目录
目录 ..................................................... - 1 - 第一章 总 论 ........................................... - 4 - 1.1 项目概要 ............................................. - 4 - 1.2 可行性研究报告编制依据................................ - 6 - 1.3 综合评价 ............................................. - 6 - 第二章 背景及必要性 ......................................... 7 2.1 项目建设背景 ............................................. 7 2.2 项目建设的必要性 ......................................... 8 第三章 建设条件 ............................................ 11 3.1 项目区概况 .............................................. 11 3.2 项目建设条件优劣势分析 .................................. 13 第四章 项目单位基本情况 .................................... 16 4.1 概况 .................................................... 16 4.2 研发能力 ................................................ 16 4.3 财务状况 ................................................ 17 4.4 法人代表基本情况 ........................................ 17 第五章 市场分析与销售方案 .................................. 17 5.1 市场分析 ................................................ 17 5.2 销售策略、方案和营销模式 ................................. 22 5.3 市场风险分析 ............................................ 23 第六章 建设方案 ............................................ 24 6.1 建设任务和规模 .......................................... 24 6.2 建设规划和布局 .......................................... 24
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6.3 生产技术路线 ............................................ 25 6.4 项目建设标准和具体建设内容 ............................... 25 6.5 实施进度安排 ............................................ 28 第七章 投资概算与资金来源 .................................. 30 7.1 投资概算依据 ............................................ 30 7.2 投资概算 ................................................ 30 7.2 资金来源 ................................................ 31 7.4 资金使用和管理 .......................................... 31 第八章 财务评价 ............................................ 32 8.1 财务评价依据 ............................................ 32 8.2 销售收入、销售税金和附加估算 ............................. 33 8.3 总成本及经营成本估算 .................................... 33 8.4 财务效益分析 ............................................ 34 8.5 不确定性分析 ............................................ 34 8.6 财务评价结论 ............................................ 37 第九章 环境影响评价 ........................................ 38 9.1 环境影响 ................................................ 38 9.2 环境保护与治理措施 ...................................... 38 9.3评价与审批 ............................................... 38 第十章 产业化经营与农民增收效果评价 ......................... 39 10.1 农业产业化经营 ......................................... 39 10.2 农民增收、农业增效评价 .................................. 41 10.3 其它影响评价 ........................................... 42 第十一章 项目组织与管理 .................................... 43 11.1 组织机构与职能划分 ..................................... 43
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11.2 经营管理模式 ........................................... 43 11.3 经营管理措施 ........................................... 44 11.4 技术培训 ............................................... 44 11.5 劳动保护与安全卫生 ..................................... 44 第十二章 可行性研究结论与建议 .............................. 45 12.1 可行性研究结论 ......................................... 45 12.2 问题与建议 ............................................ 46 附录 ........................................................ 46 一、附表： .................................................. 46 二、附图 .................................................... 47 三、附件： .................................................. 47
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第一章 总 论
1.1 项目概要 1.1.1项目建设内容
项目名称及建设性质：某某肉羊养殖示范基地及产业化开发，本项目为新建项目
建设地点：某*市某某经济园区
建设规模：本项目建成投产后将形成年存栏2万只基础母羊、出栏8万只育肥羔羊的生产规模；用3—5年的时间发展养羊专业户1500户左右，使之成为**公司稳定的羊源供给基地。
建设内容：基地建设分为生产区和生活区，生产区建造繁育羊舍、育肥羊舍及运动场、病羊隔离舍，以及饲草库、配种站、青贮窖等基础设施；生活管理区建造办公室及宿舍、锅炉房等配套设施；购臵饲草加工设备、配种及配套设备、水电暖设备及运输车辆等。
1.1.2 项目建设方案
（1）技术路线：本项目拟以小尾寒羊做基础母羊、以优质杜泊种公羊做父本，运用人工授精技术繁育生产优质肉羔羊，对母羔羊以择优选取的方式一部分用作基础母羊的种群优化，一部分提供给项目区农户进行繁育。
（2）进度安排：于2008年9月份开始建设，2009年10月完成。
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（3）生产经营安排：由**公司投资控股，实行自主经营、独立核算的运营模式，育肥羊主要向**公司销售。实行“公司+基地+农户”的产业化开发运营模式，以年均发展200户左右的速度在项目区逐渐形成基地示范带动、农户繁育羔羊的肉羊产业化经营格局。
1.1.3投资概算及资金来源
（1）投资概算：本项目建设投资额为1879.40万元、建设期利息30.96万元，其中建筑工程投资1050.72万元、设备购臵及安装投资240万元、种羊购臵费270万元、工程建设其他投资229.18万元（含征地费160万元）、预备费89.50万元。
项目需要流动资金1987.31万元，按生产进度分4年投入。 （2）资金来源：本项目建设投资拟申请银行贷款（3—5年期）800万元、申请财政产业化开发资金200万元，其余879.40万元及建设期利息30.96万元由**公司自筹解决。 1.1.4主要技术经济指标
形成年存栏2万只基础母羊、年出栏8.2万只育肥羊的生产规模，达产年份实现销售收入4011万元、净利润1051万元，项目投资利润率18.63%、投资利税率25.25%，静态投资回收期7.12年、借款偿还期4.77年，项目财务净现值1336万元、财务内部收益率18.91%，项目盈亏平衡点为19.68%，只羊利润达到114元。
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1.2 可行性研究报告编制依据
(1)建设单位提供的有关资料及技术参数 (2)国家现行的财务、税收制度 (3) 国家有关技术标准和规范
(4)发改委、建设部《建设项目经济评价方法与参数》(第三版) (5)农业部《产业化项目编写大纲》 1.3 综合评价
本项目的实施符合国家及自治区产业发展政策，具有先进的技术路线和成熟的人才队伍，具有稳定的销售渠道和可观的利润空间，具有显著的推广价值和示范带动作用，能够使广大农牧户走上养羊致富路，所形成的集约化规模养殖模式能够有效降低对生态环境产生的不利影响。
本项目的建设目标明确、投资规模合理、经济效益及社会生态效益显著，能够促项目区肉羊产业的规模化发展，为农牧户脱贫致富、剩余劳动力转移和地方经济的发展产生积极的影响，具有建设实施的可行性。
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第二章 背景及必要性
2.1 项目建设背景
1、国务院颁发的《关于促进农产品加工业发展的意见》、《当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录》、《内蒙古自治区农畜产品加工业“十一五”发展规划纲要》等产业发展规划和政策中均将肉羊屠宰加工和养殖基地建设作为重点扶持和发展的产业。
某某（内蒙古）肉业有限责任公司作为农牧业产业化经营企业，自成立之日起专注于内蒙古优质肉牛肉羊产业化开发和经营，符合国家及地方产业发展政策，**县、某*市以及内蒙古自治区各级政府给予高度关注，列入自治区重点扶持企业名单。
2、随着近几年我国经济的持续高速发展和人民生活水平的不断提高，人们的膳食结构也已发生显著的改变，对肉制品的需求越来越多样化，对产品结构、质量安全、营养风味等标准也越来越高，是未来该行业必须解决的问题。根据农业部《优势农产品区域布局规划》中公布的数据，我国目前虽然是世界第一大羊肉生产国，但是肉羊的饲养水平和标准不高，出栏率、胴体重均较低，优质和高档产品比重较小，不能满足对中高档产品的市场需求。因此羊肉制品的快速发展必须从源头抓起，稳定可靠的原料基地是行业企业所面临的新课题。
3、**公司于2004年成立2005年投资建设2006年开始正式
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运营。成立时间虽短却呈后来者居上之势。目前已汇集业内领军人物、营销专家、归国MBA及生产、管理、技术等人才队伍，通过组合社会资源、整合营销渠道、优化产品结构等措施，2007年产销额均增长600%，进入高速发展快车道，为跨越式发展提供了坚实的基础。
然而，由于近年来内蒙古中西部草原连年干旱和退耕还林（草）造成的羊源紧张，以及企业间的无序竞争、资源抢夺、重收不重养等众多因素的交杂，使像**公司等规模化、现代化加工企业出现了原料不足、生产负荷偏低的情况，对形成规模效益、调节产品结构和提升产品档次带来了不稳定因素，甚而影响了企业发展规模和速度。
面对上述情况，**公司董事会和管理层通过详实的市场调查结合自身的发展战略，提出尽快实施优质肉羔羊养殖基地建设，以保障未来原料供应的质量和稳定性，确保产业化开发的长期性。 2.2 项目建设的必要性
1、有利于发展产业规模、调整产业结构
在伊利、蒙牛两大乳品企业的带动下，奶牛业已成为某*地区农业产业的重要支撑点，为近几年农牧民脱贫致富做出了积极的贡献。但是随着农药化肥等生产资料的涨价，玉米豆粕饲料产品的价格也随之水涨船高，加剧了广大奶农的饲养成本。同时乳品市场的激烈竞争导致收奶价格无法同步上涨，给奶农带来了更大
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的打击。因此急需乳品企业的规范经营的同时，也应积极调整农牧业结构，使产业结构更趋合理和健康，避免农牧户因不了解行情而承担风险。
肉羊养殖作为“短平快”项目，具有投入少、成本低、见效快的特点，既适合规模化养殖也适合家庭化养殖，既适合川区饲养也适合山区饲养，且无禽流感、疯牛病等高传染性疫病风险。
**公司作为单体生产规模具亚洲最大的肉羊加工企业，在以**县为中心的某*地区开展的肉羔羊产业化推广已取得初步成效，为以奶牛业为主的单一养殖模式向牛羊并举转变产生了一定影响。
本项目的实施和示范推广，将进一步为优化产业结构、分散养殖风险、推动产业发展产生积极的影响，有利于肉羊产业的规模化发展。
2、有利于促进产业化经营水平和规模
**县及周边地区虽然有着上千年的传统历史，且气候条件、地理位臵、饲草资源适合肉羊饲养繁育，但是粗放的饲养模式和粗糙的产业经营始终未能形成规模化和集约化，对拉动经济、农户致富见效甚微。为此当地政府也给予高度关注，立足现状、审时度势，提出大力发展肉羊产业的战略构想，相继出台各项优惠政策和扶持措施积极招商引资，将肉羊产业同奶牛业并列为发展地区经济、农牧民增收致富的重中之重。
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**公司作为本地区重点招商引资的肉羊屠宰加工企业，在各级政府部门的配合支持下，在肉羊产业化开发方面积累了一定的经验，对广大农牧户的养殖观念、饲养技术等方面有了深入的了解。通过本项目的实施，将进一步开拓产业化开发路线、提升产业化经营水平、壮大产业化发展规模。
同时通过项目的示范效应，能够培养更多的肉羊饲养管理、技术服务、生产营销人才队伍，能够为项目区饲养户提供更加及时、全面、科学的服务，能够有效降低饲养风险，解决饲养户的后顾之忧。
3、有利于保障原料供给、提高企业效益
在市场竞争愈加激烈的未来市场，产品质量的好坏将是企业生存发展的最大决定性因素。而产品质量的优良除了严格的生产管理外，原材料的质量是更加重要环节。
而目前**公司的生产规模还不到其生产能力的50%，其中最主要原因是本地羊源短缺而外地羊源质量参差不齐，无法满足市场对中高档羊肉制品的需求。
因此，优质羊源的稳定供给将是**公司发展壮大的源头保障。通过本项目的实施和带动，将在项目区形成20万只肉羊的饲养规模，对保障**公司的原料质量和生产规模打下坚实的基础，为企业扩大规模、提高效益、提升竞争力产生积极的影响。
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第三章 建设条件
3.1 项目区概况
1、地理位臵
本项目建设地点位于内蒙古自治区某*市某某经济园区。该园区始建于1999年5月，坐落在某*市南209国道32公里处，有400多家企业、5个农场，是一个以食品加工业为核心的工业园区。
经济园区区位交通优势得天独厚，处于内蒙古自治区经济发达的呼包鄂“金三角地带”，209国道纵穿区境，县境公路四通八达，距某*市区仅35公里，北距火车站、机场41公里，且均有国道、省道及高速公路相通；东接京津塘、华北、东北及华东华中等地区，西连包头、宁夏、甘肃等地区，贯穿自治区的大通道连接区内东西盟市，为物资流通建立了十分便利的条件。公路、铁路及航运均与全国各省市区连通，距首都北京669公里，距内陆开发口岸城市二连浩特490公里，距天津港800公里，是中国与东欧各国间经贸往来的重要桥梁。
2、资源状况
项目区处于内蒙古自治区“南粮北牧，东林西铁，遍地宝藏” 的资源中心地带，拥有丰富自然资源。现已探明有上百种储量可观的非金属和金属矿藏，其中煤炭储量达1000亿吨、稀土储量1亿吨（占全国的90%，居世界第一位）、高岭土12亿吨。拥有丰富的皮、毛、绒、乳、肉等农畜土特产品以及沙棘、甘草、龙胆、
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车前、百合、黄芪、苁蓉、柴胡、苦参等野生药材植物资源。
现代农牧业发展迅速，主要畜产品肉类、禽蛋、奶类、毛绒产量分别达到9.5万吨、3.7万吨、159万吨和2510吨，牲畜总头数达到330余万头只，大小畜中良改畜比重达到81.1%。粮食总产量达到115万吨，优质牧草保留面积100万亩，优质青贮玉米种植基地达到114万亩，优质粮饲兼用玉米基地58.7万亩。
3、社会经济
某*地区作为内蒙古自治区的首府城市，社会经济发展水平处于区内领先地位。2007年地区生产总值达1100亿元，人均地区生产总值达到51687元，财政总收入达到 155亿元。产业结构调整初见成效，三次产业比例达到 5.4∶39.3∶55.3。现代农牧业发展迅速，畜牧业占一产业产值的比重已超过60%。工业经济在结构优化中快速发展，形成乳业、电力、电子信息、生物制药、冶金化工、机械制造等六大优势特色产业集群。城乡公共卫生和基本医疗服务体系不断完善，在九个旗县区全面实施了新型农村合作医疗，参加合作医疗的人数达到 86.7万人，参合率为 90.3%，并启动开展了城镇居民基本医疗保险试点工作。城镇居民人均可支配收入达到 17000元，农民人均纯收入达到6000元，处于西部 11个省会城市首位，进入了全国省会城市上游水平。城乡居民储蓄存款余额增加到 500亿元左右，居民消费结构优化，衣食住行用水平不断提高。
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4、产业关联度
项目区由伊利、蒙牛两大乳品企业的带动，奶牛养殖业普及和发达。由此产生的饲草种植、饲料加工、物流配送、包装材料、疫病防治、饲养管理等方面均有较大的发展，形成了一定的产业规模。同时某*地区拥有各类高校、科研院所、技术院校，以农业大学、农科院为龙头的农牧业专业人才云集，为本项目的顺利实施和正常运营具有较强的关联产业支持。 3.2 项目建设条件优劣势分析
1、优势
**县地处内蒙古中部、大青山南麓的土默川平原延伸地带，总面积3436平方公里，境内80％的土地属于山地和丘陵，20％的土地属滩川区，平均海拔1500米。气候属中温带半干旱气候，年均降雨量417.5毫米，光照充足，为农作物和饲草生长、肉羊养殖提供了得天独厚的自然条件。全县拥有165万亩天然草地和30万亩人工草场，2007 年全县种植粮饲兼用型玉米33.1万亩、青贮玉米种植12.2万亩，牧草保有面积8.55万亩，可见草业发展潜力很大，能为畜牧业提供大量的饲草料。全县现有耕地99万亩，丰富的农作物秸秆可为养殖业发展提供充足的饲草来源。
项目区具有优良的畜禽饲养传统，尤其奶牛养殖业的成功，更是让广大农牧户尝到了依靠养殖业脱贫致富的甜头，已形成了一定的饲养管理、效益创收的思想观念。
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某某（内蒙古）肉业有限责任公司年生产能力为150万只羊单位，是目前单体生产能力具亚洲第一的现代化屠宰加工厂。而目前**公司年生产量不足50万只，存在较大的生产缺口。
2、劣势
（1）**县属国家级贫困县，基础教育相对落后，很多农民较难接受科学养殖等方面的培训，造成从事家庭经营性生产的能力较差。
（2）肉羊养殖存在品种老化、产羔少、个头小、养殖效益低的问题，群众饲养积极性不高。
（3）饲养管理意识低、营养搭配不当、不备青贮饲料，导致肉羊养殖效益下降。
（4）动物检疫不力、饲喂不科学、疫病防治落后，容易发生疫情甚至出现人畜共患疫病，造成饲养风险高、效益低。
3、解决方案
（1）加强示范带动力度、提高科学饲养水平
针对养殖户养殖观念落后、饲养管理不规范，要加强基地的示范带头作用，加大宣传力度、积极提供技术支持，协助相关部门做好农民培训、科学饲养的指导工作，加强模式化科学养殖方法的推广，积极传递肉羊饲养技术和相关信息，打造健康肉羊产业链条的基础一环。
（2）加快品种改良、提高产品质量
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在肉羊改良过程中要结合项目区现有技术力量、设备水平和**公司产业化开发优势，根据农民接受程度，采取由自然交配逐步过渡到人工授精，为项目品种改良、提高肉质方面积极探索简便有效的生产路线。
（3）适度发展、稳步推进
肉羊产业前景广阔虽已成广泛共识，但肉羊产业链条上任何一环
的失误就会影响整个产业的健康发展。现代农牧业产业化经营路线本质是“基地+农户+企业”和谐共赢的产业链条，因此稳步推进、滚动发展是本项目“示范”字头所内涵。通过项目基地的充分示范作用，让农牧民切实看到养羊切实有利可图、能够脱贫致富，再以适当的速度发展农牧户，确保开发合理性和稳定性。
（4）加强防疫、确保产业安全
羊痘、口蹄疫、布病、疥癣、肠道寄生虫等疫病的发展将会严重威胁肉羊产业的安全和声誉，一旦疫情发生，将会给整个产业带来不可估量的损失。在项目运营过程中，充分运用**公司、畜牧部门、防疫部门和专业院校的人才、技术、设备力量，加强疫病防治工作使之成为常态，以强化疫病防控、确保产业健康安全。
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中国工程咨询国际化交流社区--国际咨询网 http://www.guojizixun.com 第四章 项目单位基本情况
4.1 概况
某某（内蒙古）肉业有限责任公司坐落在某*市某某经济园区，以肉羊屠宰加工为主。拥有澳大利亚屠宰流水线、全套德国分割设备和美国真空包装设备，生产能力为年屠宰加工羔羊150万头、精分割羊肉制品2.5万吨，是目前单体生产能力具亚洲第一、现代化水平具国内最高的国际标准化肉羊屠宰加工企业。
**公司以**县为中心的某*周边农牧交错地区，开展了“公司+基地+农户”的现代农业产业化开发、市场化经营模式，为进一步扩大产业化覆盖范围和加快产业化进程奠定了坚实的基础。
**公司目前以西式精分割、中式精分割等高附加值中高档羊肉产品为主营方向，主要面向星级酒店、西餐店和大中型商超供货；完成对港澳、东南亚及中东、东欧等伊斯兰国家和地区出口注册；营销网络已覆盖京津环渤海、长江三角、珠江三角等消费能力强劲地区，并已延伸到国际市场，形成较为完善的销售网络。
**公司实行现代企业管理制度，设立总经理办公室、生产部、财务部、营销部、技术中心、物流部、产业发展部等职能部门，生产、质量、财务、采购、销售等管理制度健全，拥有一支年富力强、开拓务实的生产经营团队。 4.2 研发能力
**公司已建立企业技术中心，拥有食品科学、生物工程、包
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中国工程咨询国际化交流社区--国际咨询网 http://www.guojizixun.com 装工程、畜牧兽医等专业人才30余人，形成了品种改良、疫病防治、产品研发、检验检疫、经营管理、包装技术、生产营销等多领域多学科的人才队伍，具有较强的研发创新能力。公司已通过HACCP食品卫生管理体系、ISO9001质量管理体系、ISO14001环境管理体系和QS食品质量安全体系认证，生产管理严格遵循GMP良好生产操作规范、SSOP卫生标准控制程序，拥有先进的可追溯条码系统、“排酸后成熟”和“冰鲜”处理技术，采用澳大利亚生产标准精细分割、世界先进的真空热收缩包装技术材料和国际标准的西式包装。4.3 财务状况
某某（内蒙古）肉业有限责任公司现拥有总资产13825.63万元，其中固定资产3410.10万元、净资产7987.56万元，2007年实现主营业务收入7807.10万元、主营业务利润295.43万元，企业资产负债率42.2%，银行信用等级AA级。4.4 法人代表基本情况
年龄、简历、职称、业绩以及主要社会兼职等，有无破产、银行欠资或其他需要说明的有关社会形象和诚信问题等。
第五章 市场分析与销售方案
5.1 市场分析
本项目主要进行6月龄优质肉羔羊的养殖和产业化开发。作
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为**公司的原料供给基地，所生产的肉羔羊主要由**公司进行收购、屠宰、加工、销售，其市场供求主要由**公司所面临的羊肉行业的供求决定。因此本项目产品市场需求以羊产品市场为重点，针对**公司产品结构、市场营销、销售策略等方面进行分析。 5.1.1 项目产品市场供求现状
目前国内羊肉市场的竞争，主要集中在以草原、绿色为特色的内蒙古自治区的企业之间，其中既有内蒙古本土企业也有外省市区甚至国外资本在内蒙古成立的企业。内蒙古的羊肉历来被视为口味正宗、品质优良，尤其随着羔羊肉概念的深入民心，以及生活水平的提高和国际交流的加强，向来对羊肉产品不感兴趣的南方省份也对羊肉的需求量逐年递增，呈快速增长之势；从国际贸易角度看，由于饲料费用不断上涨、北美洲恶劣天气和澳洲持续干旱等因素造成美国、欧洲和新西兰等地区羊肉产量有所下降，但是亚洲和南美洲的生产依旧维持着生产稳定，为亚洲主要羊肉生产国的中国带来了巨大的商机。
近年来开发内蒙古牛羊肉资源的企业如雨后春笋般涌出，给羊肉行业带来了新的活力。目前，内蒙古自治区牛羊肉产业生产加工量已居全国前列。根据统计数据，截至2007年6月末，全区牲畜存栏近1.1亿头(只)，其中羊的存栏达到8900万只。2006年内蒙古肉类总产量达到256万吨，占全国肉类总产量的3.17%，位居全国第１４位，其中羊肉产量达81万吨，居全国第一。
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目前内蒙古有销售收入百万元以上的肉类加工企业426家，然而尚未形成羊肉生产规模以上的企业集群，仍停留在规模小、效益低的传统产业发展阶段，产业集中度、现代化水平、综合生产能力等较低。大多数企业尚未形成稳定的原料基地和产业链条，规模化养殖、集约化生产、现代化加工是羊肉加工企业未来必须解决的问题。 5.1.2 市场前景分析
从消费结构上看，我国的肉类食品消费结构中，猪肉一直是占据主导地位。根据国家统计局公布的数据，近几年猪肉比重一直占65%左右，居于主导地位。然而，随着生活水平的持续提高，消费者对肉制品的品种、结构和口味的追求开始出现越来越多样化的趋势，牛羊肉制品在肉类制品中的比重逐步提高，由2000年的13%上升到2007年的19%，并呈持续上升趋势。2006年猪肉产量同比增长3.7%、牛肉产量同比增长5.4%、羊肉产量同比增长7.8%，羊肉产量增长速度明显加快，趋向更加合理的产品结构，市场增长空间较大。如图：
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羊肉产量比重走势比重%6.00%5.50%5.00%4.50%4.00%2000200120022003200420052006年份羊肉产量比重
从肉类主产区分布来看，牛羊肉主产区集中在内蒙古、山东、黑龙江、辽宁、吉林、河北等省区，肉牛产业带牛肉产量占全国总产量的65%以上，肉羊产业带羊肉产量占全国羊肉总产量的80%以上，进一步促进了畜产品结构的调整优化。
据中国肉类协会预测，在未来的3-5年内，中国肉类总产量将达到8400万吨以上，猪肉、牛羊肉和禽肉所占比重分别为60％、20％和20％；肉制品加工产品量将超过1100万吨；国内市场需求变化将带动肉类食品行业加快结构调整和产品优化，单一市场主导的格局将被多样化、差异化、混合品种所替代。猪肉消费会保持绝对量的增长、相对比重的下降，牛羊肉、禽肉消费的相对比重将持续上升。各种精深加工的分部位冷鲜肉、小包装肉、半成品肉、冷冻肉、熟肉制品以及以肉类为原料的方便食品、功能性食品、休闲食品和旅游食品的消费将明显上升，为生产深加工、高附加值产品提高广阔的市场空间。
在国际市场上，2007年1-11月，我国羊产品出口额为4649.59
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万美元，同比减少26.25%；进口额为6929.48万美元，同比增长47.24%。进口大于出口，贸易逆差2279.89万美元。
羊肉出口目的地主要是我国香港地区、约旦和科威特，出口额合计占我国羊肉出口总额的60.8%。主要出口省份为山东、内蒙古、河北、北京和湖南，出口额占羊肉出口总额的92.16%。羊肉进口来源国主要是新西兰和澳大利亚，进口额合计占羊肉进口总额的99.63%。
以上分析数据表明，羊肉产品的国内市场需求均呈快速增长趋势，国内高档羊肉产品主要依靠进口，为企业的扩大生产规模、调整产品结构、提升产品档次提供很大的发展空间。 5.1.3项目产品的市场竞争优势分析
本项目所采取的技术路线经过对以往肉羊繁育经验教训的总结，目前已形成成熟、稳定、简便的特点，培养了相关技术、管理人才队伍，养殖繁育环节基本不会有管理和技术压力，能保障正常生产。
另外**公司在羊肉产品的生产、加工、研发、销售方面也具备了基本成熟的运营模式。生产加工方面以澳洲分割标准生产西式精分割系列产品，填补了国内同类产品的空白。拥有目前亚洲单体生产能力最大的羊肉精分割生产线，严格采用澳洲标准进行分割，已经通过ISO9001、ISO14001、HACCP认证体系。
对于**公司所定位和主打的西式精分割类产品主要竞争对手
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是澳洲进口产品，但价格比**公司产品高出近40%以上，部分国内企业间断性的生产及其质量的不稳定性短期内尚不形成有效的竞争。
以烧烤涮类产品为主的普通羊肉制品是目前国内市场的主打产品，市场竞争无序，鱼龙混杂，是竞争非常激烈的领域，但这一领域并不是**公司的主要销售领域，拟以差异化策略避开恶性竞争。
5.2 销售策略、方案和营销模式
本项目生产的育肥羊主要向**公司销售，基地对外销售主要是每年1万余只的繁育母羊。由于母羊销售目的是示范带动农户繁育肉羔羊，因此对繁育母羊的销售以优惠的价格提供给饲养户，使农户投入减少、风险降低，以便顺利、迅速开展产业化开发经营。
育肥羊的消化是靠加工产品的推广销售，因此**公司的营销模式、销售策略对本项目的生产运营至关重要。**公司的市场开发通过不同产品结构、产品档次和各类营销模式的组合，主要以开发中高端市场为主、兼顾低端市场为辅的营销战略，主导产品整体定位于西式精分割产品，根据其未来三年的营销规划，其产品结构由30%的高端产品、50%的中端产品、20％的低端产品，以低端产品支撑销售量、以中高端产品获取利润。
产品价格策略：高档酒店西餐产品低于国外进口产品40%、
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高于国内同类产品10%－20%；大型超市、大卖场等零售市场中半成品及特色产品高于潜替代产品30%以上（暂时无羊肉同类产品），大众类普通消费产品比竞争产品持平或略高。
品牌战略：以品牌建设为主，着力打造高端西式产品专业形象。在目前拥有的“某*”和“**”两个品牌中，以“某*”品牌推广高端西式和中端半成品、特色产品，以“**”品牌推广低端产品及中式系列产品。以形成不同产品结构之间既有差异又有联系。 5.3 市场风险分析
5.3.1 项目产品市场风险因素分析
**公司产品所面临的主要风险是原材料的供应保障和西式精分割产品的市场开发程度。
中高档羊肉产品生产的第一道重要环节就是原料羊源的品质和安全，只有优质的原料才能产生优质的产品。然而由于国内肉羊产业开发的不系统性和短期性，导致了国内优质肉羔羊普遍短缺的局面，无法满足对高端产品的生产加工要求，因而导致主要依靠进口来弥补国内高档羊肉产品的需求空缺。目前国内尤其京津塘环渤海区、长三角、珠三角等经济发达地区的高端羊肉产品主要由澳洲进口的产品所覆盖，国内生产企业主要集中在以涮羊肉、羊肉串、冷冻肉为主的低端市场开展激烈竞争，使得众多企业面对日益残酷的市场竞争叫苦连天，企业利润逐年下降，生存环境变得异常严酷。
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第六章 建设方案
5.3.2 防范和降低风险对策
**公司实施本项目的根本目的是努力降低上述原料风险和高档市场开发风险。本项目的运营实施，不但形成**公司稳定和可靠的优质羊源供给基地，而且通过示范带动作用使更多的农牧户走上肉羊养殖道路，成为**公司优质原料基地。
在原料和产品质量保障的前提下，针对高端市场进口产品垄断的
市场格局，主要采取差异价格、树立品牌、精确管理、个性化服务、优化产品结构、文化融入等营销手段的灵活组合，逐渐获得客户的认可从而逐步替代进口产品，成为国内中高档市场的中坚力量。
第六章 建设方案
6.1 建设任务和规模
建造一座存栏6万只肉羊的标准化养殖基地，每年直接为**肉业提供7万只优质育肥羔羊，为周边农户提供1万只基础母羊，通过示范带动逐步形成年出栏20万只优质肉羔羊的产业规模。 6.2 建设规划和布局
本项目已获得由**县提供的800亩草场作为建设用地，位于某*县西沟门乡，距**公司东50公里，周边为耕地**地，远离村镇等人口密集区，无工业污染和其他养殖场所。
养殖示范基地将按照相关专业规范，结合种群结构和生产流
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中国工程咨询国际化交流社区--国际咨询网 http://www.guojizixun.com 程进行规划设计，力求布局合理、经济高效、节能减排。在总体规划中，将全部用地划分为养殖区、配套区和生活区三个部分。在养殖区内，建有可繁殖母羊舍、羔羊哺育舍、育肥羊舍等设施。在布局上将繁殖母羊舍分成两个部分，并将羔羊哺育舍放在中间，以缩短羔羊转场距离。而将育肥羊舍平行分布于母羊舍和羔羊哺育舍的右侧，也可缩短断奶羔羊的转场距离；配套区建有饲料加工车间、饲草库、病羊隔离舍、堆肥场和生物肥料车间；生活区建有办公生活等公用设施。 6.3 生产技术路线
示范基地购入5000只基础母羊、50只种公羊，通过人工授精技术进行扩繁。配种期为春秋两季，羔羊6月龄出栏。
生产指标：基础母羊受胎率100%、产羔率200%、接羔成活率98%，产羔公母各半。公羔全程育肥出栏，母羔以择优原则选留50%用于替换基础母羊种群优化和销售给饲养户，其余育肥出栏。基础母羊按死亡率1%、淘汰率15%计算，每年更新16%。周转方案详见“示范基地羊群周转表”。
按上述生产指标计算，示范基地正常生产年份出栏69149只育肥羔羊，向项目区农牧户提供10491只母羊。 6.4 项目建设标准和具体建设内容 6.4.1 建设标准
养殖示范基地的建设主要以饲草资源丰富、交通便利而又不
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中国工程咨询国际化交流社区--国际咨询网 http://www.guojizixun.com 紧邻交通要道、水电便利、减少污染、与村落保持适当距离、选用开发利用价值低土地的原则进行选址建设。具体按以下标准建设：
（1）因地制宜：根据当地的气候、场址的形状、地形地貌、小气候、土质及周边实际情况进行规划和设计。
（2）适用经济：能够适应集约化、程序化肉羊生产工艺流程的需要和要求，肉羊生产作为一种低附加值的产业，力求经济高效。
（3）按需选建：根据资源状况、产业现状、农户接受程和**公司的实际需求按轻重缓急程度进行建设，而避免盲目求规模舍效益。
（4）逐步完善：基本设施的建设根据实际情况可分期分批进行，做到合理安排建设进度的同时也不影响生产效益。 6.4.2 具体建设内容
6.4.2.1 土建
本项目土建工程主要有羊舍、饲草（料）库、青贮窖、药浴池等主体工程以及办公室宿舍、锅炉房等配套设施。
羊舍地面要高出舍外地面20-30厘米，达到平整、坚固耐用，地面应由里向外保持一定的坡度，以便清扫粪便和污水。前墙高1.1-1.3米，后墙高1.8米，舍内走廊宽1.0米，地面至最高点2.5米，跨度8米。前檐宽0.7米，与地面设木、砖支柱。棚舍部分
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中国工程咨询国际化交流社区--国际咨询网 http://www.guojizixun.com 应尽量增加厚度，不低于15厘米，棚表可覆瓦或用煤灰锤顶。 前墙与棚间冬季覆膜，后墙离地1.5米（下沿）设窗户，冬季封死；前墙设1.5米宽的门（或栅栏），冬季设保温门。每间舍最高点要设一个可开关的换气孔，用于调节舍内空气质量与温度，建设方法同住宅烟囱。
土建工程详见下表：
表6-1：土建工程构成清单
序号 建构筑物名称 单位 工程量 序号 建构筑物名称 配种及检疫站 办公室及宿舍 有机料处理场 单位 M 2工程量 200 1 种公羊舍 M 275 9 2 繁育羊舍 M 230000 10 M 21200 3 育肥羊舍 4 隔离杨舍 5 饲草（料）库 M M M 222216000 11 M M M M 222224000 150 150 150 200 12 供水站 5000 13 变电站 6 运动场 7 青贮窖 M 120000 14 锅炉房 M 26000 15 围栏 M 15000 --
中国工程咨询国际化交流社区--国际咨询网 http://www.guojizixun.com 8 药浴池 6.4.2.2 设备
M 224 16 门卫 M 250 本项目购臵设备主要有饲草加工、配种及检疫、运输车辆、办公及生活配套设备等，详见6-2：
表6-2：设备购臵清单
序号 设备名称 数量 4套 6台 1套 2套 1套 1套 5台 序号 设备名称 数量 1辆 1套 2台 2辆 1套 1套 1套 1 饲草加工机组 2 青贮切割机 3 配种设备 4 检验检疫设备 5 繁育羊舍 6 育肥羊舍 7 办公电脑 6.4.2.3 种羊购入
8 办公用车 9 工器具 10 四轮拖拉机 11 运输汽车 12 送变电设备 13 供水设备 14 锅炉及配套设备 本项目拟购入5000只小尾寒羊基础母羊、50只杜泊种公羊。 6.5 实施进度安排
本项目建设期一年，计划于2008年9月开始2009年10月完成建设。种羊计划2009年6—8月间购入，同年10月配种，2010年开始运营。具体进度安排见表6-3：
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第七章 投资概算与资金来源
表6-3：项目建设进度安排表
年(月)序号 项 目 1 前期工作 2 初步设计 3 施工设计 4 土建施工 5 种羊考察 6 种羊购入 7 设备工程 8 培训准备 9 生产准备 10 11 配种 份 7 8 9 10 111 2 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 2008年 2009年 开始运营 --
第七章 投资概算与资金来源
第七章 投资概算与资金来源
7.1 投资概算依据
（1）《轻工业建设项目投资估算办法》 （2）《投资项目可行性研究指南》 （3）有关行业标准和规范 （4）建设单位提供的基础数据 7.2 投资概算
本项目总投入资金为3897.66万元，其中建设投资1879.46万元、建设期利息30.96万元、流动资金1987.31万元。 7.2.1建设投资
项目建设投资1897.40万元，其中建筑工程费1050.72万元、设备购臵及安装费240万元、种羊购入费270万、工程建设其他费229.19万元、预备费89.50万元。详见“建设投资估算表”。 7.2.2流动资金
本项目正常运营需要流动资金2038.54万元，根据生产进度分4年投入，详见“流动资金估算表”。 7.2.3其他
本项目建设资金拟申请银行贷款800万元，按人民银行最新公布的3—5年期基准利率7.74%计算，建设期利息为30.96万元，详见“建设期利息估算表”。
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第七章 投资概算与资金来源
7.2 资金来源 7.3.1 中央财政资金
本项目建设资金拟申请农业产业化财政专项资金200万元。 7.3.2 地方财政配套资金
本项目建设资金由地方财政安排配套资金200万元。 7.3.3 自筹资金及来源
由某某（内蒙古）肉业有限责任公司自筹解决其余2749.92万元（含流动资金）资金的投入，资金来源主要有企业未分配利润、股东投入和引进战略投资资金。 7.3.4 银行贷款及筹措
本项目建设资金拟申请3—5年期银行贷款800万元，主要由**公司提供担保（或抵押）。 7.3.5 其它
本项目的建设在**公司控股的前提下，有投资兴趣、投资意愿的团体和个人可参股经营。 7.4 资金使用和管理 7.4.1财政资金使用和管理 7.4.1.1财政有偿资金使用和管理
本项目无财政有偿资金。7.4.1.2财政无偿资金使用和管理
本项目财政无偿资金主要用于种羊引进费用。资金使用按照
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第八章 财务评价
有关财政资金管理办法和制度执行，严格执行专款、转账、专人管理、封闭运行的“三专一封闭”的资金管理制度，严禁挪用或改变用途。
7.4.2银行贷款使用和管理
本项目银行贷款主要用于基础设施建设和种羊投资，严格遵循同银行签订的资金使用协议，按时还本付息。按照以全部利润最大还款方法计算，本项目借款偿还期为4.77年，详见“借款偿还计划表”。 7.4.3其它
本项目自筹资金用于基础设施的建设和流动资金的投入，资金使用和管理本着为出资人负责、为项目建设负责的原则合理运用，力求以最少的投入取得最大的效益。
第八章 财务评价
8.1 财务评价依据
（1）《建设项目经济评价方法与参数》（第三版） （2）《投资项目可行性研究指南》 （3）现行的财务和税务制度 （4）有关基础数据：
资金占用费率12%，银行贷款利率7.74%，贴现率12%，项目建设期1年，项目生产期10年。
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第八章 财务评价
8.2 销售收入、销售税金和附加估算 8.2.1 销售收入
本项目正常运营年份，实现销售收入4011万元，其中育肥羔羊销售收入3236万元、淘汰母羊销售收入100万元、皮张销售收入360万元、基础**销售收入314万、有机肥料销售收入215万元。
8.2.2 销售税金及附加
年销售税金及附加为17.72万元，年缴增值税221.53万元。详见“营业收入、营业税金及附加和增值税估算表”。 8.3 总成本及经营成本估算 8.3.1 单位产品生产成本估算
每只繁育羊平均每天需要2.5Kg饲草、2 Kg青贮料、0.4 Kg精饲料，年饲养成本为396元；每只育肥羊平均每天需要3 Kg饲草、2 Kg青贮料、0.4 Kg精饲料，6月饲养成本为400元。只羊年均需要防疫费用3元。详见表7-1-1“饲养成本估算表”。 8.3.2 项目总成本估算
本项目正常运营年份，总成本费用为2852.81万元，其中固定成本为279.21万元、变动成本为2573.60万元。
总成本费用估算详见表7“总成本费用估算表”及表7-1“外购原材料估算表”、表7-2“外购燃料和动力费估算表、和表7-3“工资及福利费估算表”、表7-4“固定资产折旧费估算表”和表
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第八章 财务评价
7-5“无形资产及其他资产摊销估算表”。 8.3.3 经营成本估算
项目经营成本是总成本费用扣除折旧、摊销和财务费用后的成本费用，项目正常运营年份经营成本2765.03万元，见“总成本费用估算表”。 8.4 财务效益分析 8.4.1 盈利能力分析
本项目正常运营年份，实现净利润855万元，项目投资利
润率13.71%，静态投资回收期7.04年，财务内部收益率（税后）14.69%，财务净现值1391万元，以上财务指标均高于基准指标和行业平均水平，表明具有较强的盈利能力。 8.4.2 清偿能力分析
本项目资产负债率最高为45%，借款偿还期5.27年（含建设期1年），作为农业项目偿债能力指标可以接受。 8.5 不确定性分析 8.5.1 盈亏平衡分析 生产能力 利用率： BEP(%)= 年固定总成本÷（年营业收入-年可变成本- 年营业税金及附加）×100% = 23.27%
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第八章 财务评价
本项目盈亏平衡点为23.27%，项目生产达到设计生产能力
的23.27%即可实现盈亏平衡，具有较强的抗风险能力。
数 额 盈亏平衡分析图 销售收入
(4011万元) 盈利区 总成
本费用(2852万元) 亏损区 变动成本
固定
成本
0 23.27%(盈亏平衡点) 100% 生产能力利用率 8.5.2 敏感性分析
敏感性分析以建设投资、产品价格、主要原料价格作为不确
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第八章 财务评价
定因素，采用单因素敏感性分析方法，以+10%的变化范围观察财务净现值、财务内部收益率和投资回收期三个评价指标的变动情况。
敏感性分析表
评价指标 不确定因素 基本方案 建设投资 +10% -10% +10% -10% +10% -10% 内部收益率 ( > 8% ) 18.91% 18.05% 投资回收期 ( < 8.3年 ) 7.12年 7.25年 6.99年 6.32年 8.49年 7.32年 6.93年 财务净现值 （ > 0 ） 1336万元 1218万元 1454万元 19.84% 2379万元 23.72% 1044万元 13.60% 1163万元 18.01% 1509万元 19.82% 产品价格 主要原材料价格 注：评价指标为税后数
据
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第八章 财务评价
敏感性分析图IRR26.00%24.00%22.00%20.00%18.00%16.00%14.00%12.00%10.00%-10%0+10%变化率产品价格主要原料价格建设投资根据敏感性分析，本项目建设投资、产品价格、主要原材料价格上下浮动10%时项目三项评价指标均在可接受范围之内，其中产品价格的变动对项目运营最为敏感。因此，在本项目的建设运营中，应合理确定投资规模、灵活掌握产品价格以保障项目效益的最大化。 8.6 财务评价结论
本项目达产运营后，将实现年营业收入4011万元、净利润855万元。项目投资利润率为13.71%，项目营业利润率21%，财务净现值1391万元，财务内部收益率（税后）14.69%，具有较强的盈利能力。项目静态投资回收期8.21年，借款偿还期为5.27年，偿债能力有保障。项目盈亏平衡点为23.27%，最大敏感因素（产品价格）+10%的浮动均能接受，具有较强的抗风险能力。综上所述，本项目财务上可行。
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第九章 环境影响评价
第九章 环境影响评价
9.1 环境影响
本项目作为养殖项目，是属生态保护性舍饲圈养，对环境基本上没有明显的污染和破坏。而且对牲畜的粪便进行无害化处理，以畜肥改良土壤、农田加肥等都有很大好处。其主要潜在污染是由清洗羊舍产生的污水和粪便引起的恶臭对空气的影响。
9.2 环境保护与治理措施
(1)恶臭的治理：臭气所产生的恶臭随距离的提高其强度能够明显减弱，因此，该繁育场选址在人烟稀少的林地，周围5公里之内并无居民区和养殖场。对周边人群和牲畜所产生的影响达到最小程度，甚至并不产生影响。另外，在养殖过程中，加强饲养人员对畜舍、运动场等场所的环境卫生的管理，对产生的粪便及时清理，并进行有机肥处理，在降低污染威胁的同时对农田提供有机肥料。
(2)污水及粪便的治理：废水主要由生活污水和清洗羊舍以及牲畜尿液等产生，由于养殖基地废水排泄量尚不形成明流，污染物浓度较低，同粪便一起进行堆肥处理后用于周围的固沙造林、改善土壤。9.3评价与审批
在本项目建设之前，将由环境保护部门进行相应的环境影响
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第十章 产业化经营与农民增收效果评价
评价，充分考虑项目建设及运营对环境所要产生的各项潜在污染情况，严格执行国家规定的有关审批手续。
第十章 产业化经营与农民增收效果评价
10.1 农业产业化经营
10.1.1 壮大肉羊产业、促进结构调整
大力发展畜牧业和畜产品加工业，是目前我国农业产业结构调整
的重点和主要方向，各级政府正在实施强有力的产业政策并积极支持和引导符合该政策的发展项目。据专业调查结果显示，在发展畜牧业过程中，尽管我国已经做出了令人瞩目的成绩，但就育种、饲养环节而言，与发达国家相比还存在很大差距。
本项目的实施，将以合理的繁育体系、良好的饲养管理、严密的疾病控制，将进一步提高新组合的生产性能，为项目区肉羊产业的发展和壮大产生积极的示范推广效果。 10.1.2 完善产业链条、促进产业化发展
(1)能够加快羊群周转、缩短生产周期、提高出栏率及出肉率，以同等养殖规模取得更高的经济效益。
(2)通过肉羔羊当年育成出栏减少过冬羊只，有利于降低饲草需求量、减少草场压力，维护生态平衡。
(3)把有限的棚圈、草料等集中用于怀孕母羊、种羊，促其安全越冬渡春和产羔，提高繁殖成活率和保畜率，减少牲畜越冬死
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第十章 产业化经营与农民增收效果评价
亡数量。
(4)改变羊群结构、增加母羊比例，有利于扩大再生产。同时能够带动饲料、肉食品、种植业和运输业等相关行业的进一步发展。
10.1.3 辐射带动能力分析
本项目的建设旨在通过养殖基地的示范带动作用使项目区广大农牧户切实看到肉羊养殖所带来的经济效益，发展更多的农牧户通过肉羊养殖走上脱贫致富路，使肉羊产业真正成为又一富民产业。
10.1.3.1项目单位与农户利益联结机制
本项目采取“公司+基地+农户”的现代产业化模式进行运
作和经营。具体为：养殖基地发展饲养户，以优惠价格提供基础母羊、免费提供配种防疫、饲养管理等技术服务；农牧户按基地提供的技术服务和要求饲养育肥羊；**公司同饲养签订收购合同，确定最低收购价的基础上以略高于市场价的价格进行收购，确保育肥户的利益。 10.1.3.2辐射带动
本项目每年可向项目区提供优质基础母羊1万余只，以每村10户、每户饲养50只计算，每年可直接带动200户育肥户，在本项目10年的计算期内可直接带动2000户以上。通过基地示范和直接带动，能够让项目区更多的农牧户切实看到经济效益、提
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第十章 产业化经营与农民增收效果评价
高养殖积极性，使更多的农户加入到养羊产业当中，开辟继奶牛养殖后又一富民工程，具有较强的示范带动能力。
以每户平均4口人计算，每年可直接带动20个村庄、800
口人依靠养羊走上脱贫致富路。以每村间接带动10户、每户饲养10只羊的规模计算，每年可间接带动200户进行肉羊育肥。 10.2 农民增收、农业增效评价
10.2.1农民增收
每户饲养50只基础母羊，通过基地的技术服务和培训，按受胎率100%、产羔率200%、接羔成活率98%的生产指标计算，每年出栏196只羔羊，只羊可达到毛重40公斤。根据目前市场行情，以毛重14元/公斤的价格计算，可获得卖羊收入560元。只羊年饲养成本约为330元，则每户年创利润230元，出栏196只可获利4.5万元，具有比较可观的经济效益。
10.2.2农业增效
肉羊育肥主要通过干草、青贮玉米和精饲料完成，其中精饲料主要由玉米和豆粕构成。因此肉羊产业的发展将直接带动饲草和青贮玉米、大豆等农作物的广泛种植。
青贮玉米是世界公认和广泛应用于生产奶、肉等副食产品的重要饲料来源。世界上畜牧业发达国家以大面积进行推广种植，早已成为反刍家畜口粮中主要的有效成分和幼兽育肥的强化饲料。而我国受原有粮食生产政策的影响，青饲玉米较少，主要以
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第十章 产业化经营与农民增收效果评价
粮食玉米品种为主，人畜共粮、粮饲共用。随着近年来强劲的畜牧业发展势头，小规模的以粮食饲养为主的畜牧业已越来越不经济。青贮玉米因为能够充分利用植物茎秆叶的同时增加其营养物质的产量，1公顷的饲用青贮玉米可得到相当于2公顷的普通玉米的饲料量，具有显著的经济效益。因此通过本项目的示范带动，可在项目区及周边地区引进推广青贮玉米的种植，对农牧交错区提高农民收入、实现农业结构优化方面具有深远的意义。
以本项目年饲养6万只肉羊计算，每年消耗牧草54000吨、青贮16000吨、精饲料6200吨，精饲料按玉米60%计算年消耗3720吨。按牧草100元/吨、青贮50元/吨、玉米1400元/吨计算，每年可转化种植业产值1.1亿元以上，再加上各饲养户的转化需求，对种植业具有较强的拉动作用。
10.2.2项目区与非项目区比较分析
本项目对项目区农民增收、农业增效方面的带动主要通过提高饲养水平提升单位生产能力和保障销售渠道确保养殖效益方面，而非项目区不考虑其他项目带动的情况，其肉羊养殖主要依靠家庭散养以及传统的粮食种植，生产结构单调、致富途径匮乏，其生产效益低廉且无保障、销售渠道也不畅通，没有长期稳定的产业发展和致富途径。 10.3 其它影响评价
项目的实施将有助于提高当地农牧业生产的技术水平、提高
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第十章 产业化经营与农民增收效果评价
农牧
民科技文化素质，带动农民养羊积极性、提高养殖业生产能力，同时对转移农村剩余劳动力、维护社会稳定、改善生态环境、增加地方财政收入、推动经济社会发展均产生积极的影响。
第十一章 项目组织与管理
11.1 组织机构与职能划分
本项目由某某（内蒙古）肉业有限责任公司建设运营。建设阶段由**公司组建项目组，负责项目建设。
项目建成后成立肉羊养殖场（公司制），自主经营、独立核算，设立总经理办公室、财务、生产技术、产业发展、采购供应等部室，负责养殖基地的正常生产经营。其中产业发展部负责产业化开发。
本项目劳动定员110人，其中饲养人员80人、主要管理人员5人、技术人员10人、财务及行政服务人员15人。其中饲养员平均月薪1000元、管理人员月薪3000元、技术人员月薪2000元、行政人员平均月薪1500元，福利制度按国家有关规定执行。 11.2 经营管理模式
项目建成运营采取以**公司控股、养殖基地自主经营、独立核算的组织经营模式。实行董事会领导下的总经理负责制，设立总经理办公室、财务、生产技术、产业化开发、采购供应等部室，人员结构采取主要人员由**公司派驻其余人员社会招聘的方式。
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第十一章 项目组织与管理
11.3 经营管理措施
项目建设要严格按照基本建设有关规定条例进行工程建设，对主要工程和设备以招标方式选择施工单位和企业，规范监理监督，确保各项工程按计划进度组织实施。
基地运营以“公司+基地+农户”的现代农业产业化开发模式市场化运作，同地方农业、畜牧、扶贫等部门建立长期稳定的协作关系，以收购合同、收购定金、技术服务指导、最低保护价等方式同饲养户建立产、供、销为一体的利益联结机制；工厂设立“绿色通道”进行优先收购、优先屠宰、优先结算，以解决饲养户的卖羊难、回款慢的问题，形成农户增收、工厂增效、产业发展的多赢格局。 11.4 技术培训
根据生产技术要求，将对基地饲养员及广大饲养户进行肉羊配种、防疫、饲养、饲草储备等各方面的培训和指导，定期举办技术培训、市场信息、行业动态等讲座，以提高综合生产能力。 11.5 劳动保护与安全卫生
项目在建设和运营当中，建立健全劳动安全卫生制度，严格执行国家劳动安全卫生规程和标准，劳动安全卫生设施符合国家规定。为员工期进行健康检查，做到防止牲畜疫病的蔓延甚至对人的传染，严格禁止录用不符合条件的人员
1、劳动保护
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第十二章 可行性研究结论与建议
施工、生产、管理人员配备工作服和劳保用品，设臵相应的医疗保健、文体、洗浴等公用设施。
2、安全卫生
严格进行安全卫生方面的培训和监督，每年进行一次体检，持证上岗。车辆和工作人员的流动进行消毒，不同岗位的工作服及工器具等应有不同的标志，工作人员不得串岗。加强敏感、薄弱的环节(关键控制点)的监督、检测，做到随时发现问题随时解决
第十二章 可行性研究结论与建议
12.1 可行性研究结论
本项目是以需求为导向、以资源为基础、产业发展为目标的标准化肉羊养殖基地建设及示范推广项目。本可行性研究报告根据建设单位提供的基础资料结合相关行业标准和产业发展现状，从建设背景、市场前景、建设内容、实施方案、投资规模、组织经营、财务分析、环境影响及对农牧业的促进农牧民的带动等方面进行了多方位的分析和评价。
通过分析与论证，我们认为本项目在品种搭配、技术路线、种群周转方面较为科学合理，建设内容、实施方案、投资规模方面比较经济高效，产业开发、市场销售、组织经营方案成熟稳定。
综上所述，本项目建设目标明确、市场前景广阔、技术路线合理、经济效益显著，将为**公司提供稳定而优质的羊源保障的同时，对加快项目区肉羊产业发展速度、促进农业产业结构调整、
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第十二章 可行性研究结论与建议
农牧户脱贫致富、农村剩余劳动力转移方面都具有积极意义。 12.2 问题与建议
本项目的实施面临的主要问题是提高农户饲养积极性和疫病防治，对此我们建议：
1、尽快制定和完善技术服务、收购体系标准，让农户切实看到肉羊养殖所带来的经济效益和比较优势，以提高饲养积极性。
2、应与各级防疫部门、科研院所建立长期稳定的合作关系，充分发挥公司、政府、院校的技术优势，确保疫病的预防和控制。
附录
一、附表：
附表1：可研报告编写人员情况表 附表2：固定资产投资估算表 附表2-1：土建工程投资明细表 附表2-2：设备投资明细表 附表2-3：无偿资金使用明细表 附表3：流动资金估算表 附表4：投资计划与资金筹措表 附表5：总成本费用估算表 附表5-1：单位产品生产成本估算表
附表6：固定资产折旧及无形和递延资产摊销估算表
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第十二章 可行性研究结论与建议
附表7：利润及利润分配表
附表7-1：产品销售收入和销售税金及附加估算表 附表8：财务现金流量表（增量全部投资） 附表9：借款（含财政有偿资金）还本付息计算表 其它附表 二、附图
1、现状图 2、总平面布置图
3、工艺流程图（加工项目） 其它附图 三、附件：
附件1：项目单位营业执照副本复印件
附件2：项目单位近两年现金流量表和社会中介机构出具的近两年
财务审计报告
附件3：企业信用等级证明和龙头企业级别认定材料
附件4：新技术、新工艺证明材料（如新技术认定证书、技术鉴
定与推广意见、中试报告等）
附件5：加工、流通项目的土地使用证，种养项目的土地使用证或
与土地所有者签订的租赁合同
附件6：环评报告和环评审批意见
47
第十二章 可行性研究结论与建议
其它附件
48
附表
序号 1 1.1 1.2 1.3 2 2.1 2.2 3 3.1 3.2 3.3 3.4 4 4.1 4.2 4.3 4.4
**肉业肉羊养殖示范基地羊群周转表 单位：只 生 产 期 项目 1 2 3 4 5 6 7 8 9 年初存栏数 5050 21302 41047 60036 59762 59806 59799 59800 59800 基础母羊 5000 10301 20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 种公羊 50 50 50 50 50 50 50 50 50 育肥羔羊 10952 20997 39986 39712 39756 39749 39750 39750 增加数 24402 48185 92514 92149 92207 92198 92199 92199 92199 第一胎 9800 20189 39199 39199 39199 39199 39199 39199 39199 育肥羔 7350 15142 29399 29399 29399 29399 29399 29399 29399 留用母羔 2450 5047 9800 9800 9800 9800 9800 9800 9800 第二胎 14602 27996 53315 52950 53008 52999 53000 53000 53000 育肥羔羊 10952 20997 39986 39712 39756 39749 39750 39750 39750 留用母羔 3651 6999 13329 13237 13252 13250 13250 13250 13250 减少数 8150 30392 63725 82623 82364 82405 82398 82399 82399 出栏育肥羊 7350 26093 50396 69386 69112 69155 69148 69149 69149 第一批 10952 20997 39986 39712 39756 39749 39750 39750 第二批 7350 15142 29399 29399 29399 29399 29399 29399 29399 死亡母羊 50 67 162 174 172 172 172 172 172 淘汰母羊 750 998 2435 2610 2582 2587 2586 2586 2586 出售母羔 3235 10731 10453 10498 10490 10492 10491 10491 年末存栏数 21302 41047 60036 59762 59806 59799 59800 59800 59800 基础母羊 6650 16236 17402 17215 17245 17240 17241 17241 17241 种公羊 50 50 50 50 50 50 50 50 50 育肥羔羊 10952 20997 39986 39712 39756 39749 39750 39750 39750 留用母羔 3651 3764 2598 2784 2754 2759 2758 2759 2759 生产指标： 受胎率 100% 产羔率 200% 成活率 98% 淘汰率 15% 留用比例 50% 死亡率 1%
49
10 59800 20000 50 39750 92199 39199 29399 9800 53000 39750 13250 82399 69149 39750 29399 172 2586 10491 59800 17241 50 39750 2759 附表
建设投资估算表
表 1 序号 1 1.1 1.1.1 1.1.2 1.1.3 1.1.4 1.1.5 1.1.6 1.1.7 1.1.8 1.1.9 1.2 1.2.2 1.2.3 1.1.6 1.3 1.3.1 1.3.2 1.3.3 1.4 1.4.1 1.4.2 工程或费用名称 第一部分 工程费用 主体工程 繁育羊舍 育肥羊舍 饲草库（含加工车间） 隔离羊舍 配种及检疫站 运动场 办公室及宿舍 种公羊购入 基础母羊购入 辅助工程 有机肥料处理场 药浴池 青贮窖 门卫 围栏 公用工程 变电所 供水站 锅炉房 服务性工程 消防工程 绿化工程 人民币单位：万元，外币单位： 建筑工程费 设备购置费 安装工程费 其他费用 合计 比例（%） 963.53 71.50 0.00 270.00 1305.03 69.44% 451.13 15.00 240.00 20.00 150.00 11.00 2.40 12.00 9.00 12.00 96.00 16.50 20.00 250.00 58.69 0.00 0.00 0.00 58.69 3.12% 8.00 0.19 18.00 2.50 30.00 28.50 70.00 3.50 0.00 102.00 5.43% 10.50 40.00 2.00 7.50 15.00 0.75 10.50 15.00 0.75 0.00 0.00 95.00 0.00 95.00 5.05% 25.00 20.00 50
附表
1.4.3 1.4.4 1.4.5 2 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8 2.9 3 3.1 3.2 4 道路工程 安全卫生 照明管线 第一部分费用合计 其中：环保投资 第二部分 工程建设其他费用 前期准备费(0.5%) 征地费 勘察设计费(1%) 建设单位管理费(0.8%) 工程保险费(0.5%) 工程建设监理费(0.8%) 联合试运转费(6%) 生产职工培训费 办公及生活家具购置费 第二部分费用合计 第一、第二部分费用合计 预备费 基本预备费(5%) 涨价预备费 建设投资合计 比例（%） 1050.72 8.00 1050.72 1050.72 55.91% 141.50 0.00 141.50 141.50 7.53% 51
20.00 10.00 20.00 98.50 270.00 1560.72 83.04% 20.00 0.00 28.00 7.80 7.80 160.00 160.00 15.61 15.61 12.49 12.49 7.80 7.80 12.49 12.49 0.00 0.00 3.00 3.00 10.00 10.00 229.19 229.19 12.19% 98.50 499.19 1789.90 95.24% 89.50 89.50 4.76% 89.50 89.50 98.50 588.68 1879.40 100.00% 5.24% 31.32% 100.00% 附表
流动资金估算表 序号 1 1.1 1.2 1.2.1 1.2.1.1 1.2.1.2 1.2.1.3 1.2.1.4 1.2.2 1.2.3 1.2.4 1.3 1.4 2 2.1 2.2 3 4 项 目 生产负荷 流动资产 应收账款 存货 原材料 饲草 饲料 青贮料 防疫药品 燃料及动力 最低周周转转天数 次数 30 180 60 360 60 60 180 15 15 20 45 30 12 2 6 1 6 6 2 24 24 18 8 12 生 产 期 1 25% 2 50% 3 80% 4 100% 5 100% 6 100% 7 100% 8 100% 9 100% 10 100% 667.68 1279.02 2041.85 2533.07 2531.88 2532.07 2532.04 2532.05 2532.05 2532.05 34.50 124.41 253.37 335.29 334.12 334.30 334.27 334.28 334.28 334.28 624.78 1145.76 1778.99 2187.87 2187.87 2187.87 2187.87 2187.87 2187.87 2187.87 176.39 352.78 564.44 705.56 705.56 705.56 705.56 705.56 705.56 705.56 76.56 153.11 244.98 306.23 306.23 306.23 306.23 306.23 306.23 306.23 72.06 144.12 230.59 288.24 288.24 288.24 288.24 288.24 288.24 288.24 27.02 0.75 2.34 54.05 1.50 4.68 86.47 108.09 108.09 108.09 108.09 108.09 108.09 108.09 2.40 9.35 3.00 9.35 3.00 9.35 3.00 9.35 3.00 9.35 3.00 9.35 3.00 9.35 3.00 9.35 在产品 产成品 现金 预付账款 流动负债 应付账款 预收账款 流动资金 411.22 726.73 1110.96 1357.75 1357.75 1357.75 1357.75 1357.75 1357.75 1357.75 34.83 8.40 61.58 8.85 94.24 115.21 115.21 115.21 115.21 115.21 115.21 115.21 9.50 9.91 9.90 9.90 9.90 9.90 9.90 9.90
78.88 157.76 253.81 315.51 315.51 315.51 315.51 315.51 315.51 315.51 78.88 157.76 253.81 315.51 315.51 315.51 315.51 315.51 315.51 315.51
588.81 1121.27 1788.04 2217.56 2216.37 2216.56 2216.53 2216.54 2216.54 2216.54 588.81 532.46 666.78 429.52 52
流动资金当期增加额 -1.19 0.19 -0.03 0.00 0.00 0.00 附表
项目总投资使用计划与资金筹措表
表 4 序号 1 1.1 1.2 1.3 2 2.1 2.1.1 2.1.2 2.1.3 2.2 2.2.1 2.2.2 2.2.3 2.3
项 目 总投资 建设投资 建设期利息 流动资金 资金筹措 项目资本金 用于建设投资 普通股东 财政资金 用于建设期利息 普通股东 用于流动资金 普通股东 债务资金 用于建设投资 银行贷款 发现债券 用于建设期利息 银行贷款 发现债券 用于流动资金 银行贷款 发现债券 其他资金 建设投资 建设期利息 流动资金 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 4127.92 1879.40 30.96 2217.56 4127.92 3327.92 1079.40 879.40 200.00 30.96 2217.56 800.00 建设期 1 1910.36 1879.40 30.96 1 588.81
生 产 期 2 532.46 532.46 532.46 532.46 0.00 0.00 532.46 532.46 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3 4 666.78 429.52
单位：万元
588.81 1910.36 1110.36 1079.40 879.40 200.00 30.96 30.96 0.00 588.81 588.81 0.00 0.00 588.81 666.78 429.52 666.78 429.52 666.78 429.52 0.00 0.00 0.00 0.00
666.78 429.52 666.78 429.52 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 588.81 800.00 800.00 800.00 0.00 0.00 0.00 0.00 53
附表
表 7 序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
项 目 外购原材料费 外购燃料及动力费 工资及福利费 修理费 其他费用 经营成本（1+2+3+4+5） 折旧费 摊销费 利息支出 总成本费用合计（6+7+8） 其中：可变成本 固定成本
1
2
3
4
5 6 7 8 单位：万元 9 10 生 产 期 617.00 1233.99 1974.38 2467.98 2467.98 2467.98 2467.98 2467.98 2467.98 2467.98 14.03 188.10 3.33 13.54 28.05 188.10 3.33 24.33 56.10 188.10 3.33 39.81 56.10 188.10 3.33 49.64 56.10 188.10 3.33 49.50 56.10 188.10 3.33 49.52 56.10 188.10 3.33 49.52 56.10 188.10 3.33 49.52 56.10 188.10 3.33 49.52 56.10 188.10 3.33 49.52 835.99 1477.80 2261.72 2765.15 2765.01 2765.03 2765.03 2765.03 2765.03 2765.03 66.58 75.20 61.92 66.58 75.20 61.92 66.58 75.20 61.92 66.58 75.20 61.92 66.58 75.20 23.36 66.58 21.20 0.00 66.58 21.20 0.00 66.58 21.20 0.00 66.58 21.20 0.00 66.58 21.20 0.00 1039.69 1681.50 2465.42 2968.85 2930.15 2852.81 2852.81 2852.81 2852.81 2852.81 644.56 1286.37 2070.29 2573.72 2573.58 2573.60 2573.60 2573.60 2573.60 2573.60 333.21 333.21 333.21 333.21 333.21 279.21 279.21 279.21 279.21 279.21 54
附表
表 5 序号 1 1.1 1.2 1.3 1.3 1.4 2 2.1 2.2 3 项 目 生产负荷 营业收入 育肥羔羊销售收入 销项税额 淘汰母羊销售收入 销项税额 母羔销售收入 销项税额 皮张销售收入 销项税额 肥料销售收入 销项税额 营业税金与附加 城市维护建设税 教育费附加 增值税 销项税额 进项税额
1 25%
2 50% 营业收入、营业税金及附加和增值税估算表
生 产 期 3 80% 4 100% 5 100% 6 100% 7 100% 8 100% 9 单位：万元
10 100% 100% 413.98 1492.90 3040.44 4023.50 4009.38 4011.64 4011.28 4011.34 4011.33 4011.33 343.98 44.72 29.25 3.80 0.00 0.00 40.75 5.30 47.43 6.17 0.00 0.00 0.00 -21.17 53.82 74.99 1221.16 158.75 38.90 5.06 97.05 12.62 135.79 17.65 112.23 14.59 3.53 2.21 1.32 44.11 194.08 149.97 2358.55 306.61 94.98 12.35 321.93 41.85 264.97 34.45 181.95 23.65 12.42 7.77 4.66 155.30 395.26 239.95 3247.26 422.14 101.80 13.23 313.59 40.77 360.85 46.91 215.64 28.03 17.85 11.16 6.69 223.11 523.06 299.94 3234.42 420.47 100.71 13.09 314.93 40.94 359.33 46.71 215.22 27.98 17.70 11.06 6.64 221.28 521.22 299.94 3236.47 420.74 100.88 13.11 314.71 40.91 359.57 46.74 215.29 27.99 17.73 11.08 6.65 221.57 521.51 299.94 3236.14 420.70 100.86 13.11 314.75 40.92 359.53 46.74 215.28 27.99 17.72 11.08 6.65 221.53 521.47 299.94 3236.20 420.71 100.86 13.11 314.74 40.92 359.54 46.74 215.28 27.99 17.72 11.08 6.65 221.53 521.47 299.94 3236.19 420.70 100.86 13.11 314.74 40.92 359.54 46.74 215.28 27.99 17.72 11.08 6.65 221.53 521.47 299.94 3236.19 420.70 100.86 13.11 314.74 40.92 359.54 46.74 215.28 27.99 17.72 11.08 6.65 221.53 521.47 299.94 55
附表
饲养成本估算表
表 7-1-1 序号 1 1.1 1.2 1.3 1.3 2 2.1 2.2 2.3 成本项目 原材料 饲草 繁育羊 育肥羊 青贮料 繁育羊 育肥羊 精饲料 繁育羊 育肥羊 防疫药品 存栏羊 燃料动力 水 电 煤 生产成本 0.4 0.4 2 2 消耗定额 2.5 3 单位 Kg/d Kg/d Kg/d Kg/d Kg/d Kg/d 年成本(万元) 2449.98 612.45 180.45 432.00 108.09 50.00 50.00 36.09 72.00 1729.44 577.44 1152.00 18.00 3.00 2.50 0.50 300.00 18.00 56.10 45.00 3.60 7.50 2506.08 年需求量 单价(元) （吨/Kwh） 61245.00 18045.00 43200.00 100.00 100.00 21618.00 7218.00 14400.00 8647.20 2887.20 5760.00 2000.00 2000.00 60000.00 60000.00 180000.00 72000.00 250.00 1.00 组/只 3 t/月 6000 kwh/月 50 t/月 56
附表
利润与利润分配表
表 8 序号 1 2 3 5 6 7 8 9 10 11 12 13 15 16 17
57
项 目 1 投产期 2 3 4 5 6 7 单位：万元 8 9 10 达 产 期 3040.44 4023.50 4009.38 4011.64 4011.28 4011.34 4011.33 4011.33 12.42 17.85 17.70 17.73 17.72 17.72 17.72 17.72 营业收入 营业税金及附加 总成本费用 利润总额（1-2-3+4） 弥补以前年度亏损 应纳税所得额（5-6） 所得税 净利润（5-8） 期初未分配利润 可供分配的利润（9+10） 提取法定盈余公积金 可供投资者分配的利润 未分配利润 息税前利润（利润总额+利息支出） 息税折旧摊销前利润（息税前利润+折旧+摊销） 投资利润率
413.98 1492.90 0.00 3.53 1039.69 1681.50 -625.71 -192.13 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2465.42 2968.85 2930.15 2852.81 2852.81 2852.81 2852.81 2852.81 562.59 1036.80 1061.54 1141.11 1140.75 1140.81 1140.80 1140.80 562.59 0.00 0.00 562.59 255.26 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 781.55 1061.54 1141.11 1140.75 1140.81 1140.80 1140.80 195.39 841.42 265.38 796.15 285.28 855.83 285.19 855.56 285.20 855.61 285.20 855.60 285.20 855.60 -625.71 -192.13 0.00 -625.71 -625.71 -817.85 0.00 0.00 -817.85 -255.26 -255.26 0.00 -255.26 498.24 1100.23 1662.65 2140.48 2546.67 2891.93 586.16 1294.39 1956.06 2518.21 2996.09 3402.27 3747.53 87.92 194.16 293.41 377.73 449.41 510.34 562.13 -625.71 -817.85 -625.71 -817.85 -563.79 -130.21 -422.01 13.71%
11.57 498.24 1100.23 1662.65 2140.48 2546.67 2891.93 3185.40 -255.26 498.24 1100.23 1662.65 2140.48 2546.67 2891.93 3185.40 624.51 1098.72 1084.89 1141.11 1140.75 1140.81 1140.80 1140.80 766.29 1240.50 1226.67 1228.89 1228.53 1228.59 1228.58 1228.58 18.62%
资本金利润率
17.01%
只羊利润 92.80元
投资利税率
附表
表 11 序号 1 项 目 现金流入 1 0.00 2 3 项目投资现金流量表 4 5 6 单位：万元 7 8 9 10 11 计 算 期 413.98 1492.90 3040.44 4023.50 4009.38 4011.64 4011.28 4011.34 4011.33 6990.42 1.1 营业收入 1.2 回收固定资产余值 1.3 回收流动资金 2 现金流出 413.98 1492.90 3040.44 4023.50 4009.38 4011.64 4011.28 4011.34 4011.33 4011.33 762.55 2216.54 1879.40 1424.80 2013.79 2940.92 3212.52 2781.52 2782.95 2782.72 2782.75 2782.75 2782.75 1879.40 532.46 666.78 429.52 -1.19 0.19 -0.03 0.00 0.00 0.00 2.1 建设投资 2.2 流动资金 2.3 经营成本 2.4 营业税金及附加 3 4 5 6 7
所得税前净现金流量 588.81 835.99 1477.80 2261.72 2765.15 2765.01 2765.03 2765.03 2765.03 2765.03 2765.03 0.00 3.53 12.42 99.51 17.85 17.70 17.73 17.72 17.72 17.72 17.72 -1879.40 -1010.82 -520.89 810.99 1227.86 1228.70 1228.56 1228.58 1228.58 4207.67 -44.05 1184.51 2413.10 3641.68 7849.35 285.19 285.20 285.20 285.20 0.00 累计所得税前净现金流量 -1879.40 -2890.22 -3411.11 -3311.59 -2500.61 -1272.75 调整所得税 所得税后净现金流量 -140.95 -32.55 156.13 274.68 271.22 539.76 285.28 942.59 -1738.45 -978.27 -677.02 -175.17 943.51 943.36 943.38 943.38 4207.67 累计所得税后净现金流量 -1738.45 -2716.72 -3393.73 -3568.90 -3029.14 -2086.55 -1143.04 -199.68 743.70 1687.08 5894.75 项目投资财务内部收益率（%）（所得税前） 项目投资财务内部收益率（%）（所得税后） 项目投资财务净现值（所得税前）（ic=12%） 项目投资财务净现值（所得税后）（ic=12%）
18.87% 14.69% 1391.09 万元 519.90 万元
静态投资回收期（年）（所得税前）：7.04年(含建设期) 静态投资回收期（年）（所得税后）：8.21年(含建设期) 动态投资回收期（年）（税前）：9.54年(含建设期) 动态投资回收期（年）（税后）：10.57年(含建设期)
58
附表
借款还本付息计划表
表 6 序号 1 1.1 1.2 1.3 2 3 3.1 3.2 3.3 4 4.1 4.2 借款 期初借款余额 当期还本付息 其中：还本 付息 期末借款余额 债券 借款和债券合计 期初余额 当期还本付息 其中：还本 付息 期末余额 还本资金来源 当年可用于还本的未分配利润 当年可用于还本的折旧和摊销 项 目
1 800.00 61.92 0.00 61.92 800.00 800.00 61.92 0.00 61.92 800.00 0.00 0.00 -9.11 1.00 5.27年 2 800.00 61.92 0.00 61.92 800.00 800.00 61.92 0.00 61.92 800.00 0.00 0.00 -2.10 1.00 3 800.00 61.92 0.00 61.92 800.00 800.00 61.92 0.00 61.92 800.00 0.00 0.00 10.09 1.00
4 800.00 560.16 498.24 61.92 301.76 800.00 560.16 498.24 61.92 301.76 498.24 498.24 17.74 1.00
5 301.76 325.12 301.76 23.36 0.00 301.76 325.12 301.76 23.36 0.00 1100.23 1100.23 0.00
单位：万元
6—10
生 产 期 利息备付率 计算偿债备付率 指标 借款偿还期
59
附表
表 9
序号 1 财务计划现金流量表
项 目 建设期 1 1 2 3 4 0.00 -422.01 生 产 期 5 6 7 8 单位：万元 9 10 经营活动净现金流量 营业收入 增值税销项税额 经营成本 增值税进项税额 营业税金及附加 增值税 所得税 投资活动净现金流量 现金流出 建设投资 流动资金 筹资活动净现金流量 项目资本金投入 建设投资借款 各种利息支出 偿还债务本金 净现金流量 累计盈余资金 11.57 766.29 1045.12 961.29 943.61 943.34 943.39 943.38 943.38 1.1 现金流入 0.00 467.80 1686.98 3435.69 4546.56 4530.60 4533.16 4532.75 4532.81 4532.80 4532.80 413.98 1492.90 3040.44 4023.50 4009.38 4011.64 4011.28 4011.34 4011.33 4011.33 53.82 194.08 395.26 523.06 521.22 521.51 521.47 521.47 521.47 521.47 0.00 889.81 1675.41 2669.40 3501.44 3569.31 3589.55 3589.40 3589.43 3589.42 3589.42 835.99 1477.80 2261.72 2765.15 2765.01 2765.03 2765.03 2765.03 2765.03 2765.03 74.99 149.97 239.95 299.94 299.94 299.94 299.94 299.94 299.94 299.94 0.00 0.00 3.53 0.00 12.42 17.85 17.70 17.73 17.72 17.72 17.72 17.72 -21.17 44.11 155.30 223.11 221.28 221.57 221.53 221.53 221.53 221.53 0.00 195.39 265.38 285.28 285.19 285.20 285.20 285.20 1.19 -1.19 -1.19 0.00 0.00 23.36 -0.19 0.19 0.19 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.03 -0.03 -0.03 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.2 现金流出 2 3 -1879.40 -588.81 -532.46 -666.78 -429.52 1879.40 588.81 532.46 666.78 429.52 1879.40 588.81 532.46 666.78 429.52 1910.36 588.81 532.46 666.78 429.52 1110.36 588.81 532.46 666.78 429.52 800.00 30.96 30.96 61.92 61.92 0.00 61.92 61.92 0.00 61.92 61.92 1879.40 526.89 470.54 604.86 -130.64 -325.12 3.1 现金流入 3.2 现金流出 4 5 61.92 560.16 325.12 0.00 498.24 301.76 0.00 -483.93 -50.35 704.37 484.96 637.36 943.42 943.38 943.38 943.38 943.38 0.00 -483.93 -534.28 170.09 655.05 1292.41 2235.83 3179.20 4122.58 5065.96 6009.35
60
附表
资产负债表
表 10 序号 1 1.1 1.1.1 1.1.2 1.1.4 1.2 1.3 1.4 2 2.1 2.1.1 2.1.2 2.2 2.4 2.5 2.5.1 2.5.3 2.5.4
61
项 目 资产 流动资产总额 货币资金 应收账款 存货 在建工程 固定资产净值 无形及其他资产净值 负债及所有者权益 流动负债总额 短期借款 应付账款 建设投资借款 负债小计 所有者权益 资本金 累计盈余公积金 累计未分配利润 资产负债率（%） 建设期 1 1910.36 0.00 1 2 3 4 5 6 7 8 9 单位：万元 10 生 产 期 1952.33 2371.53 3696.96 4531.35 5025.74 5881.57 6737.13 7592.74 8448.34 9303.94 183.75 744.74 2211.94 3188.12 3824.29 4767.90 5711.24 6654.63 7598.01 8541.39 -475.53 -525.43 179.58 664.95 1302.31 2245.73 3189.10 4132.48 5075.87 6019.25 1321.68 34.50 124.41 253.37 335.29 334.12 334.30 334.27 334.28 334.28 334.28 624.78 1145.76 1778.99 2187.87 2187.87 2187.87 2187.87 2187.87 2187.87 2187.87
1255.10 1188.52 1121.94 1055.36 988.78 588.68 1910.36 0.00 800.00 800.00 1110.36 1110.36 513.48 438.28 363.08 287.88 212.67 922.20 855.62 191.47 170.27 789.04 722.46 655.88 149.07 127.87 106.67 1952.33 2371.53 3696.96 4531.35 5025.74 5881.57 6737.13 7592.74 8448.34 9303.94 78.88 157.76 253.81 315.51 315.51 315.51 315.51 315.51 315.51 315.51
78.88 157.76 253.81 315.51 315.51 800.00 800.00 800.00 301.76 0.00 315.51 315.51 0.00 0.00 315.51 315.51 315.51 0.00 0.00 0.00 878.88 957.76 1053.81 617.27 315.51 315.51 315.51 315.51 315.51 315.51 1073.45 1413.78 2643.15 3914.08 4710.23 5566.06 6421.62 7277.23 8132.83 8988.43 1699.16 2231.62 2898.40 3327.92 3327.92 3327.92 3327.92 3327.92 3327.92 3327.92 0.00 0.00 0.00 87.92 282.08 575.49 953.22 1402.64 1912.98 2475.11 -625.71 -817.85 -255.26 498.24 1100.23 1662.65 2140.48 2546.67 2891.93 3185.40 41.88% 45.02% 40.39% 28.50% 13.62% 6.28% 5.36% 4.68% 4.16% 3.73% 3.39%
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