2009年度集团人工成本预算编制说明

2009年度集团人工成本预算编制说明

一、 预算编制总体要求

为认真做好2009年度集团人工成本的预算，提高全面预算管理的“前瞻性”、“完整性”、“可控性”和“严肃性”，各单位在编制预算时，应结合集团实施的薪酬体系改革；应结合单位的定岗定编定员；应纳入你单位管理的三级、四级单位。

为确保2009年度集团全面预算工作的实施，集团明确成立领导小组和工作小组，工作小组由集团资产财务部牵头。为此，各单位的人事（组织）部门在预算编制时，要与财务部门保持信息沟通，互相支持配合，确保上报的2009年度预算的准确性和统一性。

二、 预算编制范围

集团总部、集团所属各分公司（内设机构）、全资子公司和投资企业（外地企业）、集团二级企业以下的三级、四级企业，全部纳入2009年度预算编制范围（具体编制单位详见附件一）。

三、 预算编制内容

（一）各预算编制单位均应填报表一、表二和表三，并对相应的预算编制作书面说明。

1. 表一：《2008年薪酬（工资、福利）、劳务费预算执行情况表》

2. 表二：《2009年度定岗定编计划表》

3. 表三：《2009年薪酬（工资、福利）、劳务费预算表》

（二）若2008年工资和劳务费的预计数超集团核定的年度预算数，还应填报表四和表五，并附带相应的文字说明。

1. 表四：《2008年工资总额调整审批表》

2. 表五：《2008年劳务费总额调整审批表》

（三）地块开发单位：轮驳、客运、南浦、高阳、民生、复兴、港工、煤炭、新华、港湾（中海）还应填报表六和表七，并附相应的预算编制说明。

备注：海湾公司根据集团要求填写。

1. 表六：《2008年人员安置费预算执行情况表》

2. 表七：《2009年人员安置费预算表》

四、 预算编制的注意事项

(一) 预算编制方法

按照集团统一要求，2009年度各项预算，采用逐级上报、逐级审核、逐级合并的方式，各单位在上报本单位和所属子公司单体预算的基础上，还应上报合并口径的预算。

(二) 预算的编制和审核流程

按照集团统一要求，2009年度各项预算，采用“两上两下”的编制和审核流程，即：各单位上报预算→集团预算工作小组审核，反馈审核意见→各单位上报调整预算→集团预算工作小组审核报集团预算领导小组审议。

(三) 填表要求

1、2009年度人均工资预算增长，原则上控制在5%以内。

2、预算报表的相关指标（在统计口径一致的前提下）应与上报集团资产财务部的数据保持一致。

3、请注意各预算报表之间的相互勾稽关系。

4、报表中数据原则上取整，不再保留小数。

5、报表中带灰色的“合计”、“小计”项已设定公式自动生成，请不必填写。

五、 上报要求

2009年度集团预算报告由集团人事组织部工资管理室和劳动人事室共同负责解释，如对此表有任何疑虑，请拨打65470867/63290660*41216（工资管理室）和65470397/63290660*41218（劳动人事室）咨询。

请各填报单位于10月20日前，将表一至表七及其相应的预算编制说明（电子版和纸质版），交上港集团人事组织部工资管理室吴常虹或陈亚冠收。

E-mail: wuchanghong@portshanghai.com.cn

chenyg@portshanghai.com.cn

上港集团人事组织部

2008年9月26日

预算报表统计指标解释

《2008年薪酬（工资、福利）、劳务费预算执行情况表》

(一) 表头

1． “单位名称”、“所属板块”、“是否实行工资集体协商”、“2007年度净利润总额”、“2008年度净利润总额预计”、“单位行政负责人（签字）”、“人事部门负责人（签字）”、“财务部门负责人（签字）”、“填表人”、“填表日期”请不要遗漏。

2． “单位层级”：请根据附件一《2009年度预算编制范围一览表》填写。

(二) 纵列指标

3． “高级管理人员”

（1）在本单位领取薪酬的董事长、副董事长、董事、监事长、监事；

（2）集团任命的单位党委书记、党委副书记、纪委书记、工会主席；

（3）单位（总）经理、副（总）经理、单位级助理、集团委派财务负责人及其他由集团明确薪酬标准的高级管理人员；

备注：如果不是由集团明确薪酬标准的，但是符合上述岗位类型的都包括在内。

4． “委派经营者”

（1）集团委派的本单位领取薪酬的董事长；

（2）集团委派的单位（总）经理。

5． “委派财务负责人”

集团委派的财务负责人。非集团委派的财务负责人，应填入“中层管理人员”。

6． “退居二线的单位原领导人员”

指由集团明确保留或享受原职务级别的退居二线的单位原领导人员。

7． “中层管理人员”

经本单位确认的中层管理人员，指部门（室）正、副职和部门（室）助理。

8． “协保等其他人员”

协保等原则上不发生费用的离岗人员。

9． “外来劳务工”

指以劳务派遣、劳务承包和项目承包形式工作的劳务人员，包括外省市、本市城镇、本市农村的劳务人员。（主要指《关于保障外来劳务工的合法权益和加强外来劳务工管理的实施意见（试行）》所针对的全部对象。）

10． “其他现场管理人员”

指由劳务公司派出的正副队长、单船指导员、安全员。

（三）横向指标

11． “年平均人数”

若年平均人数少于5人且不能刚好取整的，请保留1位小数。并在备注注明。

12． “工资总额预算数”

按照集团抄告单中明确的预算数填写。

13． “工资（不含年金）”

指除奖金、加班工资、津贴（补贴）和企业年金以外的收入部分。

14． “其他奖”

指除月奖以外的其他奖。

15． “工资总额列支渠道”

请根据你单位资产财务部口径，明确工资总额的各项资金渠道。

16． “社会保险费”

指法定的三项基本保险，包括基本养老保险、基本医疗保险、失业保险。请填报职工个人缴费部分。

17． “其他福利项目”

指你单位尚未列入工资总额额度的福利项目。

18． “服装费”

不包括劳动保护服装费。

19． “高温费”

指防暑降温（清凉饮料和含盐菜汤津贴）与保健食品津贴。

20． “其他1”、“其他2”

旨在了解各填报单位除“国家规定”、“集团统一”的福利项目外，单位自设福利项目的情况。

如果填报单位有福利项目列入该栏，请在备注中详细说明每个福利项目的发放形式，如果有数据填入“项目1”、“项目2”、“项目3”，请在备注中注明项目名称及发放形式。

21． “教育培训费”

指由单位出资，对外来劳务工开展专项培训的费用。

表二《2009年度定岗定编计划表》

1.

“岗位名称”

规范、通用的称谓。

2. “终止解除劳动关系”

是指在2009年度计划终止或解除劳动关系的人数。

3. “单位内部调整”

是指从单位内部职工中聘用。

4. “离岗”

是指从在岗职工转为离岗人员。

5. “岗位层级”

请选填“单位正职、单位副职、单位助理、委派财务主管、部门正职、部门副职、主管级、班组级、专员/文员、操作员3、操作员2、操作员1” （主要参考集团薪酬体系改革的岗位层级）。

6. “岗位类别”

请选填“管理类、技术类、运营类、行政类、专业类、业务类、操作类、辅助类”。

备注：

1）管理类：单位正职、单位副职、单位助理、委派财务主管、部门正职、部门副职、主管级、班组长（主任）级等；

2）技术类：工程技术、信息技术等；

3）运营类：计划、调度等；

4）行政类：后勤服务等；

5）专业类：财务、人事、安全、法律、统计、党群、审计等；

6）业务类：市场、销售等；

7）操作类：机械司机、维修、施工等。

7. “计件分配”

是否按照计件方式进行分配，请选填“是”或“否”。

8. “机械配置数量”

岗位对应配置的机械数量，如桥吊司机岗位对应配置桥吊数量。

9. “翻班类型”

请选填“四班二运转、四班三运转、三班二运转、三班三运转”。