定的锁定期到期后支付，锁定期长短取决于相应各类风险持续的时间，至少为2年。 A、正确 B、错误 答案： B
解析：中长期激励在协议约定的锁定期到期后支付，锁定期长短取决于相应各类风险持续的时间，至少为3年。
5．某银行会计临时请假离开公司，因为领导不在，为了节约时间，该会计人员将财务章交给无权使用此章的同事，并告知其可以利用此章处理紧急业务。这是为银行业务考虑的合理行为。 A、正确 B、错误 答案： B
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解析：除非经内部职责调整或经过适当批准，不代其他岗位人员履行职责或将本人工作委托他人代为履行；
6．提前支取的定期存款按活期存款利率计息。（ ） A、正确 B、错误 答案： A
解析：提前支取的定期存款按活期存款利率计息。
7．良好的资金管理是商业银行安全稳健运营的基础。（ ） A、正确 B、错误 答案： B
解析：良好的流动性状况是商业银行安全稳健运营的基础。
8．欧洲中央银行的成立并不影响德意志联邦银行独立制定货币政策的功能。（A、正确 B、错误
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） 答案： B
解析：在欧洲中央银行成立以后，德意志联邦银行失去了独立制定货币政策的功能，只能对欧洲中央银行的货币政策提出分析和建议，并执行欧洲中央银行的决定。 9．我国传统的监管工具主要包括流动性、拨备覆盖率、风险集中度、杠杆率等。（ ） A、正确 B、错误 答案： B
解析：我国传统的监管工具主要包括流动性、拨备覆盖率、风险集中度、不良资产率，杠杆率属于近年新更新引用的监管工具。
10．个体工商户将货币资金存人商业银行的存款不是对公存款。（ ） A、正确 B、错误 答案： B
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解析：对公存款又称为单位存款，是机关、团体、部队、企业、事业单位和其他组织以及个体工商户将货币资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。
11．可转换债券可纳入监管资本中。（ ） A、正确 B、错误 答案： A
解析：可转换债券具有一定的吸收损失功能，因此可计入监管资本当中。 12．商业银行进行融资管理的目的是提高融资来源的多元化和稳定程度。 A、正确 B、错误 答案： A
解析：商业银行融资管理的目的是为了提高融资来源的多元化和稳定程度。 13．活期存款通常10元起存，以存折或银行卡作为存取凭证。（ ） A、正确
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B、错误 答案： B
解析：在现实中，活期存款通常1元起存，以存折或银行卡作为存取凭证，部分银行的客户可凭存折或银行卡在全国各网点通存通兑。
14．现金支票可以用于支取现金，也可以用于转账。（A、正确 B、错误 答案： B
解析：现金支票只可以用于支取现金。
15．银行承兑汇票是以真实的商品交易为基础。 A、正确 B、错误 答案： A
解析：银行承兑汇票是以真实的商品交易为基础。
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）
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