公司收款管理制度

为了规范公司各业务端收款管理，保障公司经营活动的资金流动性、安全性,控制公司的财务风险，根据《企业会计准则》及有关法律法规,特制定此《收款管理制度》,并从发布之日起执行：

一、

现金收款的管理:

1.收款人在收现金时须当面点清，防止假钞，不得收取外币；在收到现金后必须在24小时内上缴公司财务部或存入公司账户，财务部开立发票进行交接确认；如有特殊情况需延迟上缴，须经部门负责人及财务负责人批准,且最长不超过48小时。

2。门店收现金须当天存入银行，不得留存现金过夜。

3.出纳人员在收妥款项后，需及时登记现金日记账，并负责编制收款凭证，附齐收款发票记账联等原始文件，主管会计对收款凭证进行复核。

4。出纳人员负责对所收取的现金进行管理，需按规定及时送存公司开户银行，并将银行的存款凭证妥善保管，作为相应入账凭证的附件。 二、

支票收款的管理:

1.收取支票后，应审核支票是否有效：

①支票有无折损、涂改;②支票有效期（有效期为10个自然天）；③支票大小金额是否一致；④支票印章是否齐全、清晰；⑤支票填写是否正确；⑥支票是否有密码，如有密码,应要求客户将密码填写正确;⑦无误后立即填写支票抬头(公司）;⑧不得收取远期支票。

2. 收入为支票进账的，业务人员一律要求客户必须在出团前三个工作日付款并入账，以保障款项在团队出发前进账.

3。不得收取除太原以外的外地支票。

4. 出纳人员负责对所收取的支票进行管理，需按规定及时送存公司开户银行，并将银行的存款凭证妥善保管，作为相应入账凭证的附件。 三、

汇款收款的管理:

1.收款人应及时到财务部查询汇款进账情况。

2.收入为汇款进账的，业务人员一律要求客户必须在出团前三个工作日

1

付款并入账,以保障款项在团队出发前进账。

3.出纳人员在收妥款项后,需及时登记银行日记账，并负责编制收款凭证，附齐收款发票记账联等原始文件，主管会计对收款凭证进行复核。 四、

刷卡收款的管理：

1。刷卡方式收取客人团款时,应仔细核对POS银屏上显示的卡号是否与信用卡卡面上的卡号一致、客人签名与信用卡背面的签名是否一致

2.如客人签名辨认不清,无法确认是否与背面签名字迹一致或信用卡签名有涂改时，应要求刷卡人出具身份证件（身份证、军官证、护照等），员工核对证件无误后将其复印附在签购单后；财务部负责留存签购单复印件。 五、

附则

1。严禁业务人员将款项私自存入员工个人账户中，一经发现公司将予以相应处罚。

2.严禁坐支现金行为,即严禁将业务收入的现金直接支付业务支出的行为。如有特殊情况,业务人员需提前向财务部门申请，说明坐支的理由、用途和金额，经批准后,方可坐支。

3。若有私自挪用公司款项的，一经查实，公司保留追回损失的权力，并对责任人做开除处理；数额较大的，将报请公安机关追讨，并依据法律追究其相关责任。

4.本制度由财务部负责解释。

公司

二零 年 月 日

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