公司报销制度及报销流程有何规定

（一）公司报销制度规定

公司报销制度有如下规定：

1、报销人必须取得相应的合法票据（相关规定见发票管理制度），且发票背面有经办人签名。

2、填写报销单应注意：根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。

3、按规定的审批程序报批。

4、报销3000元以上需提前一天通知财务部以便备款。

（二）公司报销流程规定

费用报销的一般流程：报销人整理报销单据并填写对应费用报销单，须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单，部门经理审核签字，财务部门复核，总经理审批，到出纳处报销。

1、员工在出差之前应填写出差申请单，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费。

2、员工出差返回后，还要填写差旅费报销单，同时还要连同出差申请单、原始报销凭证一起上交，然后按规定的时间及审批手续到财务部报销。

3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行，这个法律上是没有明确规定的，都是按照公司的具体制度来规定的。

所以，在出差前就要到财务部填写申请单，然后预借差旅费，再按照公司的规定进行规划，再出差回来后再填写报销单，再写报销单的时候要提供相关的凭证，然后通过财务部的审核后，才能领取到差旅费。

一、公司报销费用分类

公司报销费用有专门的分类，详细如下：

1、业务招待费

因业务开展的需要，报销客户来往出行费用

2、职工福利费

员工回家探亲、福利旅行的出行费用

3、差旅费

员工出差的出行费用，在标准内的费用

4、职工教育经费

企业组织员工职业技术培训，培训出行费用

5、会议费

企业在外地召开会议，会议期间出行费用

6、开办费

企业筹建期间发生的出行费用

法律咨询：

网友：我是一家台商独资企业的财务人员，我公司有一些人员用假发票，假收据，假行政机关的收据向公司报销，请问是否违法？

律师：这是违法的。