盘点管理制度

编号 P01010 第1版 2009-1-15 共4页，第1页 流程制度文件 文件名称：盘点管理制度 版本 生效日期 页次 一、制定目的： 为了规范盘点管理流程，明确盘点相关责任，确保盘点的准确性，保证资产的完整性。 二、适用范围： 公司所有资产，包括物料、半成品、成品、工装模具、设备、配件、量器具、办公资产等。 三、职责分工： 部门 主管范围 综合管主管盘点的组织工理部 作 生产部 主管分厂物料、在制品、工具资产 职责内容 制度的制定、盘点计划的编制、监盘抽查、监控盘盈、盘亏处理情况及对违规人员进行考核处理 负责督促分厂建立台帐（工段），按公司数量管理的要求，落实管理措施；制定、完善具体物料盘点管理细则；组织分厂按制度规定要求进行盘点；对盘盈盘亏情况进行汇总、调查处理、落实管理措施 负责建立健全台帐登记、对帐工作；制定、完善具体物料盘点管理细则；组织分工范围内资产的盘点工作；对盘盈盘亏情况进行汇总、调查处理、落实管理措施。 负责登记管理台帐，对帐、检查工作；制定、完善设备盘点管理细则；组织设备、工装模具等的盘点工作；对盘盈盘亏情况进行汇总、调查处理、落实管理措施 负责登记管理台帐，对帐、检查工作；制定、完善办公资产盘点管理细则；组织办公资产的盘点工作；对盘盈盘亏情况进行汇总、调查处理、落实管理措施 负责建立健全台帐登记、对帐、检查工作；制定、完善销售点产成品盘点管理细则；组织销售点资产的盘点工作；对盘盈盘亏情况进行汇总、调查处理、落实管理措施 负责登记管理台帐，对帐、检查工作；制定、完善计量器具盘点管理细则；组织计量器具的盘点工作；对盘盈盘亏情况进行汇总、调查处理、落实管理措施 负责登记管理台帐，按月编制对帐单；制定、完善外发加工资产盘点管理细则；组织外发加工资产的盘点工作；对盘盈盘亏情况进行汇总、调查处理、落实管理措施 负责通过资产明细帐对各资产主管部门管理台帐进行监控管理、对帐，调查处理帐帐不符情况，落实管理措施 按资产主管部门的指令，安排、落实盘点工作；编制盘盈盘亏表，并对盘盈盘亏情况进行说明 物流部 主管仓库物料、成品资产 主管生产设备、配件、工装模具等资产 设备部 人力资主管办公设施、后勤源部 设施、电子设备等资产 销售部 主管销售点产成品资产 质量部 主管计具器具资产 资材部 主管外发加工资产 财务部 主管房屋建筑物、运输工具（车辆）资产 资产使 用部门

编制：卢龙 校对：张海军 审核：于海丰 批准：黄善平

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编号 P01010 第1版 2009-1-15 共4页，第2页 流程制度文件 文件名称：盘点管理制度 三、盘点周期： 单位/部门 项目 原材料 半成品 工具 设备配件 工装模具 机械设备/设施 电子设备 办公设施 计量器具 电子设备 办公设施 计量器具 原辅五金物料 产成品 机械设备 电子设备 办公设施 计量器具 产成品 机械设备 电子设备 办公设施 计量器具 后勤设施 电子设备 后勤设施 房屋建筑物 运输工具 月盘 √ √ √ √ √ √ √ 季盘 √ √ √ √ √ 半年/年盘 √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ 盘点组织部门 生产部 生产部 生产部 设备部 设备部 设备部 人力资源部 人力资源部 质量部 人力资源部 人力资源部 质量部 物流部 物流部 设备部 人力资源部 人力资源部 质量部 销售部 设备部 人力资源部 人力资源部 质量部 人力资源部 人力资源部 人力资源部 财务部 财务部 版本 生效日期 页次 备注 分厂 部门 仓库 销售点 后勤 其他 属电子类机械按机械设备盘点 办公用 年度盘点 年度盘点 四、盘点截止日期： 按自然月度，确定盘点截止日期，每月开始生产前，将上月物料、资产进行盘点。 五、流程规定： 一）、盘点时间确定 1、按盘点周期时间要求，综合管理部在总经理办公会议上提请确定盘点时间。 二）、盘点、监盘计划 1、综合管理部根据确定的盘点时间，编制盘点计划、监盘计划。 2、综合管理部将盘点计划发各资产主管部门、盘点单位（销售点除外）。 3、综合管理部对监盘工作进行部署、安排。 三）、资产主管部门组织安排盘点 资产主管部门通过会议或文件规定等方式对盘点工作进行组织安排，对盘点单位提出盘点组织、现场盘点、差异调查处理要求，规定盘点方法。

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编号 P01010 第1版 2009-1-15 共4页，第3页 流程制度文件 文件名称：盘点管理制度 版本 生效日期 页次 四）、盘点单位组织安排盘点 1、各分厂及相关盘点基层单位，按盘点时间及组织部门的要求，召开会议对盘点工作进行部署安排。 2、根据会议部署，编制盘点计划、分工表。 3、编制好的盘点计划、分工表，最迟在盘点前一天报资产主管部门。 五）、资产主管部门审核 1、资产主管部门对所管辖范围盘点基层单位盘点工作安排情况进行审核，发现不能满足要求的，责令改正。 2、资产主管部门对基层盘点单位盘点计划、分工情况进行汇总，并将汇总表送综合管理部。综合管理部对盘点组织安排进行跟踪。 六）、盘点实施 1、盘点单位按盘点计划、分工实施盘点，并对盘点的实施过程进行监控，确保按计划进行实施。 2、盘点单位在盘点过程中，必须处于停产状态；产品、物料、其他资产整理排列整齐，且产品、物料需按公司定置定量的要求进行存放。 3、盘点单位在盘点过程中，要做到有序进行，按一定的路线、顺序进行盘点，做到不重不漏。盘点标签填写清晰无涂改。盘点工作底稿填写完整、清晰，表、实一致；杜绝不经盘点，按帐抄写盘点数据现象。 5、盘点单位在盘点过程中，登记盘点表。 6、盘点单位盘点结束后，编制盘盈盘亏及帐龄分析平衡表，送资产主管部门核实、处理、存档。 七）、监盘实施 1、监盘人员监督盘点单位按盘点计划及盘点规范要求进行盘点，对不符合盘点要求的，立即要求整改纠正。 2、盘点单位盘点结束后，对照盘点表，按不少于5%的比例，随机抽取样本进行复盘。对抽取的样本差异超过10%的，如抽10个样本，有一项不符的，进一步扩大抽盘范围，再按5%的比例抽取样本进行复盘；经扩大抽盘范围，样本差异仍超过10%的，要求盘点单位重盘，并进行考核、考评处理；对单个样本卡、物相符率低于98%的，要求盘点单位重盘，并进行考核、考评处理。 3、监盘工作结束后，监盘人员编制抽盘差异表，并将抽查表交综合管理部。 八）、盘点统计汇总 1、资产主管部门，按基层单位上报的盘盈盘亏及帐龄分析平衡表，汇总盘盈盘亏数量、金

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编号 P01010 第1版 2009-1-15 共4页，第4页 流程制度文件 文件名称：盘点管理制度 版本 生效日期 页次 额，对盘盈盘亏情况进行调查处理；指出存在的问题，提出拟处理意见。该项工作要求盘点后5个工作日内完成。 2、资产主管部门，将相关汇总表，及报告送综合管理部集中整理、审核。 九）报告、处理 1、综合管理部根据收集的资料，进行综合汇总，对盘点工作进行评价，出具报告；提出处理意见及改善措施；并将报告报公司领导人审阅，由领导人提出指导性处理意见。 2、综合管理部根据领导人指导性意见，进行落实处理措施、整改措施。 六、考核规定： 1、资产主管部门因工作作风不实，组织安排不到位，或不按盘点工作程序要求开展工作；且没有对盘点结果造成影响的，给予盘点组织部门负责人扣当月绩效1-2分。因盘点组织单位督促不力等原因，造成盘点工作开展不顺，或盘点结果失实的，考核组织部门负责人当月绩效2-5分。 2、盘点监盘部门因工作作风不实，组织安排不到位，或不按盘点工作程序要求开展工作，给予监盘组织部门负责人扣当月绩效1-2分。对监盘发现的问题听之任之，影响盘点效果，或对监盘过程中出现的违规行为不进行处理的，给予监盘组织部门负责人扣当月绩效2-5分。 3、盘点单位没按要求的程序安排盘点工作的，给予盘点单位部门负责人扣当月绩效1-2分。对造成盘点工作开展不顺，盘点现场不符合要求、秩序混乱或盘点结果失实的，考核盘点单位负责人当月绩效2-5分。 4、盘点单位现场盘点效果的责任认定，按盘点单位盘点计划表、所管理区域，认定责任人。对盘点现场混乱、不按制度规定进行操作、盘点结果准确率达不到制度要求的等，涉及工段长（相同级别）的考核50元/次，情节严重的考核100元/次；涉及班组长或其他盘点直接组织人员，每次考核30-50元；涉及现场盘点人员的，考核20元/次或/处。 5、对参与盘点工作的其他工作人员，没按制度要求进行操作，给予考核50元/次；情节情况的给予考核100元/次。 七、相关附表： 1、P01008-01、《物资盘点表》 2、P01008-02、《盘点抽查表》 江苏常发制冷股份有限公司

物资盘点表

表码：P01010-01 编号：

分厂 物资编码 物资名称 工段 规格型号 查存卡数量 班组 盘点数量 差异情况 盘点人 盘点日期 分厂确认

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盘点抽查表

表码：P01010-02 编号： 被抽查单位 物资名称及型号 存放地点 抽盘人 抽盘数量 帐面数量 底稿数量 日期 差异 签字确认 抽查情况、存在问题、结论及拟处理意见：