内控合规管理岗位资格考试习题集(带答案版)

一、判断题

1．财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》建立了我国企业内部控制的总体框架。（ ）答案：对命题依据：教材第一章，第一节 2．财政部等五部委2010年联合发布的《企业内部控制配套指引》包括应用指引、评价指引和审计指引。（ ）答案：对命题依据：教材第一章，第一节 3．财政部等五部委联合发布的《企业内部控制配套指引》中各类指引相互独立，互不衔接。（ ）答案：错命题依据：教材第一章，第一节

4．财政部等五部委联合发布的《企业内部控制配套指引》中的审计指引主要是为企业内部审计部门执行审计提供指引。（ ）答案：错命题依据：教材第一章，第一节

5．内部控制仅是内控管理部门的责任。（ ）答案：错命题依据：教材第一章，第一节

6．内部控制是对企业生产经营过程的控制，也是对实现企业发展目标过程的控制，覆盖所有业务、产品和环节，是全过程控制。（ ）答案：对命题依据：教材第一章，第一节

7．内部控制是一个不断改进完善的动态过程，随着内外部环境变化而进行优化调整，只有起点，没有终点。（ ）答案：对命题依据：教材第一章第一节 8．内部控制的最终目标是促进企业提高经营效率和效果。（ ）答案：错 命题依据：教材第一章，第一节

9．内部控制要对企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整等提供绝对保证。（ ）答案：错命题依据：教材第一章，第一节 10．不相容机构、岗位或人员的互相分离和制约体现了内部控制的制衡性原则。（ ）答案：对命题依据：教材第一章，第一节 11．内部环境是影响、制约企业内部控制制度建立与执行的各种内部因素的总称，是企业实施内部控制的基础。（ ）答案：对命题依据：教材第一章第一节 12．不相容职务是指那些不能由一个部门或人员兼任，否则可能发生弄虚作假或舞弊行为的职务。（ ）答案：对命题依据：教材第一章，第一节

13．信息与沟通贯穿于内部控制体系的内部环境、风险评估、控制活动、内部监督全过程。（ ）答案：对命题依据：教材第一章，第一节

14．对银行从业人员来讲，合规不仅要遵循外部监管法规准则，也要遵守银行内部规章制度和相关要求。（ ）答案：对命题依据：教材第一章，第二节 15．商业银行各业务条线和分支机构的负责人应对本条线和本机构经营活动的合规性负首要责任。（ ）答案：对命题依据：教材第一章，第二节 16.操作风险管理可以覆盖和替代合规风险管理。（ ）答案：错命题依据：教材第一章，第二节

17.《银行业金融机构绩效考评监管指引》明确合规经营类指标和风险管理类指标权重应明显高于其他类指标。（ ）答案：对命题依据：教材第一章，第

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二节

18.合规管理是合规管理部门自身的工作。（ ）答案：错命题依据：教材第一章，第二节

19.所有的业务创新都是违规的结果。（ ）答案：错命题依据：教材第一章，第二节

20.对合规部门来讲，监督与服务两项职责不能相互结合，必须严格独立。（ ） 答案：错命题依据：教材第一章，第二节

21.企业经营管理的过程就是不断合规的过程，经营管理活动与合规管理不可分割。（ ）答案：对命题依据：教材第一章，第二节 22.商业银行合规管理贯穿商业银行经营管理活动的全过程，但以事后监督为主。（ ）答案：错命题依据：教材第一章，第二节 23.中国银监会2006年制定发布的《商业银行合规风险管理指引》是我国银行业开展合规管理的基本规范和指南。（ ）答案：对命题依据：教材第一章，第二节

24.农业银行根据《商业银行合规风险管理指引》，于2008年制定了《中国农业银行合规政策》。（ ）答案：对命题依据：教材第一章，第二节 25.董事会对商业银行经营活动的合规性负最终责任。（ ）答案：对命题依据：教材第一章，第二节

26.合规文化是企业文化的重要组成部分。（ ）答案：对命题依据：教材第一章，第二节

27.农业银行2010年在全行启动了大规模的合规文化建设活动。（ ）答案：对命题依据：教材第一章，第二节

28.宣传教育、制度建设、强化执行、监督检查、整改纠偏和激励约束“六位一体”机制代表了合规文化建设的全部内涵。（ ）答案：错命题依据：教材第一章，第二节解题说明：“六位一体”只是合规文化建设的一种机制表现，并不能代表合规文化全部内涵。 29.《中国农业银行合规文化建设纲要》，明确了未来一段时间合规文化建设工作重点，确保合规文化建设沿着制度化、规范化、程序化的轨道健康发展。（ ） 答案：对命题依据：教材第一章，第二节

30.我行已建立规章制度数据库，员工可以通过法律事务信息管理系统和内控合规管理信息系统查询全行现行有效规章制度。答案：对命题依据：教材第二章，第一节

31.规范党、团组织方面的规范性文件，一般也应纳入《规章制度管理基本规范》（农银规章[2009]1号）规定的制度范畴。答案：错命题依据：教材第二章，第一节

32.按照《规章制度管理基本规范》（农银规章[2009]1号）的规定，分支行可以制定下发基本制度。答案：错命题依据：教材第二章，第二节

33.根据“下位制度服从上位制度”的原则，操作规程不能与管理办法相抵触。 答案：对命题依据：教材第二章，第二节

34.确因情况紧急，可以通知、意见、批复、会议纪要、转发文件等形式作出临时性制度安排，但应当在两年内将上述文件转化为正式规章制度或予以废止。

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答案：错命题依据：教材第二章，第二节

35.制度起草部门对制度的合法合规性和风险控制承担第一责任。答案：对命题依据：教材第二章，第四节

36.各类规章制度均不得与我行章程的规定相抵触。答案：对命题依据：教材第二章，第一节

37.制度未经立项，不得进入起草制定阶段。答案：对命题依据：教材第二章，第二节

38.商业银行授权制度是内部控制制度的重要组成部分。（ ）答案：对命题依据：教材第三章，第一节

39.中国农业银行董事会对行长授权管理工作由总行内控与法律合规部负责。（ ）答案：错命题依据：教材第三章，第一节

40.授权是管理者的重要任务之一，有效的授权是一项重要的管理技巧，若授权得当，所有参与者均可受惠。（ ）答案：对命题依据：教材第三章，第一节 认知难度：记忆

41.《商业银行内部控制指引》规定“商业银行要建立相应的授权体系，实行统一法人管理和法人授权。授权应适当、明确，并采取书面形式。”（ ）答案：对命题依据：教材第三章，第一节

42.特别授权一事一授，有效期根据授权事项的具体情况确定，不得超过一年。（ ）答案：错命题依据：教材第三章，第二节

解题说明：特别授权一事一授，有效期根据授权事项的具体情况确定，一般不得超过一年。

43.某一级分行信贷业务分管行长就辖内某二级分行申请煤炭并购贷款审批权限的签报审批同意，该一级分行授权管理部门制作特别授权书，提交行长签章并由办公室加盖该一级分行行政印章后，通过系统发送该二级分行。上述办理授权的流程合规。（ ）答案：错命题依据：教材第三章，第二节

解题说明：特别授权应经该一级分行行长审批，而不是副行长审批

44.授权管理部门可以根据经营管理需要，以签报形式提出特别授权建议，会签相关业务管理部门，并报行长审批后，制作授权文书。（ ）答案：对 命题依据：教材第三章，第二节

45.转授权应在授权范围和权限额度内进行，因特殊业务办理需要，转授权范围和额度可以大于或优于授权。（ ）答案：错命题依据：教材第三章，第二节 认知难度：理解解题说明：转授权应在授权范围和权限额度内进行，转授权范围和额度不得大于或优于授权。

46.受权人行使权限应承担相应的决策或审批责任，如果受权人行使权限中出现责任问题，授权人要追究受权人及有关责任人的责任，实现权力与责任相一致。（ ）答案：对命题依据：教材第三章，第二节

47.授权人保留随时调整受权人权限的权利，但是不能随时终止受权人的权限。（ ）答案：错命题依据：教材第三章，第二节

解题说明：授权人可以根据内外部因素变化随时调整或终止受权人的权限。 48.授权有效期间，授权人可以主动或依申请对授权内容进行调整。（ ） 答案：对命题依据：教材第三章，第二节

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49.授权委托一般使用授权委托书的形式，通常对外出示，具有法律效力。（ ） 答案：对命题依据：教材第三章，第三节

50.委托单位的受托人发生变动的，如委托内容不变，授权委托在有效期内继续有效。（ ）答案：错命题依据：教材第三章，第三节

解题说明：委托单位的法定代表人或负责人发生变动的，如委托内容不变，授权委托在有效期内继续有效。

51.受托人可以在委托范围内诚实并善意地处理委托事务，最大限度维护农业银行合法权益。（ ）答案：错命题依据：教材第三章，第三节 解题说明：受托人应当在委托范围内诚实并善意地处理委托事务，最大限度维护农业银行合法权益。

52.对于连续两年被评为内控评价“四类行”的机构，按照“五类行”处理。（ ） 答案：对命题依据：教材第四章，第六节

53.2000年，农业银行在国内银行中率先开展了对各级分支机构的内部控制评价，标志着农业银行的内部管理和风险控制进入了一个新的发展时期。（ ） 答案：错命题依据：教材第四章，第一节

解题说明：2000年农业银行率先开展了对县级支行的内部控制评价。本题重点考察考生对农行内部控制评价发展历程的了解。

54.内部控制的设计有效性，是指为实现控制目标所必需的内部控制要素都存在并且设计恰当。（ ）答案：对命题依据：教材第四章，第二节解题说明：考察考生对内部控制设计有效性概念的掌握。

55.评价内部控制运行的有效性，就是考察其是否执行其有效的内部控制设计。（ ）答案：对命题依据：教材第四章，第二节

解题说明：运行的有效性，前提是企业内部控制设计的有效性，如果设计是无效的，即使运行中一贯执行，也不能认为其就是运行就是有效的。

56.内部控制评价应在全面评价的基础上，根据风险发生的可能性和对本行内部控制目标实现造成的影响程度，关注重要业务机构、重大业务事项和高风险领域。（ ）答案：对命题依据：教材第四章，第二节

解题说明：考察考生对内部控制评价中重要性原则的掌握情况。 57.内控控制评价人员应签订责任书，明确评价责任。（ ） 答案：对命题依据：教材第四章，第六节

58.总行内部控制管理部门应当关注自内控评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间发生的影响内部控制有效性的因素，但对评价结论可以不进行调整。（ ）

答案：错命题依据：教材第四章，第七节解题说明：应根据其性质和影响程度对评价结论进行相应调整。

59.在具体对内部控制缺陷进行认定时，应考虑采用定性标准与定量标准相结合的方法予以综合确定。（ ）答案：对命题依据：教材第四章，第七节 60.2012年总行制定的《中国农业银行内部控制缺陷认定标准》为我行内部控制缺陷认定工作提供了有效的依据。（ ）答案：对命题依据：教材第四章，第三节

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61.未经总行批准，分支机构不得委托中介机构实施内部控制评价。（ ） 答案：对命题依据：教材第四章，第二节解题说明：总行可根据需要委托外部中介机构实施内部控制评价，未经总行批准，分支机构不得委托中介机构实施内部控制评价。

62.境外分支机构内控评价注重结合驻在国（地区）的监管规定，按照从他监管的原则合理保证内部控制目标的实现（ ）

答案：错命题依据：教材第四章，第四节 解题说明：应采取从严监管的 63.职能部门认真履行尽职监督职责，属于内部监督评价内容。（ ） 答案：对命题依据：教材第四章，第四节

64.对境内外分支机构的测试，就是对被评价机构本部测试。（ ） 答案：错命题依据：教材第四章，第五节

解题说明：对境内外分支机构的测试，除测试被评价机构本部以外，还应根据业务测试需要对其所辖分支机构按规定的抽查数量进行延伸测试。 65.对于被评价机构自查发现问题并完成整改的，也应作为非现场测试依据。（ ） 答案：错命题依据：教材第四章，第六节解题说明：对被评价行自查发现并完全整改的，不作为测试依据。

66.在内控评价计分过程中，对不能测算抽样发现问题率，属于控制活动执行差错的问题：情节和影响程度一般的，控制要点出现一类问题定为“较强”，出现两类问题以上定为“一般”（ ）答案：错命题依据：教材第四章，第六节 解题说明：对不能测算抽样发现问题率，属于控制活动执行差错的问题：情节和影响程度一般的，控制要点出现一类问题定为“一般”，出现两类问题以上定为“薄弱”。

67.内控评价结果应向全辖进行通报。对评价发现问题进行梳理和分类后反馈给同级业务部门，加强业务条线内部控制管理。（ ） 答案：对命题依据：教材第四章，第六节

68.一级分行、二级分行和一级支行三级机构发生的案件与责任事故类型相 同，则触发扣分的涉案金额或损失金额也应相同。（ ） 答案：错命题依据：教材第四章，第四节

解题说明：一级分行、二级分行和一级支行在管理半径与难度、业务规模与复杂程度等方面的差距较大，因此对其发生案件及责任事故的容忍度应不同，具体的扣分标准也予以区分。

69.不在“案件与责任事故”评价章节直接扣分的案件，将在其他控制环节中酌情扣分。（ ）

答案：对命题依据：教材第四章，第四节

70.对于被评为内控评价“一类行”的机构，在次年适当降低对其内部检查的频率。（ ）答案： 对

命题依据：教材第四章，第六节

71.检查报告主要内容包括检查依据、检查基本情况、被查单位基本情况、检查评价意见、检查发现问题及原因分析、检查建议等。（ ） 答案：对命题依据：教材第五章，第二节

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72.判断检查发现问题的严重程度，应从声誉风险、人员风险、监管风险、财务风险、道德风险、案件风险六个方面进行综合判断，以严重程度较高的为准。（ ）答案：对命题依据：教材第五章，第二节

73.检查人员在检查过程中发现被查单位存在违规行为以及对检查结论有重要影响的检查事项，可不编写检查日记，而直接编制检查工作底稿。（ ） 答案：错命题依据：教材第五章，第二节

74.在对机构进行抽样时，可重点关注内部管理混乱、近两年检查发现有重大风险隐患、新开办的或有特色业务的分支机构。（ ） 答案：对命题依据：教材第五章，第三节

75.检查组在检查过程中发现重大问题或案件线索，应当即时撰写专题报告上报。专题报告一事一报或一类一报，经项目主办部门负责人审定后呈报主管行领导，并抄送同级内控合规部门。（ ）答案：对命题依据：教材第五章，第二节 76.项目主办部门应根据整改工作情况，对检查项目问题整改情况单独开展后续检查，验证整改结果。（ ）答案：错命题依据：教材第五章，第二节

77.被查单位对整改通知书和检查结论存在异议的，可向项目主办部门提交《复查申请表》申请复查。复查期间，原整改通知书暂停执行。（ ） 答案：错命题依据：教材第五章，第二节 78.检查应当综合考虑实施成本与预期效益，加强信息共享和成果综合利用,并充分运用各类信息系统进行分析查证，以适当的成本实现有效的控制。（ ） 答案：对命题依据：教材第五章，第一节

79.检查的目的仅仅是为了发现、识别、揭示、纠正业务经营管理中存在的问题和风险隐患。（ ）答案：错命题依据：教材第五章，第一节

80.是否按规定开展检查监督并及时通报检查情况，是风险性检查内容之一。（ ）答案：错命题依据：教材第五章，第一节 81.各职能部门于每年12月底前上报检查需求，内控合规部门要对其进行统筹整合并形成年度检查计划。这个阶段的统筹重点是检查内容、时间及重点的统筹。（ ）答案：对命题依据：教材第五章，第二节

82.检查工作基本流程包括检查计划、检查准备、检查实施、后续管理四个部分。（ ）答案：错命题依据：教材第五章，第二节

83.检查过程中，检查人员如果发现分配给自己的检查业务量太大，可以抽样核查，但未核查内容要在检查日记上予以说明。（ ）答案：错命题依据：教材第五章，第二节

84.检查前分析、组建项目管理组、签订检查责任书、检查前培训、组织进点会谈、发布检查公告，这几个环节可根据需要选择实施。（ ）答案：错 命题依据：教材第五章，第二节

85.项目管理组组长由项目主办部门负责人或其指定人员担任，成员由项目主办部门业务骨干组成，一般不会抽调协办部门业务骨干作为项目管理组成员。（ ）答案：错命题依据：教材第五章，第二节

86.检查验证是指检查人员根据检查方案要求,采用适当的检查方法和技术，对被查单位提供的资料进行审查,现场查验相关业务实际运行状况的过程。（ ） 答案：对命题依据：教材第五章，第二节

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87.经验判断法针对性强、效率高，但风险识别不全面，对检查人员的业务素质、检查经验和职业敏感性要求较高。（ ）答案：对命题依据：教材第五章，第三节

88.监督盘点法是检查人员亲临现场观察被查单位组织盘存的活动，如无必要，检查人员无需抽查、复点。（ ）答案：对命题依据：教材第五章，第四节 认知难度：应用

89.逆查法就是按照经济活动进行的相反顺序，从终点查到起点的检查方法。这种方法从大处着手，检查面较宽，检查重点和目的比较明确，不容易遗漏或疏忽重要问题。（ ）答案：错命题依据：教材第五章，第四节 90.检查证据的适当性指的是收集的检查证据足以支撑检查结论。（ ） 答案：错命题依据：教材第五章，第五节

91.通过检查会谈方式收集检查证据的，应当形成检查会谈记录，并由检查人员和参加会谈的人员逐份逐页签字。（ ）答案：对命题依据：教材第五章，第五节

92.检查人员取得检查证据，应当由证据提供者签名或者盖章；未能取得签名或盖章的，该检查证据无效。（ ）答案：错命题依据：教材第五章，第五节 93.检查计划的编制要确保风险全面覆盖、重点问题突出、检查资源合理整合。（ ）答案：对命题依据：教材第五章，第六节

94.各级行内控合规部门应通过ICCS对本级行检查计划执行情况进行动态跟踪和全流程管理，督促项目主办部门按照要求准确记录检查实施全过程。（ ） 答案：对命题依据：教材第五章，第六节

95.尽职监督是指商业银行各级机构职能部门按照职责分工，对下级对口部门相关经营管理活动进行监测、检查、督导和纠偏的管理行为。（ ） 答案：错命题依据：教材第六章，第一节 96.尽职监督是职能部门实施的内部控制。（ ） 答案：对命题依据：教材第六章，第一节

97.尽职监督是职能部门职责的基本内容和应有之义，是职能部门应当履行的管理职责。（ ）答案：对命题依据：教材第六章，第一节

98.具有归口管理职责的职能部门应当对同级部门相关经营管理活动履行监督职责。（ ）答案：对命题依据：教材第六章，第一节 99.每一个职能部门都应当履行尽职监督职责。（ ） 答案：错命题依据：教材第六章，第一节

100.尽职监督应当围绕各条线主要工作，将高风险领域、内部控制和案件防控薄弱环节以及外部监管部门关注事项作为监督重点。（ ） 答案：对命题依据：教材第六章，第一节

101.尽职监督仅需注重督促落实尽职监督现场检查发现问题的整改，采取适当控制措施，不断强化监督效果，持续改进经营管理。（ ） 答案：错命题依据：教材第六章，第一节

102.职能部门可以采取现场检查和非现场检查的方式，履行尽职监督职责。（ ）答案：错命题依据：教材第六章，第一节 103.《中国农业银行尽职监督工作管理办法》适用于中国农业银行境内外各级机

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构。（ ）答案：错命题依据：教材第六章，第一节

104.尽职监督应当涵盖各级机构所有条线各项经营管理活动。（ ） 答案：对命题依据：教材第六章，第一节

105.纳入年度现场检查计划的检查项目，应当严格按照检查相关规章制度规定的程序，实施项目管理，由内控合规部门牵头实施。（ ）答案：错命题依据：教材第六章，第一节

106.职能部门应当监督、落实内外部各类监督检查发现相关问题的整改。（ ） 答案：对命题依据：教材第六章，第二节

107.职能部门应当培育本条线内控合规文化，形成内控优先、主动合规的良好氛围。（ ）答案：对命题依据：教材第六章，第二节

108.内控合规部门作为尽职监督工作的管理部门，履行对职能部门尽职监督履职的监督检查职责，督促、推动职能部门尽职监督工作。（ ）答案：错命题依据：教材第六章，第二节

109.财务会计部门应当将职能部门尽职监督履职情况作为职能部门及其负责人年度考核和工作评价的内容。（ ）答案：错命题依据：教材第六章，第二节 110.内控合规部门应当根据职能部门尽职监督的结果，落实有关责任人员的责任追究。（ ）答案：错命题依据：教材第六章，第二节

111.运营管理部门组织开展的2013年度中国农业银行营业机构“三化三铁”考核验收不属于对条线的尽职监督。（ ）答案：错命题依据：教材第六章，第三节

112.内控合规部门牵头开展的2014年案件风险排查不属于对条线的尽职监督。（ ）答案：对命题依据：教材第六章，第三节

113.对非现场监督发现问题的现场核查，应纳入年度现场检查计划，由职能部门组织实施。（ ）答案：错命题依据：教材第六章，第三节 114.职能部门履行尽职监督职责，应当实行全过程质量控制，保证监督的质量和效果。（ ）答案：对命题依据：教材第六章，第三节 115.职能部门应当总结、分析本部门尽职监督工作，形成年度尽职监督工作报告，并于次年1月10日前报送上级机构内控合规部门和对口部门。（ ） 答案：错命题依据：教材第六章，第三节

116.职能部门现场监督发现问题应当下发整改通知书，并采取现场监督方式核查整改落实情况。（ ）答案：错命题依据：教材第六章，第三节

117.职能部门应当加强尽职监督，主动自查自纠，对自查发现问题，同级内控合规部门或者上级机构在内控评价时不作为扣分依据。（ ）答案：错 命题依据：教材第六章，第三节

118.职能部门对非现场监督发现的可疑信息或者问题，应当通过非现场核查、验证、询问、下发风险提示等方式予以确认，并落实问题的整改。（ ） 答案：错命题依据：教材第六章，第三节

119．经济责任审计是指审计机构根据上级行党委要求，对被审计人在任职期间履行经营管理职责情况的监督、检查和评价。（ ）答案：错 命题依据：教材第七章，第一节

120. 被审计人因退休离开所任岗位时，不需要对其任职期间职责履行情况进行

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离任审计。（ ）答案：错命题依据：教材第七章，第一节 121. 离任审计坚持“先离后审”原则。（ ）答案：错命题依据：教材第七章，第一节

122. 一级分行以下机构高管人员经济责任审计由各级行内控合规部门按照下审一级的原则组织实施。（ ）答案：对命题依据：教材第七章，第一节

123. 对被审计人任现职不满一年的，审计组织只需要对现任职务的职责履行情况进行审计。（ ）答案：错命题依据：教材第七章，第一节

124. 对在本岗位任职时间超过三年的被审计高管人员，审计机构可根据审前调查结果以风险为导向确定审计重点年度，如有必要可追溯到以前年度。（ ） 答案：对命题依据：教材第七章，第一节

125. 对于二级支行行长审计和风险程度低的非提任审计，原则上可采取非现场为主的审计方式。（ ）答案：对命题依据：教材第七章，第二节 126. 审计的风险评审的风险程度可量化计分或分为高、中、低三个档次。（ ） 答案：对命题依据：教材第七章，第二节

127. 采用非现场审计方式的，可适当简化审计程序。（ ） 答案：对命题依据：教材第七章，第二节

128. 审计机构实施经济责任审计，应当进行审计公示。（ ） 答案：对命题依据：教材第七章，第二节

129. 在经济责任审计进行信息归集时，各业务主管部门对于本条线日常管理、尽职监督以及其他渠道掌握的重大违规和重大风险事项，应及时反馈。（ ） 答案：对命题依据：教材第七章，第二节

130.特殊情况下，审前调查也可在审计组进驻被审计单位后进行。（ ） 答案：对命题依据：教材第七章，第二节

131. 审计组实施审计后，应当将审计报告征求被审计高管人员的意见。（ ） 答案：对命题依据：教材第七章，第二节

132. 审计机构必须将经济责任审计报告报送上级行内控合规部门。（ ） 答案：错.命题依据：教材第七章，第二节

133. 审计结果评价是审计部门根据审计发现事项，分别就评价内容各方面，对被审计人任职期间职责履行情况做出的审计判断。（ ） 答案：对.命题依据：教材第七章，第三节

134.在对被审计人进行经济责任认定时，不能肯定一切，也不能全盘否定，要用辩证的思维方式和发展的眼光去看待被审计人在本单位相关经济活动中的作用。（ ）答案：对命题依据：教材第七章，第三节

135. 在对被审计人进行经济责任认定过程中，凡是不在审计范围内的事项不应作出经济责任认定。（ ）

答案：对命题依据：教材第七章，第三节 136. 对情况特别复杂，现场审计难以划分经济责任的，可采取写实方式。（ ） 答案：对命题依据：教材第七章，第三节

137. 凡是不属于被审计人职权范围内的相关经济活动，不应由被审计人承担该项活动的经济责任。（ ）答案：对命题依据：教材第七章，第三节

138.对被审计人非职务行为产生的责任，不是经济责任审计所要认定的责任。

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（ ）答案：对命题依据：教材第七章，第三节 139.审计报告既要反映被审计人本人的情况，也要反映被审计人主管机构或业务的发展变化情况。（ ）答案：对命题依据：教材第七章，第四节 140.审计评价应坚持“审什么评什么”，未经审计的事项不作评价。（ ） 答案：对命题依据：教材第七章，第四节

141.对于不具有普遍性的一般性问题不要在审计报告中反映。（ ） 答案：对命题依据：教材第七章，第四节 142.经济责任审计报告中，审计发现主要问题主要反映审计中发现的被审计人应承担一定经济责任的问题。（ ）答案：对命题依据：教材第七章，第四节 143.经济责任审计对涉嫌重大违法违规的事件，在取证充分的情况下，可不征求被审计人意见，直接形成报告上报行党委。（ ）答案：对命题依据：教材第七章，第四节 144．整改是指农业银行为纠正内外部监督检查所发现的问题而实施的管理活动。（ ）答案：对命题依据：教材第八章，第一节

145.问题特指违反法律、规则、准则及内部规章制度等规范性文件的行为。（ ）答案：错命题依据：教材第八章，第一节 146.按照风险程度，问题分为“重大”、“较大”、“关注”、“一般”、“轻微”五个等级。（ ）答案：对命题依据：教材第八章，第一节 147.“重大”、“较大”、“关注”类问题合称“重点问题”。（ ）答案：错 命题依据：教材第八章，第一节 148.按照问题的风险程度，性质恶劣、恶意违规的问题应归为“较大”类。（ ） 答案：错命题依据：教材第八章，第一节

149.内部监督发现的问题，由开展内部监督检查的部门按照农业银行标准评估认定风险等级。（ ）答案：对命题依据：教材第八章，第一节

150.按照行为是否违规，将问题分为“违规类问题”和“非违规类问题”。（ ） 答案：对命题依据：教材第八章，第一节

151.非违规类问题是指违反法律、规则、准则及内部规章制度和其他规范性文件的行为。（ ）答案：错命题依据：教材第八章，第一节 152.按照产生原因，将问题分为“目标任务”、“制度流程”、“产品工具”、“业务操作”四类。（ ）答案：错命题依据：教材第八章，第一节 153.每项问题的产生原因可以归为一个或多个类别。（ ） 答案：对命题依据：教材第八章，第一节

154.违规类问题以行为纠正到位、风险控制到位、责任追究到位作为整改完成的标准。（ ）答案：对命题依据：教材第八章，第一节

155.非违规类问题以风险控制到位和责任追究到位作为整改完成的标准。（ ） 答案：错命题依据：教材第八章，第一节

156.风险控制到位是指整改责任部门或单位已全部终止或纠正了相关行为。（ ）答案：错命题依据：教材第八章，第一节

157.违规类问题的行为已无法直接纠正，如果风险控制到位且责任追究到位，则可视为问题完成整改。（ ）答案：对命题依据：教材第八章，第一节

158.行为纠正到位是指整改责任部门或单位已采取措施消除或有效控制问题所

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造成的不良影响。（ ）答案：错命题依据：教材第八章，第一节 159.问题导致风险或者损失的，不应简单将是否收回全部风险金额或损失金额作为风险控制到位的唯一衡量标准，需要根据具体情况综合判定风险控制是否到位。（ ）答案：对命题依据：教材第八章，第一节

160.责任追究到位，是指已按照《中国农业银行员工违反规章制度处理办法》及其他处理规定对相关责任人给予了相应的处理。（ ） 答案：对命题依据：教材第八章，第一节 161.各级行行长对辖内整改工作负总责，其他行领导对分管条线的整改工作负管理责任，各部门负责人对本部门整改工作首负其责。（ ） 答案：对命题依据：教材第八章，第二节 162.如果整改责任单位内设职能部门，应按职责确定整改责任部门和整改督办部门。（ ）答案：对命题依据：教材第八章，第二节

163.内部监督项目的整改督办，实行“谁监督、谁督办”原则。（ ） 答案：对命题依据：教材第八章，第二节

164.各级行风险管理部门是本级行整改工作的主管部门。（ ） 答案：错命题依据：教材第八章，第二节 165.风险为本（Risk Based Approach)是指金融机构通过建立识别、评估、监测、管理和降低洗钱、恐怖融资风险的程序，确保防范措施与已经识别的洗钱、恐怖融资风险相匹配，并能使其决定如何以最有效的方式配置自身资源的管理方法。（ ）答案：对命题依据：教材第九章，第一节

166.风险为本规则为辅是目前国际反洗钱合规管理主流理论和主要方法。（ ） 答案：错命题依据：教材第九章，第一节

167.风险为本方法不再强制要求金融机构按照统一监管要求执行反洗钱合规管理，而是要求金融机构根据国家洗钱和恐怖融资风险制定相应的管理体系。（ ）答案：错命题依据：教材第九章，第一节

168.金融机构应当在风险评估的基础上，适用风险为本的方法，确保防范或降低洗钱和恐怖融资风险的措施与已识别的风险相适应。（ ） 答案：对命题依据：教材第九章，第一节

169.风险为本合规管理的关注点是能否实现风险防控的有效性。（ ） 答案：对命题依据：教材第九章，第一节

170.中国反洗钱监测分析中心是我国反洗钱行政主管部门。（ ） 答案：错命题依据：教材第九章，第二节 171.金融监管部门反洗钱领导小组的组建，标志着我国金融监管部门反洗钱协调机制正式建立。（ ）答案：对命题依据：教材第九章，第二节 172.内控与法律合规部是我行反洗钱工作的领导和决策机构。（ ） 答案：错命题依据：教材第九章，第三节 173.反洗钱工作是全行性工作，反洗钱工作领导小组成员单位均是反洗钱工作责任部门。（ ）答案：对命题依据：教材第九章，第三节 174.客户身份识别也称“了解你的客户”。（ ）答案：对命题依据：教材第九章，第四节

175.在与客户建立金融业务关系，或者为客户提供规定金额以上的一次性金融服

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务时，金融机构应当进行客户身份识别。（ ）答案：对命题依据：教材第九章，第四节

176.在与客户的业务关系存续期间，金融机构应当采取持续的客户身份识别措施，当对客户及其交易的风险认知程度发生变化时，金融机构应重新识别客户身份，及时调整其风险等级分类，以确认其身份和有关交易是否可疑。（ ）

答案：对命题依据：教材第九章，第四节

177.金融机构不得为身份不明的客户提供服务或者与其进行交易，不得为客户开立匿名账户或者假名账户。（ ） 答案：对命题依据：教材第九章，第四节

178.客户身份识别中的保密性要求是指：金融机构应保护商业秘密和个人隐私，妥善保存客户身份识别过程中获取的客户身份信息和交易信息。（ ） 答案：对命题依据：教材第九章，第四节

179.我行的大额交易报告流程有两种情况：系统提取、手工录入。（ ） 答案：对命题依据：教材第九章，第四节

180.我行反洗钱信息管理系统生成的可疑预警无需人工处理，系统自动进行上报。（ ）答案：错命题依据：教材第九章，第四节

181.我行反洗钱信息管理系统生成的大额预警无需人工处理，系统自动进行上报。（ ）答案：对命题依据：教材第九章，第四节

182.可疑交易报告级别为重点可疑的，支行审核通过后系统即可自动上报。（ ）答案：错命题依据：教材第九章，第四节

183.我行的内控合规部门受理协查后，涉密协查也需通过ICCS系统（内控合规管理信息系统 ）向相关部门发送协助提供信息函件。（ ） 答案：错命题依据：教材第九章，第四节

184．关联交易应当被禁止。答案：错命题依据：教材第十章，第一节 解题说明：关联交易是一种中性的经济行为，有其积极作用。 185.对于我行应当遵守的关联交易监管规定，依监管目的而言大致可以分为法律口径和会计口径两类。答案：对命题依据：教材第十章，第一节 186.关联交易是一种中性的经济行为，有利弊兼具的二重性。 答案：对命题依据：教材第十章，第一节

187.《中国农业银行关联交易管理基本规范》将我行关联交易定义为：我行或我行控股子公司与我行关联方之间发生的转移资源、劳务或义务的事项。 答案：对命题依据：教材第十章，第一节 188.要求关联交易经过独立董事认可，主要是为了实现公司对该项交易的整体一致的意思同意。答案：错命题依据：教材第十章，第一节

189.中国铝业股份有限公司属于我行的关联法人，因为其持有10%以上农银汇理的股份。答案：对命题依据：教材第十章，第二节

190.交易发起部门应当遵循“了解你的客户”原则，主动收集交易对方信息，确定交易对方是否为我行关联方。答案：对命题依据：教材第十章，第二节

191.重大关联交易应当由股东大会审批。答案：错命题依据：教材第十章第二节 解题说明：重大关联交易由董事会审议。

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192.农行员工在农业银行的贷款属于关联交易。 答案：错命题依据：教材第十章，第二节

解题说明：农行员工不一定属于我行的关联方，故其贷款不一定构成交易。 193.内部交易在范围上小于关联交易。答案：错命题依据：教材第十章，第三节 解题说明：内部交易与关联交易在范围上有部分重合，但这种重合只是形式上的。 194.所有类型的关联交易均需在内控合规管理信息系统中进行录入备案。

答案：错命题依据：教材第十章，第二节解题说明：信贷类交易数据从C3直接抓取，无需录入。

195.本行业务范围内的关联交易，应当严格执行本行业务规范中关于定价的规定，不得向关联方提供优于同等信用级别的独立第三方可以获得的条件，但属于优势行业重点客户的除外。答案：错命题依据：教材第十章，第二节 解题说明：优势行业重点客户亦须遵守定价及其相关规定。 196.重大关联交易提交董事会审议前，应经独立董事许可。 答案：对命题依据：教材第十章，第一节

197.重大内部交易是指单笔交易金额占我行最近一期经审计的资本净额1%以上，或该笔交易发生后我行与该附属机构、交易双方附属机构之间的内部交易余额占我行最近一期经审计的资本净额5%以上的交易。 答案：对命题依据：教材第十章，第三节

198.我行代理销售农银人寿的保险产品，此行为属于内部交易。

答案：对命题依据：教材第十章，第三节解题说明：我行与附属机构之间代理销售行为，构成内部交易。

199.合规风险识别是合规风险管理的第一个阶段，是对合规风险的定性分析，也是整个合规风险管理的基础。（ ）答案：对命题依据：教材第十一章第一节 200.合规风险评估是指在合规风险识别与量化的基础上，应用一定的方法估计和测定发生因合规风险而可能导致法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的损失概率和损失大小，以及对银行整体运营产生影响的程度。（ ） 答案：对命题依据：教材第十一章，第一节

201.合规风险监测是合规风险识别的基础和前提。（ ） 答案：错命题依据：教材第十一章，第一节

202.就当前商业银行合规风险管理技术和数据积累而言，合规风险无法量化评估。（ ）答案：错命题依据：教材第十一章，第二节

203.合规风险识别评估的第一步是收集银行面临的合规风险点。（ ） 答案：对命题依据：教材第十一章，第二节 204.在对合规风险进行评估的时候，可以从风险发生概率和风险导致的损失两个维度进行分析。（ ）答案：对命题依据：教材第十一章，第三节 205.合规风险报告仅仅是商业银行合规管理部门的职责。（ ） 答案：错命题依据：教材第十一章，第四节

206.商业银行各业务条线和分支机构应根据合规管理程序主动识别和管理合规风险，按照合规风险的报告路线和报告要求及时报告。（ ） 答案：对命题依据：教材第十一章，第四节

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207.合规风险报告一般按照报告内容划分为综合报告和专项报告；按照报告的频率又可分为定期报告和不定期报告。（ ）答案：对命题依据：教材第十一章，第四节

208.根据《关于做好合规风险监测报告工作的通知》（农银办发[2013]639号），总行内控与法律合规部负责组织、管理和评价全行合规风险监测报告工作，实施专项监测，分析合规风险状况，并向高级管理层提交全行合规风险评估报告。（ ） 答案：对命题依据：教材第十一章，第五节

209.根据《关于做好合规风险监测报告工作的通知》（农银办发[2013]639号），总分行各主要业务部门负责分析评估本业务条线合规风险状况，收集合规风险信息并及时报送同级行内控合规部门。（ ） 答案：对命题依据：教材第十一章，第五节

210.按照总行《关于做好合规风险监测报告工作的通知》（农银办发[2013]639号）要求，各一级分行分行内控合规部应当按半年实施合规风险非现场定期监测。（ ）答案：错命题依据：教材第十一章，第五节 211.根据《商业银行合规风险管理指引》，商业银行应及时向银监会报送合规风险管理计划和合规风险评估报告。（ ） 答案：对命题依据：教材第十一章，第五节

212.按照总行《关于做好合规风险监测报告工作的通知》（农银办发[2013]639号）要求，各一级分行、总行主要业务部门及总行内控与法律合规部按年度报告辖内、本业务条线和全行合规风险评估报告。（ ） 答案：对命题依据：教材第十一章，第五节

213.我行合规风险监测通过计算机审计监控分析系统实现。（ ） 答案：错.命题依据：教材第十一章，第五节

214．内控合规管理信息系统由总行内控与法律合规部统一组织开发，只面向内控合规部门使用。（ ）答案：错命题依据：教材第十二章，第一节 215.在内控合规管理信息系统中，外规由各级行制度管理员负责维护。（ ） 答案：错命题依据：教材第十二章，第二节

216.在内控合规管理信息系统中，业务部门通过“法人授权”功能提交授权委托事项申请。（ ）答案：错命题依据：教材第十二章，第二节

217.在内控合规管理信息系统中，检查项目立项人负责选配检查人员，组建检查组，并明确检查组长、主查、一般检查人员的分工。（ ）答案：对 命题依据：教材第十二章，第二节

218.在内控合规管理信息系统中，检查人员必须先接受项目责任书，并将该检查项目选为默认项目后才能进行检查操作。（ ）答案：对命题依据：教材第十二章，第二节

219.在内控合规管理信息系统中，录入底稿原则上是一事一稿，同一被查机构、同一违规性质的多笔业务可以合并成一个问题在一张底稿中录入。（ ） 答案：对命题依据：教材第十二章，第二节 220.在内控合规管理信息系统中，检查组长或主查负责对其他检查人员提交的底稿进行审核。（ ）答案：对命题依据：教材第十二章，第二节

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221.在内控合规管理信息系统中，底稿经审核通过后，由被查机构登录系统进行确认。（ ）答案：错命题依据：教材第十二章，第二节

222.在内控合规管理信息系统中，检查结束前，由一般检查人员上传现场检查报告。（ ）答案：错命题依据：教材第十二章，第二节

223.在内控合规管理信息系统中，项目主办部门有权人员通过“项目文档”功能对检查项目工作质量和效果进行评价。（ ）答案：错命题依据：教材第十二章，第二节

224.在内控合规管理信息系统评价体系维护功能下，总行内控合规部门根据评价环节、评价点组合生成不同的评价体系，各分行据此生成各自的计分评价表。（ ）答案：对命题依据：教材第十二章，第二节 225.内控合规管理信息系统中的违规点，是对违规问题所指向应予控制的关键部位和关键环节的概括性描述。（ ）答案：对命题依据：教材第十二章，第三节

226.在内控合规管理信息系统中，临时违规点仅限于该识别人员使用。（ ） 答案：错命题依据：教材第十二章，第二节

227.在内控合规管理信息系统中，违规点严重程度分为严重、关注、一般三类。（ ）答案：错命题依据：教材第十二章，第二节

228.在内控合规管理信息系统中，合规地图可为用户展示各分行某一指标值。（ ）答案：对命题依据：教材第十二章，第二节

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二、单选题

1．开始将控制环境作为一项重要的控制要素的发展阶段是（ ）。

A．内部牵制阶段B．内部控制制度阶段C．内部控制结构阶段 D．内部控制整体框架阶段 答案：C命题依据：第一章，第一节

2．下列不属于COSO委员会《内部控制——整体框架》中规定的内部控制目标的是：（ ）。

A．财务报告的可靠性B．发展的效果和效率C．相关法律法规的遵循 D．企业利润的快速增长答案：D命题依据：第一章，第一节 3．关于《企业内部控制基本规范》表述错误的是：（ ）。

A．建立了内部控制的总体框架和基本要求 B．明确了内控建设的目标、原则及构成要素

C．在企业内部控制规范体系中处于最高层次，起统领作用

D．由财政部、证监会、审计署、银监会、保监会五部门于2006年联合发布 答案：D命题依据：第一章，第一节

4．根据五部委《企业内部控制基本规范》，内部控制的最终目标是：（ ）。

A．保证企业资产安全B．保证财务报告及相关信息真实完整C．提高经营效

率和效果D．促进企业实现发展战略答案：D命题依据：第一章，第一节

5．关于内部控制与提高经营效率效果的关系，错误的是：（ ）。

A．企业建立和实施内部控制制约了经营效率效果的提高

B．内部控制建设要能够有效促进经营效率和效果的提升，既不能失控，也

不要控制过度C．两者是是协调一致的D．忽视控制的经营管理，将可能导致重大风险的发生，从而降低经营效率效果答案：A命题依据：第一章，第一节

6．根据《企业内部控制基本规范》，下列不属于内部控制原则的是：（ ）。

A．全面性原则B．合法性原则C．制衡性原则D．重要性原则答案：B 命题依据：第一章，第一节

7．集中力量加强对高风险领域的控制，体现了内部控制的原则是：（ ）。

A．全面性原则B．成本效益原则C．制衡性原则D．重要性原则答案：D 命题依据：第一章，第一节

8．对不相容职务进行分离，体现了内部控制的原则是：（ ）。

A．全面性原则B．成本效益原则C．制衡性原则D．重要性原则 答案：C命题依据：第一章，第一节

9．根据内外部环境的变化，与时俱进，因地制宜，不断改进和完善内部控制，体现了内部控制的原则是：（ ）。

A．适应性原则B．成本效益原则C．制衡性原则D．重要性原则 答案：A命题依据：第一章，第一节 认知程度：应用

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10．根据规模大小和具体经营管理情况设计和执行内部控制，既要考虑设计的经济性，又要考虑执行的效益性，体现了内部控制的原则是：（ ）。 A．适应性原则B．成本效益原则C．制衡性原则D．重要性原则 答案：B命题依据：第一章，第一节

11．将相关控制渗透到决策、执行、监督等各个管理环节，体现了内部控制的原则是：（ ）。

A．适应性原则B．全面性原则C．制衡性原则D．重要性原则答案：B 命题依据：第一章，第一节

12．以下不属于内部控制要素的是：（ ）。

A．外部环境B．风险评估C．控制活动．内部监督案：A命题依据：第一章，

第一节

13．企业文化属于内部控制五要素中的：（ ）。

A．内部环境B．风险评估C．控制活动D．内部监督答案：A 14．治理结构属于内部控制五要素中的：（ ）。

A．控制活动B．风险评估C．内部环境D．内部监督答案：C 15．不相容职务分离属于内部控制五要素中的：（ ）。

A．内部环境B．风险评估C．控制活动D．内部监督答案：C 16．授权审批属于内部控制五要素中的：（ ）。

A．内部环境B．风险评估C．控制活动D．内部监督答案：C 17．内部控制评价属于内部控制五要素中的：（ ）。

A．内部环境B．风险评估C．控制活动D．内部监督答案：D 18．农业银行近年来开展的案件风险排查属于内部控制五要素中的：（ ）。

A．内部环境B．风险评估C．控制活动D．内部监督答案：D 19．反舞弊属于内部控制五要素中的：（ ）。

A．内部环境B．信息与沟通C．控制活动D．内部监督答案：B

20．定期对固定资产进行盘点并与账目进行核对，属于内部控制五要素中的：（ ）。

A．内部环境B．信息与沟通C．控制活动D．内部监督答案：C 21．公司内部开展的绩效考评属于内部控制五要素中的：（ ）。

A．内部环境B．控制活动C．信息与沟通D．内部监督答案：B 22．我国首次将内部控制结构划分为控制环境、会计系统和控制程序三个要素的是：（ ）。

A．1986年颁布的《会计基础工作规范》

B．1996年颁布的《独立审计准则第9号——内部控制和审计风险》 C．1999年修订的《会计法》

D．2001年颁布的《内部会计控制规范——基本规范》答案：B 23．2013年，COSO委员会再次更新内控框架,关于新框架表述错误的是：（ ）。

A．新框架并没有改变1992年旧框架关于内部控制的基本概念和核心内容 B．新框架对旧框架的原则、目标等概念和指引进行了更新和改进

C．新框架反映了近年来企业经营环境的演变、监管机构的要求和其他利益

相关者的期望

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D．新框架相比旧框架的五要素，提出了八要素答案：D 24．标志着适应我国实际情况、融合国际先进经验的中国企业内部控制规范体系基本建成的是：（ ）。 A．《商业银行内部控制指引》的颁布实施 B．《独立审计准则第9号——内部控制和审计风险》的颁布实施 C．《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》的颁布实施 D．《内部会计控制规范——基本规范》等7项内部会计控制规范的颁布实施 答案：C

25．2008年我国颁布的《企业内部控制基本规范》将内部控制定义为“由企业董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。”，关于该定义的理解，不准确的是：（ ）。

A．强调了企业领导者特别是董事会、监事会和高级管理层在建立与实施内

部控制中的重要作用B．明确了内部控制是全体员工的共同责任

C．内部控制要求全体员工被动地遵守内部控制相关规定D．覆盖所有业务、

产品和环节，是全过程控制答案：C

26．确保经营管理符合外部监管部门监管要求，免于监管处罚，属于内部控制目标中的：（ ）。

A．保证企业经营管理合法合规B．保证企业资产安全C．保证财务报告及相关信息真实完整D．提高经营效率和效果答案：A 27．关于内部环境的表述，错误的是：（ ）。

A．内部环境是影响、制约企业内部控制制度建立与执行的各种内部因素的

总称B．内部环境是企业实施内部控制的基础C．内部环境包括企业治理结构、企业文化、人力资源政策等D．内部环境不包括公司发展战略

答案：D

28．农业银行近年来开展的管理活动中，属于内控环境的是：（ ）。

A．合规文化建设B．案件风险排查C．风险审计D．运营“三大集中” 答案：A

29．农业银行近年来开展的管理活动中，不属于内部监督的是：（ ）。

A．案件风险排查B．企业文化建设C．年度内部控制评价D．条线尽职监督 答案：B

30．农业银行近年来开展的管理活动中，属于信息沟通的是：（ ）。

A．案件风险排查B．企业文化建设C．年度内部控制评价D．信息系统建设 答案：D

31．农业银行每年开展的授权和转授权，属于内部控制要素中的：（ ）。

A．内部环境B．控制活动C．风险评估D．内部监督答案：B 32．农业银行每年开展的内部控制评价，属于内部控制要素中的：（ ）。

A．内部环境B．控制活动C．风险评估D．内部监督答案：D 33．农业银行制定的发展战略规划，属于内部控制要素中的：（ ）。

A．内部环境B．控制活动C．风险评估D．内部监督答案：A 34．关于风险分析的表述，错误的是：（ ）。

A．主要采用定性分析的方法B．按照严格规范的程序开展工作，确保风险

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分析结果的准确性C．按照风险发生的可能性及其影响程度等，对识别的风险进行分析和排序，确定关注重点和优先控制的风险

D．充分吸收专业人员，组成风险分析团队答案：A 35．企业风险识别过程中应关注各类风险因素，下列属于内部因素的是：（ ）。

A．经济形势B．法律变化C．科技进步D．运营管理答案：D 36．风险识别过程中应关注各类风险因素，下列属于外部因素的是：（ ）。

A．人力资源B．财务指标C．经济金融形势D．运营管理答案：C 37．下列不属于控制措施的是：（ ）。

A．不相容职务分离B．授权审批C．企业文化建设D．预算控制答案：C 38．下列职务可以由同一人担任的是：（ ）。

A．信贷调查与审查B．信贷审查与审批C．信贷调查与贷后管理D．业务申

请与审批答案：C

39．关于授权审批控制，表述不正确的是：（ ）。

A．要求企业各级人员必须经过适当的授权才能执行有关经济业务 B．对于重大的业务和事项，应当实行集体决策审批或者联签制度 C．授权审批控制是企业内部控制的重要控制手段 D．授权审批控制属于事后控制答案：D 40．关于预算控制，表述错误的是：（ ）。

A．预算控制只涉及预算的制定，不包括预算的执行

B．预算控制以控制“偏差”为基础，监测实际与目标的差异，然后采取相

应控制措施，达到控制目的

C．预算控制要求企业明确各责任单位在预算管理中的职责权限，规范预算

的编制、审定、下达和执行程序，强化预算约束

D．通过预算控制，使得经营目标转化为各部门、各岗位乃至各员工的具体

行为目标答案：A

41．企业为其房产购买保险，属于：（ ）。

A．不相容职务分离控制B．财产保护控制C．预算控制D．运营分析控制 答案：B

42．关于信息与沟通的表述，不正确的是：（ ）。

A．信息与沟通贯穿于内部控制体系的全过程 B．信息与沟通为内部控制有效运行提供信息保证 C．信息与沟通应借助信息技术提高效率效果 D．举报不属于信息与沟通的范畴答案：D

43．农业银行内控合规管理信息系统（ICCS）建设，属于内部控制要素中的：（ ）。

A．控制活动B．内部监督C．信息与沟通D．风险评估答案：C 44．检查发现某支行柜员既负责业务办理又负责业务授权，该行为违背：（ ）。

A．不相容职务分离控制B．会计系统控制C．绩效考核控制D．财产保护控

制答案：A

45．某员工发现其上司超越权限向其交办的事项，该员工应该：（ ）。

A．按照上司要求办理B．先按照上司要求办理，然后向上一级领导报告

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C．有权拒绝办理，并向上一级领导报告D．向其上司提示，提示无效后，

按照上司要求办理答案：C

46.下列有关合规的说法正确的是（ ）。

A．依法合规是企业内部控制的首要目标B．合规管理重在事后监督 C．合规管理与审计监督无本质区别D．合规管理是风险管理的核心 答案：A

47.开启商业银行专业化合规管理阶段的标志性事件是（ ）。

A．巴林银行倒闭B．2008年全球金融危机C．巴塞尔委员会发布《合规与

银行内部合规部门》D．水门事件答案：C

48.下面哪一项不是商业银行合规管理在国际上发展的背景因素（ ）。

A．欧美银行业金融创新的不断涌现B．全球化背景下，汇丰、花旗等跨国

大银行的探索C．巴林银行倒闭等一系列重大违规事件的发生D．上海银行业2005年10月发起每年一届的合规年会答案：D

49.对中国银行界来讲，下列哪项制度是开展合规管理需要遵循的基本规范（ ）。 A．《商业银行法》B．《商业银行合规风险管理指引》C．《银行业金融机构绩

效考评监管指引》D．《银行业金融机构案防工作办法》答案：B

50.银监会出台的哪一项制度中要求商业银行设立合规总监或指定一名高级管理人员负责本机构合规及案防工作（ ）。 A．《商业银行合规风险管理指引》B．《银行业金融机构案防工作办法》 C.《银行业金融机构绩效考评监管指引》D．《银行业监督管理办法》 答案：B

51.下列不属于合规管理部门职责范围的是（ ）。

A．合规监测B．合规培训C．合规政策的制定D．合规管理计划的制定与执

行答案：C

52.理念合规是指（ ）。

A．主观上，思想意识上要主动合规B．把合规要求制成标语口号和制度条

文C．给新员工进行合规培训D．告诉员工违规行为要接受的处罚

答案：A

53.制度合规主要是指（ ）。

A．银行的内部制度中应有合规相关内容B．商业银行内部整章建制时要遵

循外部法律法规以及内部既有规章制度的规定，即制度层面的合规 C．银行开展经营活动必须有规可依D．银行内部要设置专门的合规部门 答案：B

54.执行合规主要是指（ ）。

A．一线员工严格按照行内制度规定操作B．合规人员对经营活动进行合规

评估C．商业银行经营管理活动与员工行为合乎规则，做到“知行合一”，即执行层面的合规D．分行按照总行的考核指标要求开展经营答案：C

55.监事会的合规职责主要体现为（ ）。

A．合规报告的审议审批B．合规风险的识别与报告C．合规政策的审议审批 D．监督董事会和高管层合规管理职责的履行答案：D

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56.从风险管理的角度来看，对合规管理的下列说法中正确的是（ ）。

A．合规管理是银行内部的一项核心风险管理活动B．合规管理不适用风险

管理的识别、监测与应对等技术方法C．合规风险可以像市场、信用风险一样量化D．合规风险与操作风险内涵相同答案：A

57.从行为管理的角度看，对合规管理的说法错误的的是（ ）。

A．合规管理就是如何使商业银行的经营管理活动与法律、规则和准则相一

致B．合规管理需要解决的是如何使全体员工“不想违”、“不能违”、“不敢违”的问题C．合规管理不需要研究人的行为特点D．员工行为管理是合规管理不可忽视的领域答案：C

58.关于合规管理表述正确的是（ ）。

A．合规管理是银行内部最具基础性的一项管理活动B．合规管理只是专业

合规部门的专业合规管理C．合规管理不属于银行内部的风险管理活动 D．合规管理与内部控制相互独立，没有联系答案：A 59.合规管理的主要原则中不包括（ ）。

A．合规人人有责B．合规从高层做起C．独立性原则D．成本效益原则答案：D 60.下面有关“合规人人有责”说法错误的是（ ）。

A．合规人人有责原则体现了合规管理的全面性与全员性 B．合规人人有责，但各自的合规责任又是不同的

C．合规部门对银行内各机构各条线的合规性负首要责任 D．合规人人有责要求各负其责答案：C

61.下面对银行合规管理组织框架与职责表述中正确的是（ ）。

A．董事会对全行经营活动的合规性负最终责任

B．在高管层的授权下，合规委员会对商业银行合规风险管理进行日常监督 C．监事会代表董事会监督高管层合规管理职责的履行 D．高管层职责中不包括合规政策的制定答案：A 62.下面关于合规负责人和合规部门表述错误的是（ ）。

A．合规负责人负责全面协调合规风险的识别和管理

B．合规负责人只需在特定事件出现时才向高管层提交合规风险评估报告 C．合规管理部门具体履行合规管理计划的制定与执行的职责 D．合规管理部门职责包括合规审核与合规培训等答案：B 63.下面有关“合规从高层做起”的内容错误的是（ ）。

A．合规从高层做起是保障依法合规经营的重要原则 B．合规从高层做起体现的是行为管理理念

C．高层专指高级管理层D．合规从高层做起对促进合规管理的效率效果、

保障全员合规意义重大答案：C

64.关于合规管理“独立性原则”说法错误的是（ ）。

A．独立性原则主要是针对合规部门和合规人员来讲的

B．专业化合规管理要求合规部门和人员保持相对的超脱性 C．合规部门和人员应避免可能导致利益冲突的事项 D．合规部门有经营决策权答案：D

65.关于合规管理与风险管理、审计等的关系，描述错误的是（ ）。

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A．合规管理与风险管理、内部控制、内部审计等目标都是为了保障商业银

行稳健发展，达到经营目标

B．合规管理与风险管理、内部控制、内部审计等在工作对象与内容方面各

自独立，没有交叉

C．合规管理贯穿商业银行经营管理的全过程，审计通常侧重于事后 D．合规的容忍度非常低，甚至是零容忍答案：B 66.商业银行合规管理的主要内容不包括（ ）。

A．外规跟进B．司法解释C．合规培训D．合规监测答案：B 67.关于外规跟进，描述正确的是（ ）。

A．外规跟进工作可以全部外包给外部中介机构 B．《商业银行合规风险管理指引》中对外规跟进未作要求 C．遵循外规是商业银行一切经营管理活动的前提与基础 D．外规跟进每年度开展即可，不需要持续性跟进答案：C 68.关于内规建设，描述错误的是（ ）。

A．内规建设应当明确规章制度的制定流程

B．内规建设需要把握好激励与约束的关系，设计好具体的激励与约束措施

和机制

C．内规建设要建立定期后续评估机制D．内规建设首先需要外规内化，无

须考虑机构自身特点，要全面内化答案：D

69.关于内规建设，表述正确的是（ ）。

A．将规章制度中的关键合规点与具体的业务流程以及具体负责的部门、岗

位和人员一一对应起来，即建立“合规矩阵”，对大型银行开展内规建设很有必要B．内规建设应每年度进行维护保障，无须动态及时修订 C．内规建设在方便基层岗位人员操作执行的前提下可以不要求准确性 D．内规建设应坚持全面性，不用考虑机构经营特点答案：A 70.关于合规培训，描述正确的是（ ）。

A．合规培训在合规管理内容里重要性低，可以选择性开展

B．做好合规培训对提升员工合规意识和合规执行力都可发挥重要作用 C．合规培训与合规文化建设无关 D．高管不需要参加合规培训答案：B 71.合规培训的内容，描述错误的是（ ）。

A．合规培训包括对新入职员工进行的全面基础培训 B．合规培训包括对员工岗位变动进行的适应性培训 C．合规培训仅限于内部合规部门开展的培训活动

D．合规培训包括针对新业务新产品上线进行的培训答案：C 72.关于合规审查，描述错误的是（ ）。

A．合规审查具体包括审查业务经营管理事项程序是否合规、要素是否齐全、

条款有无瑕疵、与现有规则有无冲突等B．合规审查依据的规则既包括外部相关法律法规，也包括内部既有制度规定等C．新业务、新产品、新制度是合规审查的重点D．合规审查时按照现有规则审查，在遇到新情况时必须突破现有规定要求答案：D

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73.关于合规监测，描述错误的是（ ）。

A．合规监测只需要在重大违规事件发生后进行以保证针对性强、效果好 B．合规监测可重点关注消费者投诉、异常交易等数据

C．合规监测应按照风险矩阵衡量合规风险发生的可能性和影响 D．合规监测需要运用风险管理、信息管理等理念与技术答案：A 74.关于合规检查，描述错误的是（ ）。

A．合规检查是合规管理部门的重要职责之一

B．合规检查已经不是发现违规行为的重要手段了 C．合规检查是揭示合规隐患的重要手段

D．合规检查依据的是内外部规章制度与规定答案：B 75.关于整改纠偏（违规究责），描述错误的是（ ）。

A．违规必究是合规管理必须坚持的重要理念B．整改纠偏只包括违规错误

的纠改和重大违规事件的惩处C．对监督检查发现制度缺陷的修正也是整改纠偏的重要内容D．对于违规行为和违规事件，需要区分违规性质和造成的影响及后果分类应对答案：B

76.关于合规报告，描述错误的是（ ）。

A．合规报告的主体和对象以及报告的内容、方式、格式和频次要予以具体

明确B．合规报告反映了银行内部重要合规信息沟通的及时性与有效性 C．合规报告单指合规管理部门定期形成的一份书面格式报告D．合规报告

制度应该通过行内制度予以明确答案：C

77.下列关于外规与内规的理解，错误的是（ ）。

A．合规首先要符合外规B．外规是内规建设的基础C．所有的外规都有必要

转化为内规D．内规的效力范围通常仅限于组织内部答案：C

78.关于合规的表述错误的是（ ）。

A．合规就是商业银行的经营管理活动与法律、规则和准则相一致B．合规

是银行开展经营管理活动的最高要求，不需要一开始就做到C．上市银行合规需要符合股票交易管理机构的特定规则D. 全球化运营的大型商业银行要遵循各分支机构驻在地的不同监管要求答案：B

79.关于创新与合规风险，描述错误的是（ ）。

A．创新导致的合规风险总是负面的，风险极大B．创新，在很大程度上就

是要打破常规C．创新面临的合规风险通常需要银行高管决策层和特定部门来进行战略部署与防范D．创新带来的合规风险需要银行执行操作层做好合规执行与信息反馈答案：A

80.合规管理的相关概念表述中哪项内容不正确（ ）。

A．合规管理是商业银行有效识别和管理合规风险，主动预防违规事件发生

的动态过程和商业银行保障经营管理活动依法合规的一系列制度安排与方法措施的总和

B．合规管理是商业银行的一项核心风险管理活动，但与内部控制没有关系 C．合规管理分为合规部门的专业合规管理与非合规部门的合规管理 D．合规管理有动态化与日常化的特点 案：B

81.关于风险管理部门与合规管理部门的关系，表述正确的是（ ）。

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A．风险管理部门只需要专注于自身工作，无需考量合规问题 B．独立开展风险管理工作，不需要与合规部门沟通联系 C．风险管理部门需与合规管理部门建立协作机制

D．合规管理部门对风险管理部门的工作合规性负首要责任答案：C 82.关于合规管理与审计描述错误的是（ ）。

A．合规管理与审计都是为了保障商业银行稳健发展B．合规管理是审计的

重要内容和监督对象C．内部审计部门配合合规管理部门开展商业银行各项经营活动的合规性审计D．合规管理贯穿商业银行经营管理全过程，而审计侧重于事后答案：C

83.关于合规管理的主要内容描述错误的是（ ）。

A．合规管理的主要内容只涉及合规部门的合规B．合规管理涵盖商业银行

经营管理的各个层面C．“立规”与“合规执行”是合规管理的两大重点 D．合规管理贯穿商业银行经营管理全过程答案：A 84.根据《商业银行合规风险管理指引》，外规跟进不包含哪项内容（ ）。

A．持续性的关注外部法律、规则和准则的最新发展B．正确理解法律、规

则和准则的规定及精神C．建设健全行内管理制度D．准确把握其对商业银行经营管理的影响答案：C

85.以下哪个不是《银行业金融机构绩效考评监管指引》中的相关规定（ ）。

A．合规经营类指标权重应高于风险管理类指标权重B．坚持“合规引领”

原则C．商业银行绩效考评应突出合规经营和风险管理的重要性

D．合规经营类指标和风险管理类指标权重应明显高于其他类指标答案：A 86.以下哪个不是《银行业金融机构案防工作办法》中的相关规定（ ）。

A．董事会应当下设合规委员会或相关专门委员会B．在高管层下设立相关

委员会，董事会下不用再设相关委员会C．银行应设立一名合规总监负责本机构合规及案防工作D．银行应指定一名高级管理人员负责本机构合规及案防工作答案：B

87.商业银行合规管理实践中提倡的“三个层面的合规”是指（ ）。

A．理念层面 制度层面 执行层面B．制度层面 业务层面 工作层面C．机构

层面 风险层面 执行层面D．执行层面 制度层面 应用层面答案：A

88.合规管理计划的制定由下列哪个机构负责（ ）。

A．董事会B．监事会C．合规负责人D．合规管理部门答案：D 89.合规政策的制定由下列哪个机构负责（ ）。

A．董事会B．高管层C．监事会D．合规部门答案：B 90.以下哪个不属于合规管理部门的职责（ ）。

A．合规计划的制定与执行B．合规审核C．合规性审计D．合规培训 答案：C

91.合规管理部门的职责不包括（ ）。

A．与监管机构保持日常工作联系B．合规部门的设置与人员配备 C．合规审核D．合规监测与评估答案：B 92.关于合规审查表述错误的是（ ）。

A．合规审查是指根据合规人员的业务经验对管理事项进行符合性审核

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B．合规审查具体包括程序是否合规、要素是否齐全、条款有无瑕疵，与现有规则有无冲突等等C．对新业务、新产品和新制度的审查是合规审查的重点工作D．合规审查的依据包括外规和内规答案：A

93.关于合规文化和企业文化的关系，正确的是（ ）。

A．合规文化是企业文化的重要组成部分B．合规文化与企业文化是并列的 C．合规文化包括企业文化D．合规文化比企业文化重要答案：A 94.2010-2011年，农行总行前后赴一级分行开展了（ ）。

A．员工行为守则教育活动B．合规文化暨案防制度宣讲活动C．合规大讨论

活动D．合规四必讲活动答案：B

95.农业银行的核心价值观是（ ）。

A．工于至诚，行以致远B．善建者行C．高品质，高效率，负责任 D．诚信立业，稳健行远答案：D 96.2013年，农业银行制定了（ ），巩固既有成果，明确未来一段时间合规文化工作重点。 A．《关于做好合规文化建设工作的通知》B．《中国农业银行合规文化建设纲

要》C.《中国农业银行合规管理纲要》D．《中国农业银行合规文化建设规划》答案：B

97.我行实施制度管理、制度建设的“基本法”、“立法法”的是（ ）。

A．《制度建设规划纲要》B．《规章制度管理基本规范》C．《规章制度管理工

作流程指引》D．《规章制度评价工作规则》答案：B

98.我行规章制度管理的主管和统抓部门是（ ）

A．法律事务部门 B．内部审计部门 C．人力资源部门D．办公室答案：A 99.按照《规章制度管理基本规范》（农银规章[2009]1号）的规定，下列文件属于规章制度的是：

A．意见B．指引C．批复D．规定答案：D 100.下列制度中，分行不能制定的是（ ）

A．基本规范 B．管理办法 C．规定 D．实施细则 答案：A 101.下列制度中，与“基本制度”属于同一效力层级的是（ ）

A．守则 B．管理办法 C．规定 D．实施细则 答案：A 102.关于制度层级与形式，下列说法不正确的是（ ）

A．管理办法与规定类规章制度可以采用管理办法、规定等形式

B．操作规程与实施细则类规章制度可以采用操作规程、实施细则等形式 C．不属于制度的规范性文件，不允许使用管理办法、规定、操作规程等制度形式

D．除基本制度与政策类制度之外，其他规章制度也可以在名称中出现“基本”、“政策”等字样答案：D

103.我行“基本制度与政策类”制度的主要内容是（ ）

A． 对全行重要经营管理行为或重要管理活动作出框架性安排和原则性要求 B．对某一类经营管理行为或业务品种作出总括性规定

C. 对日常经营管理行为或业务品种作出具体管理规定

D．对某一项业务运作流程或管理流程作出操作性和程序性规定 答案：A

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104.制度管理部门进行制度立项审查的原则不包括：（ ）

A．必要性 B．合规性 C．协调性 D．体系性答案：D 105.按照《规章制度管理基本规范》（农银规章[2009]1号）的规定，试行制度的试行期限最长不超过（ ）。

A．1年B．2年C．3年D．4年答案：B 106.关于试行制度，下列说法不正确的是( )

A.试行制度只能在部分辖区适用B.试行制度的试行期限有时间限制 C.在发布试行制度时，必须在制度名称中标注“试行”字样 D.试行的目的在于发现制度的漏洞、需完善之处答案：A 07.关于制度起草环节，下列说法不正确的是（ ）

A. 制度可以先起草再立项。B. 制度可以由一个部门起草，也可以由多个部门联合起草。C. 制度起草部门应当对制度的结构与内容、适用性与操作性、风险控制等进行充分论证。D. 起草规章制度应当做好调研工作，了解市场环境、业务发展和管理现状。答案：A

108.关于制度征求意见环节，下列说法不正确的是（ ） A.征求意见稿应当包括规章制度正文和起草说明。 B.征求意见是否必要由制度起草部门确定，可征求也可不征求意见。 C.各职能部门和分支行应当在收到《个人网上银行业务管理办法（征求意见稿）》后10个工作日内反馈意见。 D.对于复杂的制度，可以组织专家论证。答案：B 109.按照法律规定，（ ）制度必须履行民主程序，征求员工意见。

A．全行性的重大制度B．操作性的制度C．涉及员工切身利益的制度 D．内容复杂、专业性较强的制度答案：C

110.制度征求意见阶段完成后，下一步应履行的程序是（ ）

A．制度审查B．制度审议C．制度审批D．制度发布答案：A 111.关于制度审查，下列说法不正确的是（ ） A.制度审查是制度制定修订的必经环节

B.制度内容审查可以和制度立项审查同步进行

C.起草部门送审规章制度时应填具《规章制度审查申请表》

D.制度管理部门应当在15个工作日内完成基本制度与政策类规章制度的审查答案：B

112.制度审查阶段，下列情形中制度管理部门可以退回起草部门要求作进一步修改和补充的是（ ）

A.制度个别条款存在操作性瑕疵B.操作规程或实施细则等下位制度个别地方重复管理办法的规定C.送审制度内容空洞，过于原则，多为号召性、应然性要求D.制度少数条款确定的标准、要求过高，按照现有的条件无法实施或将导致过高的实施成本答案：C 113.基本制度与政策类制度，由( )提请分管制度管理和起草部门工作的高级管理人员审核审议、审批签发。

A．制度起草部门B．制度管理部门C．制度维护部门D．办公室答案：B 114.基本制度与政策类制度，由( )审批。

A．董事会或董事会授权的专门委员会B．行长专题会C．行长办公会D．行

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长答案：A

115.关于总行规章制度的审议审批，下列说法不正确的是（ ）

A．制度审议审批应当在制度审查之后B．管理办法与规定类制度由行长或行长授权的人员审批签发C．管理办法签发前必须召开行长专题会进行审议 D．召开行长专题会审议不是操作规程审批签发前的必经流程答案：C 116.关于制度发布，下列说法不正确的是（ ）

A.所有的规章制度发布均应使用专有文号。B.涉密制度的发布应当标明密级，并限制公布范围。C.总行已明确制度专有文号为“农银规章”，属于“行办发文”。 D.制度发布后，还应通过规章制度数据库等渠道公布。答案：C 117.按照《规章制度管理基本规范》（农银规章[2009]1号）的规定，规章制度由（ ）负责解释。A．总行B．分行C．制定行D．支行答案：C

118.制度咨询、制度争议由（ ）统一受理。

A．制度起草部门B．制度管理部门C．制度维护部门 D．内部审计部门 答案：B

119.制度的修订、废止由（ ）负责。

A．制度起草部门B．制度管理部门C．内控与法律合规部D．审计部门 答案：A

120.关于制度修订、废止，下列说法不正确的是（ ）

A．在发布修订后的规章制度时，印发通知应说明被修订的制度名称、修订原因以及修订前后的具体条款变化情况。

B．规章制度的修订和新设制定一样，必须经过立项→起草、论证→征求意见→审查→审核（审议）、审批、发布的程序。

C．在新的制度中废止原有规章制度的，不再单独履行废止程序。

D．制度管理部门向制度起草部门提出的修订、废止制度建议，起草部门必须采纳。答案：D

121.关于制度废止的情形，下列说法不正确的是（ ）

A．严重阻碍业务发展的B．已被新的规章制度替代的C．因国家经济、金融政策发生变化，不应继续施行的D．因法律、规则、准则、本行章程或者效力层次较高的规章制度修订或者废止，导致规章制度与上述文件发生一般性抵触的 答案：D

122.规章制度的全面清理工作由（ ）牵头组织实施。

A．制度管理部门 B．制度起草部门C．制度维护部门 D．审计部门 答案：A 123.《行长授权管理办法》规定农业银行授权的模式是（ ）。

A.对岗位授权B.对机构授权C.对部门授权D.对岗位授权和对机构授权 答案：A

124.《行长授权管理办法》规定的行长授权是指（ ）。

A.农业银行股东大会在公司法和公司章程范围内对董事会和监事的授权行为；B.农业银行总行行长在公司章程和董事会授权的范围内，向本部其他经营管理岗位和分支机构负责人授予经营管理权限的行为；C.董事会在公司章程、股东大会议事规则和董事会议事规则范围内授予总行行长经营管理权限的行为；D.农业银行总行行长授予副行长、各部门负责人和独立审批等管理岗位经营管理权

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限的行为。答案：B

125.《行长授权管理办法》规定的授权人是指（ ）。

A.总行行长和分支机构负责人B.各级行行长C.总行行长D.各级行行长和副行长答案：C

126.《行长授权管理办法》规定的受权人是指（ ）

A.取得经营管理权限的本部其他经营管理岗位和分支机构负责人 B.各级行行长、副行长、独立审批人等特殊业务岗位 C.分支机构负责人和各部门总经理

D.境内外分支机构负责人等具有审批职责的岗位答案：A 127.以下关于某一级分行信贷独立审批人转授权管理的表述中，正确的是（ ） A.该行信贷管理部总经理可以向独立审批人转授权

B.该行甲独立审批人可以向乙独立审批人转授权 C.该行行长可以向独立独立审批人转授权

D.该行信贷主管行长可以向独立审批人转授权答案：C

128.一级分行财务会计部主管副行长出差一周，可以由（ ）代为行使职权。（ ）

A.财务会计部总经理

B.信贷业务部主管行长C.财务会计部主管行长授权其他副行长D.行长授权该一级分行其他副行长答案：D

129.行长授权分为直接授权和转授权两个层次，以下表述中属于转授权的是（ ）

A.董事会授予行长债券发行审批权限的行为； B.重庆分行行长授予本行独立审批人信贷业务审批权限的行为；C.总行行长授予广西分行行长非信贷资产分类审批权限的行为；D.深圳分行副行长授予本行财务会计部总经理财务会计审批权限的行为。答案：B 130.在年度基本授权流程中，拟定行长对经营管理岗位和分支机构负责人基本授权建议的部门或岗位是（ ）。

A.授权管理部门B.有关业务管理部门C.行长D.副行长答案：B 131.某二级分行信用卡中心总经理申请特别授权，起草特别授权的请示文件的部门是（ ）

A.授权管理部门 B.信用卡中心C.信贷管理部D.办公室答案：A

132.一级分行行长申请信贷业务特别授权，相关请示文件应该由总行（ ）受理后，以签报形式提出特别授权建议，会签授权管理部门后，报行长审批。（ ） A.内控与法律合规部B.办公室C.信用管理部D.信用审批部答案：C

133.某一级分行辖内二级分行非“46112”重点城市行名单内分行，但是近年来由于国家政策扶持，该地区经济发展较快、信贷业务审批量较大，该一级分行（ ）比照重点城市行转授B二级分行信贷业务审批权限。（ ）

A.可以B.不可以C.经该一级分行行长审批同意的，可以D.经该一级分行党委会审批同意的，可以答案：B

134.2014年，河北分行（简称“冀”）对石家庄分行（简称“石”）下发了一份转授权书，其中授权书编号正确的是（ ）

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A.农银冀转授〔2014〕19号B.农银冀转授〔2014〕第19号C.农银石转授〔2014〕19号D.农银石转授〔2014〕第19号答案：A

135.以下对“无禁止皆许可”的转授权理解和运用正确的是（ ）

A.一级分行行长将总行授权书中规定禁止转授权的权限向本级行副行长转授权；

B.一级分行行长将总行授权书中未规定禁止转授权的信贷业务审批权限转授权本级行高级独立审批人；

C.二级分行信贷管理部总经理将授权书中规定禁止转授权的权限向本部门副总经理转授权；

D.二级分行信贷管理部总经理将授权书中未规定禁止转授权的权限向本部门副总经理转授权；答案：B

136.总行对某一级分行行长授予对外赠予权限“单项20万元且总额40万元”，该行对分管财务副行长转授权表述中，正确的是（ ）

A.单项10万元B.总额40万元C.单项30万元 D.单项10万元且总额40万元答案：D

137.2014年，某二级分行行长的信用卡授信审批权限是不超过人民币200万元，其中，转授权该行信用卡业务分管副行长不超过人民币150万元，期限至2014年7月底。2014年9月份，信用卡单笔授信人民币120万元的审批人是（ ） A.该二级分行其他副行长B.该二级分行行长C.该二级分行信用卡三级审批人 D.该二级分行信用卡部门总经理答案：B

138.以下各分行转授权过程中，正确的做法是（ ）

A.二级分行行长向辖内某营业网点副主任转授100万元流动资金贷款审批权限；B.一级分行分管财务副行长向分管客户部门的副行长转授部分营销费用审批权限；C.一级分行行长向信贷独立审批人转授固定资产损失核销审批权限； D.二级分行行长向风险管理部负责人转授非信贷资产分类认定权限。答案：D 139.某二级分行开展年度基本转授权工作时，拟定基本转授权方案的部门或岗位是（ ） A.信贷管理部B.副行长C.内控合规部 D.财务会计部答案：C 140.下列不属于基本授权书中应当记载事项的是（ ）

A.受权人名称B.授权文书编号C.委托事项和权限 D.授权人签章及农业银行行政印章答案：C

141.下列关于授权文书的表述错误的是（ ）

A.授权文书是用于记载委托人授予受托人代理权的法律文书；

B.授权文书的内容应当用词严谨、逻辑清晰，不能前后矛盾、语焉不详； C.特别授权应当采用特别授权书的形式，否则不产生授权的效力；

D.总行具体规章及效力层级相同或较低的其他文件规定的经营管理权限与授权文书不一致的，以授权文书为准。答案：A

142.一级分行公司业务部《关于办理XX公司1亿元人民币流动资金贷款业务的请示》，会签内控合规部、信贷管理部和大客户部，按照制度规定负有提示有权审批人审批权限职责的部门是（ ）

A.公司业务部B.内控合规部C.信贷管理部 D.大客户部答案：A

143.根据《行长授权管理办法》规定，以下不属于授权管理职能部门职责的是

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（ ）

A.拟定、修订授权管理规章制度；B.组织开展基本授权、特别授权和授权调整工作；C.管理和维护授权管理信息系统； D.对越权人员进行处理。答案：D144.根据我行授权管理规定，以下做法不正确的是（ ）

A.某一级分行员工小王将总行对该一级分行授权书复印件提供给该行AAA+级信贷客户；

B.某一级分行信用卡中心副总经理在对外签署合同时，对外出示了授权委托书；

C.某二级分行对2014年基本授权信贷业务授权理解不清，电话咨询一级分行内控合规部；

D.某二级分行信贷管理部和三农信贷管理部合并后，则这两个部门总经理的授权书效力自动终止。答案：A

145.2014年，总行对某一级分行授权书“固定资产贷款权限”转授权规定：可向辖属A、B类二级分行转授金额不超过2000万元人民币且落实足额房地产抵押的固定资产贷款审批权，二级分行不得向分支机构转授权。那么，该一级分行对二级分行转授权表述正确的是（ ）

A.对二级分行（C类）转授权：金额不超过1500万元人民币且落实足额房地产抵押的固定资产贷款审批权，不得向分支机构转授权；

B.对二级分行（A类）转授权：金额不超过2500万元人民币且落实足额房地产抵押的固定资产贷款审批权，不得向分支机构转授权；

C.对二级分行（B类）转授权：金额不超过1500万元人民币且落实足额房地产抵押的固定资产贷款审批权，不得向分支机构转授权；

D.对二级分行（A类）转授权：金额不超过2000万元人民币固定资产贷款审批权，不得向分支机构转授权。答案：C

146.2014年总行行长对某一级分行行长授予“金库改造扩建”审批权限为建筑面积100平方米且投资60万元以内，那么，该一级分行行长下列业务审批过程中，审批行为合规的是（ ）

A.分两次审批了该行金库改造扩建项目建筑面积90平方米，一次金额40万元、一次金额30万元； B.审批该行金库改造扩建项目建筑面积80平方米且投资金额65万元； C.审批该行金库改造扩建项目建筑面积110平方米且投资金额50万元； D.审批该行金库改造扩建项目建筑面积95平方米且投资金额60万元。答案：D

147.2014年江苏分行基本授权中非融资性保函权限为单笔3亿元人民币（含）；2014年5月，总行特别授权江苏分行审批A公司非融资性保函单笔4亿元人民币（含）；2014年6月，总行调整江苏分行基本授权中非融资性保函权限为单笔3.5亿元人民币（含）后，江苏分行最多可审批A公司非融资性保函额度是（ ） A.单笔3亿元人民币 B.单笔4亿元人民币 C.单笔3.5亿元人民币 D.单笔2亿元人民币答案：B

148.2014年5月，某一级分行公司业务部总经理王某调整到信贷管理部任职，信贷管理部总经理李某调整到风险管理部任职，宋某提任公司业务部总经理，该行公司业务部主管行长为张某。那么，调整后原公司业务部总经理权限内的业

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务应由（ ）审批。（ ） A.王某 B.李某 C.宋某 D.张某 答案：C

149.根据《行长授权管理办法》规定，以下说法不正确的是（ ）

A.对越权人员的处理按照《中国农业银行员工违反规章制度处理办法》的有关规定执行； B.受权人应在每年1月10日前以公文形式向总行授权管理部门报送上年度授权执行情况的报告； C.受权人为内部职能部门负责人的，授权执行情况报告应当采用公文形式； D.总行具体规章及效力层级相同或较低的其他文件规定的经营管理权限与授权文书不一致的，以授权文书为准。 答案：C

150.授权管理作为内部控制的重要手段和措施，理应以防范风险、审慎经营为出发点，兼顾业务发展和工作效率，充分体现内控优先的要求，体现的是行长授权原则中的（ ）

A.内控优先原则 B.差别授权原则 C.合理适度原则 D.风险可控原则答案：A

151.根据我行授权管理制度规定，以下关于授权书保密相关内容表述不正确的是（ ）

A.在不违反农业银行保密规定的前提下，受权人可以将相关业务经营管理权限告知交易对方； B.授权文书属于商密文件，任何情况下都不能对外提供； C.法律法规规定应当对外提供授权文书的，可以对外提供； D.监管机关要求对外提供授权文书的，可以对外提供。答案：B 152.根据《行长授权管理办法》对穿透式授权管理的规定，以下正确的是（ ） A.因经营管理需要，总行可以跨级转授权； B.因经营管理需要，一级分行可以跨级转授权； C.因经营管理需要；二级分行可以跨级转授权； D.因经营管理需要；一级支行可以跨级转授权。答案：B

153.根据《行长授权管理办法》的规定，下列关于授权调整的表述不正确的是（ ）

A.可以对基本授权的内容进行授权调整； B.可以对特别授权的内容进行授权调整； C.可以对转授权文书的内容进行授权调整； D.特别授权具有相对独立性，不能对特别授权进行授权调整。答案：D

154.根据《行长授权管理办法》的规定，以下关于基本授权有效期的规定正确的是（ ）

A.基本授权一年一授，有效期至次年基本授权生效时止； B.基本授权一年一授，有效期至次年基本授权下发时止； C.基本授权一年一授，有效期根据授权事项的具体情况确定； D.基本授权一年一授，有效期根据行长签批日期确定。答案：A

155.2014年总行对某一级分行“人力资源管理权限”授权规定“一级分行（党委）可审批辖内分行处级干部的任免，并向总行任后备案，但一级分行组织人事（人力资源）、纪检监察、财务会计、信贷管理、内控合规和风险管理六个部门正职任职的，须报总行任前审批。”那么，以下该一级分行干部任免中合规的是（ ）

A.提任公司业务部总经理前，报总行任前审批； B.提任信贷管理部总

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经理前，报总行任前审批； C.免去财务会计部总经理职务后，向总行备案； D.免去内控合规部副总经理前，报总行任前审批。答案：B 156.《授权委托管理规定》中的委托人是指（ ）

A.农业银行法定代表人；B.农业银行辖属分支机构负责人；C.农业银行及其法定代表人或者辖属分支机构（含直属机构）及其负责人； D.农业银行及辖属分支机构（含直属机构）。答案：C

157.《授权委托管理规定》中的受托人是指（ ）

A.接受委托的单位；B.接受委托的个人，可以是内部员工，也可以是外部人员；C.授权经营管理权限的单位或个人； D.接受委托的单位或个人，可以是内部员工，也可以是外部人员。答案：D

158.中国农业银行上海市分行制作了一份授权委托书，其中正确的编号是（ ）

A.农银沪转委〔2014〕2号B.农银沪委〔2014〕2号

C.农银沪转授〔2014〕2号 D.农银沪特转委〔2014〕2号答案：B

159.因开展营业执照年检工作，某二级分行制作授权委托书，委托张三到当地工商部门办理营业执照年检工作，该授权委托书中不应记载的事项是（ ）

A.法定代表人的姓名、职务 B.委托单位（该二级分行）的全称 C.受托人（张三）的姓名、职务 D.委托期限等内容答案：A

160.2014年，某二级分行拟委托公司业务部李四与该行信贷客户“某某有限责任公司”签署一份贷款承诺函，关于授权委托事项的签报应报（ ）审批。（ ）

A.该二级分行公司业务部总经理B.该二级分行公司业务部副总经理C.该二级分行公司业务部分管副行长或行长 D.该二级分行行长答案：C

161.根据我行授权管理规定，某信贷综合评价结果为A类的一级分行行长对法律事务处理权限转授权中，不正确的是（ ）

A.将主诉案件管理权限转授该行分管法律事务部的主管行长；B.将被诉案件管理权限转授该行法律事务部总经理；C.诉讼案件管理权限不转授权，由行长行使； D.将一定额度的主诉案件管理权限转授该行外聘律师。答案：D

162.根据《授权委托管理规定》受托人从事签约、诉讼、招投标等民事活动，产生的权力和义务的承担者是（ ） A.受托人B.委托人C.受权人D.总行行长答案：B

163.以下关于行长授权和授权委托的区别中，表述正确的是（ ）

A.行长授权是基于民法理论的代理产生，主要规范民事代理法律行为； B.行长授权是内部控制的重要组成部分，以企业内控控制理论为基础；

C.行使业务审批权限一定需要对外出具授权委托书；

D.与对外出具授权委托书相关的业务部经过有权审批人审批同意，也可以对外出具授权委托书。答案：B

164.根据我行《授权委托管理规定》，某二级分行对外出具的授权委托书中的委托人是（ ）

A.总行行长； B.总行法定代表人；C.该二级分行及该二级分行行长；

D.农业银行总行及法定代表人。答案：C

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165.在内控评价计分过程中，对于内部控制机制建设方面的问题，如果相关风险没有被识别出来，则定性评为（ ）。 A．一般B．较弱C．薄弱D．失控答案：C

166.《独立审计具体准则第９号———内部控制和审计风险》由（ ）颁布。

A．财政部B．审计署C．证监会D．银监会 答案：A 167.下面对内部控制重大缺陷描述正确的是（ ）

A．重大缺陷是一个或多个控制缺陷组合B．重大缺陷不会导致企业偏离控

制目标C．重大缺陷的严重程度和经济后果低于重要缺陷D．重大缺陷不会严重危及内部控制的整体有效性答案：A

168.对《企业内部控制基本规范》执行中描述错误的是（ ）。

A．执行本规范的上市公司，应当对本公司内部控制的有效性进行自我评价 B．执行本规范的上市公司，应当披露年度自我评价报告

C．执行本规范的上市公司，可聘请具有证券、期货业务资格的会计师事务

所对内部控制的有效性进行审计

D．2009年7月1日起在我国大中型企业中全面实施答案：D 解题说明：运用排除法，A、B、C选项正确，D为错误选项。 169.农业银行《内部控制评价一类行等级细分实施方案（试行）》，将分支机构内控等级一类行细分为（ ）。

A．三级B．四级C．五级D．六级答案：C解题说明：考察考生对我行内控

评价等级细化的基本了解。

170.《企业内部控制评价指引》对企业内部控制评价（ ）等内容进行了清晰的阐述，为企业开展控制评价提供了详尽的依据。

A．背景、作用及前景B．内容、程序、缺陷认定和评价报告C．国内外环境、

国家战略和实施意义D．起草过程、人员组成和阶段安排答案：B

解题说明：考察考生是否掌握《企业内部控制评价指引》的基本内容。 171.农业银行多层级、全覆盖的内部控制评价体系建立的标志是（ ）。

A．2009年《中国农业银行分支机构内部控制评价办法及操作规程》的出台 B．2012年11月《中国农业银行内部控制评价办法》的出台 C．县级支行、二级分行和一级分行内部控制评价的启动 D．境外经营机构内部控制评价体系的开发答案：B

解题说明：考察考生对我行多层级、全覆盖内控评价体系建立的理解和认识。 172.以下不属于一级分行测试模板内部监督中监察监督控制评价环节评价点的是（ ）。

A．信访的受理、办结合规B．按规定程序查办案件C．层层落实案件防范责

任制D．实施员工违规行为积分管理答案：D

解题说明：D项属于内控合规管理控制评价环节的评价点。

173.内部控制评价有助于企业自我完善内控体系，理解错误的是（ ）。

A．内部控制评价是通过评价、反馈、再评价，并持续地进行自我完善的过

程B．通过内部控制评价查找、分析内部控制缺陷，通过有针对性的整改，可以及时堵塞管理漏洞C．促使企业从内部控制设计和执行等方面全方位健全优化管控制度D．通过内部控制评价使企业从根本上消除风

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险隐患答案：D

174.以下不属于一级分行测试模板内部监督中内控合规管理控制评价环节评价点的是（ ）。

A．按计划、按程序完成内控合规检查B．对检查发现问题按规定处理

C．检查报告途径规范，成果统一管理D．档案移交及时，保管规范答案：D 解题说明：档案移交及时，保管规范属于信息与沟通评价中档案管理评价环节的评价点。

175.内部控制评价有助于实现与外部监管的协调互动，理解错误的是（ ）。

A．企业内控自我评价，能够及早发现问题并积极整改，有利于在配合外部

监管中赢得主动B．企业可借助外部监管成果进一步改进企业内控实施和评价工作 C．企业通过内部控制评价暴露自身内部控制缺陷，在外部监管中处于不利地位D．有关监管部门已将企业内部控制的有效性纳入监管范围，与企业的内部控制评价在一定程度上保持一致性答案：C

176.对内部控制有效性理解正确的是（ ）。

A．内部控制的有效性是指内部控制设计的有效性B．内部控制的有效性是

指内部控制运行的有效性C．内部控制的有效性是指内部控制设计和运行的有效性D．内部控制的有效性能为内部控制目标的实现提供绝对保证答案：C

177.对内部控制有效性和内部控制目标的关系下面论述正确的是（ ）。

A．尽管内部控制带来的收益不能弥补其所耗费的成本，但应继续坚持。 B．内控目标最终实现情况和程度不能作为判断内部控制有效性的唯一依据 C．内部控制的有效性能为内部控制目标的实现提供绝对保证

D．内部控制本身固有的局限性不会影响内部控制目标的实现答案：B 178.内部控制评价的一致性原则是指（ ）。

A．对同层级同类型机构的内部控制评价应采用一致的程序、方法和标准 B．对不同层级同类型机构的内部控制评价应采用一致的程序、方法和标准 C．对同层级不同类型机构的内部控制评价应采用一致的程序、方法和标准 D．对不同层级不同类型机构的内部控制评价应采用一致的程序、方法和标

准答案：A

179.对企业内部控制评价个别访谈法理解错误的是（ ）。

A．个别访谈法在企业层面评价及业务层面评价的了解阶段经常使用 B．访谈后应根据内部控制评价需求形成访谈提纲

C．访谈时对于同一问题应注意不同人员的解释是否相同 D．访谈后应撰写访谈纪要，记录访谈的内容答案：B 180.下面对内部控制重要缺陷描述错误的是（ ）。

A．重要缺陷的严重程度和经济后果低于重大缺陷 B．重要缺陷有可能导致企业严重偏离控制目标 C．重要缺陷不会严重危及内部控制的整体有效性

D．重要缺陷也要引起董事会、经理层的充分关注答案：B 解题说明：重大缺陷可能导致企业严重偏离内部控制目标。

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181.下面对内部控制缺陷报告描述正确的是（ ）。

A．内部控制缺陷报告应当采取书面形式 B．内部控制缺陷报告必须单独报告

C．内部控制缺陷报告不能作为内部控制评价报告组成部分来报告 D．内部控制缺陷报告应按年度进行报告 答案：A

解题说明：考察考生对内部控制缺陷报告的理解，重大缺陷应立即报告，重要缺陷和一般缺陷定期报告（至少每年）。 182.在内控评价过程中，对于涉及高级管理层舞弊的控制缺陷，由下面描述正确的是（ ）。

A．应当即时向高级管理层汇报B．直接向董事会或监事会报告C．可以向高

级管理层报告，并视情况考虑是否需要向董事会、监事会报告D．直接向外部监管部门报告答案：B

解题说明：考察考生对内部控制缺陷报告的理解。 183.注册会计师发现财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报，通常表明可能存在（ ）。

A．重大缺陷B．重要缺陷C．一般缺陷D．轻微缺陷答案：A 解题说明：考察考生对内部控制缺陷定性标准的理解。

184.媒体负面新闻频现，通常表明内部控制可能存在（ ）。 A．重大缺陷B．重要缺陷C．一般缺陷D．轻微缺陷答案：A 解题说明：考察考生对内部控制缺陷定性标准的理解。

185.重要缺陷未得到整改，通常表明内部控制可能存在（ ）。

A．重大缺陷B．重要缺陷C．一般缺陷D．轻微缺陷答案：A 解题说明：考察考生对内部控制缺陷定性标准的理解。

186.公司更正已经公布的财务报告，通常表明内部控制可能存在（ ）。

A．重大缺陷B．重要缺陷C．一般缺陷D．轻微缺陷答案：A 187.公司审计委员会及其授权机构对内部控制的监督无效，通常表明内部控制可能存在（ ）。

A．重大缺陷B．重要缺陷C．一般缺陷D．轻微缺陷答案：A

188.管理人员或技术人员纷纷流失，通常表明内部控制可能存在（ ）。

A．重大缺陷B．重要缺陷C．一般缺陷D．轻微缺陷答案：A

189.重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效，通常表明内部控制可能存在（ ）。

A．重大缺陷B．重要缺陷C．一般缺陷D．轻微缺陷答案：A 190.构成农行内控评价制度框架核心的是（ ）。 A. 《企业内部控制基本规范》及其配套指引 B. 《企业内部控制评价指引》 C. 《中国农业银行内部控制基本规定》 D. 《中国农业银行内部控制评价办法》答案：D 解题说明：随着农业银行对内控评价制度体系的不断优化完善，目前农业银行形成了一套以评价办法为核心，多层次测试模板为支撑、等级细分和缺陷认定为补充的全行内控评价制度框架。

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191.总行本部内部控制评价注重（ ）的内部控制，加强对全行发展战略、社 会责任、企业文化等领域内部控制有效性的认定与评价。

A. 公司治理层面 B. 内部管理层面 C. 制度建设层面 D. 业务流程层面答案：A 解题说明：总行本部内部控制评价注重公司治理层面的内部控制，加强对全行发展战略、社会责任、企业文化等领域内部控制有效性的认定与评价。

192.制定《中国农业银行内部控制缺陷认定标准》的直接原因是为了满足（ ）。 A. 高级管理层加强内部控制日常运行的要求 B. 董事会了解内部控制状况的要求 C. 监事会履行监督职能的要求 D. 监管部门对内部控制缺陷的披露要求答案：D 解题说明：为了规范农业银行的内部控制评价与披露工作，满足监管部门对内部控制缺陷的披露要求，根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引相关要求，农业银行制定了《中国农业银行内部控制缺陷认定标准》。 193.现行内控评价模板主要侧重于（ ）相关控制的评价。

A. 资产安全目标 B. 经营效率与效果目标 C. 合法合规目标 D. 财务报告及相关信息真实完整目标答案：C 解题说明：内部控制评价“五目标”：合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整、经营效率与效果和发展战略。测试模板主要针对合规合法性目标，细分方案则是针对内控评价其他四个目标。 194.内控评价方案内容可不包括（ ）。

A．评价目标与工作任务B．进度安排C．人员组织D．问题整改标准 答案：D 解题说明：《基本规范》第四十四条规定，企业应当制定内部控制监督制度，明确内部审计机构（或经授权的其他监督机构）和其他内部机构在内部监督中的职责权限，规范内部监督的程序、方法和要求。

195.凡需开展现场测试的，在内控评价组进点前五个工作日发送（ ），召开进点会议时由评价组收回。

A. 《内部控制评价问卷》 B. 《经济责任审计前问卷》 C. 《测试模板》 D. 《事实确认书》答案：A

196.农业银行内部控制评价在被评价机构自我评价的基础上，评价机构主要采取（ ）的方式开展。

A. 非现场测试 B. 现场测试C．非现场测试与现场测试相结合D．抽样复测答案：C 解题说明：农业银行内部控制评价在被评价机构自我评价的基础上，采取非现场测试与现场测试相结合的方式。

197.对延伸测试以下说法正确的是（ ）。

A. 一级分行评价延伸测试数量：至少延伸测试一个二级分行和一个一级支 行，未设置二级分行的一级分行至少延伸测试两个一级支行。

B. 二级分行评价延伸测试数量：至少延伸测试一个一级支行和一个网点， 其中，对实施“扁平化”管理的二级分行，至少延伸测试3个网点。 C. 一级支行评价延伸测试数量：延伸测试30%的网点。

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D. 对一级支行评价延伸测试，支行营业部（室）非必测机构。答案：A 解题说明：二级分行评价延伸测试数量：至少延伸测试两个一级支行，其中，对实施“扁平化”管理的二级分行，至少延伸测试3个网点；一级支行评价延伸测试数量：所辖网点3个以下的全部测试，所辖网点为3个以上至10个以下的至少延伸测试3个网点，所辖网点10个以上的延伸测试30%的网点,其中，一级支行营业部（室）为必测机构。

198.抽样发现问题率10%以上30%以下的，在内控评价计分过程中，相关控制要点定性评级为（ ）。

A. 薄弱 B. 较弱 C. 一般

D. 失控答案：B

199.抽样发现问题率5%以下的，在内控评价计分过程中，相关控制要点定性评级为（ ）。

A. 较强 B. 完善 C．一般 D．较好答案：A 200.评价人员对于现场测试过程中发现的问题，填写《事实确认书》，《事实确认 书》应采取（ ）的方式。

A. 双人复核、检查人审定 B. 双人复核、组长审定 C. 双人复核、主审审定 D. 双人复核、集体商议答案：B

201.在内控评价测试选样时，应结合重要性水平，充分利用职业判断，考虑风险大小、业务发生频次等因素，使抽查的样本能够反映控制的实际运行状况。当抽样测试发现问题时，应（ ）抽样测试量。

A. 扩大 B. 缩小 C. 停止 D. 细化答案：A 202.就评价发现事项和问题，被评价机构与评价组沟通后意见不一致的，可直接向组织评价工作的（ ）申诉。

A. 内部控制管理部门 B. 纪检监察部门 C. 行领导 D. 职工代表委员会答案：A

解题说明：就评价发现事项和问题，被评价机构与评价组沟通后意见不一致的，可直接向组织评价工作的内部控制管理部门申诉。 203.内部控制存在较大漏洞和严重问题的情形，可（），在计分时直接扣除该评价环节所有分值。

A. 把评价点定性评级为“较强”B. 设置为相应评价环节否决点C. 把该评价环节作缺项处理D. 按一般问题处理答案：B

解题说明： 内部控制存在较大漏洞和严重问题的情形，可设置为相应评价环节否决点，在计分时直接扣除该评价环节所有分值。 204.内控评价计分的主要依据是（ ）。

A. 现场测试所获得的证据B. 非现场测试所获得证据C. 非现场测试和现场测试所获得的证据D. 年终被评价行各项经营指标答案：C

解题说明：评价计分的主要依据是非现场测试和现场测试所获得的证据。

205.内部控制评价按百分制计分，采用（ ）方法，形成被评价机构评价得分。 A. 算术平均 B. 调和平均 C. 几何平均 D. 加权平均答案：D

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解题说明：内部控制评价按百分制计分，采用加权平均方法，汇总测试模板各评价项目得分，减去直接扣分项目所扣分值形成被评价机构评价得分。 206.在内控评价过程中，对于以前年度评价发现的内部控制问题未整改或重大类问题屡查屡犯的；不能按要求向评价组提供评价所需资料又无正当理由或者提供虚假资料的情形，相关控制要点评为（ ）。

A. 一般 B. 较弱 C. 薄弱 D. 失控

答案：C解题说明：对于以前年度评价发现的内部控制问题未整改或重大类问题屡查屡犯的；不能按要求向评价组提供评价所需资料又无正当理由或者提供虚假资料的情形，相关控制要点评为“薄弱”。

207.内控评价每个控制要点定性评级含有（ ）个档次。 A. 二 B. 三C. 四D. 五答案：D 解题说明：每个控制要点定性评级分为“完善”、“较强”、“一般”、“较弱”和“薄弱”5个档次，分别对应该控制要点设定分值的100%、75%、50%、25%和0。 208.被评价机构因为业务尚未开办或没有业务发生等原因，对于某个控制要点没 有相应的控制行为，评价时该控制要点可作为（ ）处理。

A. 得满分 B. 缺项 C．扣全分 D．减半扣分答案：B 解题说明：被评价机构因为业务尚未开办或没有业务发生等原因，对于某个控制要点没有相应的控制行为，评价时该控制要点可作为缺项处理。 209.每个控制要点定性评级分为“完善”、“较强”、“一般”、“较弱”和“薄弱” 5个档次，分别对应该控制要点设定分值的（ ）。

A. 100%、75%、50%、25%和0。 B. 100%、50%、30%、10%和0。 C．100%、75%、50%、30%和0。 D．100%、80%、60%、40%和0。 答案：A解题说明：每个控制要点定性评级分为“完善”、“较强”、“一般”、“较弱”和“薄弱”5个档次，分别对应该控制要点设定分值的100%、75%、50%、25%和0。

210.在内控评价计分过程中，对不能测算抽样发现问题率，属于控制活动执行差错的问题，情节较轻、影响较小的，控制要点出现三类问题定为（ ） A. 薄弱 B. 一般 C．较强 D．较弱答案：D

解题说明：对不能测算抽样发现问题率，属于控制活动执行差错的问题：情节较轻、影响较小的，控制要点出现一类问题定为“较强”，出现两类问题定为“一般”，出现三类问题定为“较弱”，出现四类问题以上定为“薄弱”。

211.按照评价的计分结果，被评价机构内部控制评价的等级分为( )类。 A. 三 B. 四 C．五 D．六答案：C

解题说明：按照评价的计分结果，被评价机构内部控制评价的等级分为五类。 212.在农业银行内部控制评价内容中，案件与责任事故评价在内部控制评价体系 中属于（ ）事项。

A．倒扣 B．加分

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C．忽略

D．降等级 答案：A解题说明：案件与责任事故评价在内部控制评价体系中属于倒扣事项，根据评价期内发生案件、责任事故性质、涉案金额以及造成的影响程序，在评价总得分中扣除相应分值。

213.在农业银行内部控制评价内容中，二级分行一旦发生案件，（ ）

A. 无论涉案金额大小都要扣分 B. 结合案件数量与涉案金额进行扣分

C．发生低于涉案金额下限的案件不扣分D．降等级答案：B

解题说明：考虑到一级分行、二级分行和一级支行在管理半径与难度、业务规模与复杂程度等方面的差距较大，因此对其发生案件及责任事故的容忍度应不同，具体的扣分标准也予以区分。

214.在农业银行内部控制评价内容中，一级支行一旦发生案件，（ ）

A. 无论涉案金额大小都要扣分 B. 结合案件数量与涉案金额进行扣分

C．发生低于涉案金额下限的案件不扣分D．降等级答案：A

解题说明：一级支行一旦发生案件，无论涉案金额大小都要扣分。二级分行结合案件数量与涉案金额进行扣分。一级分行发生低于涉案金额下限的案件不扣分。 215.在农业银行内部控制评价内容中，一级分行发生低于涉案金额下限的案件，（ ）

A. 无论涉案金额大小都要扣分 B. 结合案件数量与涉案金额进行扣分

C．不直接扣分D．降等级答案：C解题说明：一级分行发生低于涉案金额下

限的案件不直接扣分。

216.对于被评为（ ）类行的机构，取消当年行领导班子的评先资格和奖励，列

入领导班子调整的重点机构，并在次年制定年度检查计划时，将其列为重点 合规检查对象。

A. 三 B. 四 C．五 D．六答案：C

217.总行《内部控制评价一类行等级细分实施方案（试行）》中规定，等级细分 补充评价采用（ ）分制。

A. 20 B. 30 C．40 D．50答案：A 218.在内部评价计分环节中，下列说法错误的是（ ）。

A.内控管理部门组织人员对各评价组提交的资料进行审议，对发现问题进行

全面复核。B.评价计分的主要依据是非现场测试所获得的证据。 C.在进行评价计分时，应紧扣关键的内部控制环节和控制要点，对评价发现事项、问题作适当的分类、汇总和合并后计分，以突出评价重点和精简计分工作量。 D.评价计分由内控管理部门集中组织人员进行计分。答案：B

解题说明：评价计分的主要依据是非现场测试和现场测试所获得的证据。 219.各一级分行内部控制管理部门组织对（ ）的内部控制评价。

A.辖属二级分行、一级支行B.辖属二级分行C.一级支行D.一级分行答案：A 解题说明：总行内部控制管理部门直接组织对总行本部、各一级分行、境外机构、子公司的内部控制评价，各一级分行内部控制管理部门组织对辖属二级分行、一级支行的内部控制评价。

220.对于被评价机构本部以外的分支机构延伸测试中发现的问题，除应由被评价机构本部承担明显管理责任的视同本部问题计分外，其它问题按照被评价机构本

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部同类同质扣分标准减轻（ ）档计分。

A .一档B. 二档C. 三档D .四档答案：A 解题说明： 对于被评价机构本部以外的分支机构延伸测试中发现的问题，除应由被评价机构本部承担明显管理责任的视同本部问题计分外，其它问题按照被评价机构本部同类同质扣分标准减轻一档计分。

221.以下不属于一级分行测试模板信贷业务中贷后管理评价环节评价点的是（ ）。

A. 担保设定合规，手续齐备，权利凭证管理规范B. 落实客户退出机制C. 按规定对信贷资产进行风险分类D. 对信贷资金账户进行监管答案：A 解题说明：A项属于用信管理环节评价点

222.现场测试评价人员向被评价机构提交（ ），由被评价机构签署反馈意见。 A.工作记录 B.事实确认书 C.工作底稿 D.评价报告答案：B 解题说明：原话“评价人员向被评价机构提交《事实确认书》，由被评价机构签署反馈意见。”

223.检查组在开展现场检查前，应向被查单位发送检查通知书，检查通知书由（ ）统一编号。

A．项目主办部门B．内控合规部门C．办公室D．监察部答案：B

224.（ ）是农业银行检查工作的统筹管理部门，负责制定本级行年度检查计划，督促、指导项目主办部门执行检查计划。

A．内控合规部门B．办公室C．监察部D．审计局答案：A 225.关于检查计划，以下选项表述错误的是（ ）。

A．各职能部门于每年12月底前提交次年检查计划，经板块牵头部门进行初

步整合后通过ICCS报送同级内控合规部门。

B．各级行须在实现检查成本与成果最佳配比的基础上，统筹安排本年度各

类检查项目。

C．年度检查计划报主管行领导审核同意，提交行长办公会等有决策效力的

会议审议通过后印发全行。

D．合理安排本年度检查项目，确保检查项目覆盖全部业务风险。答案：D 226.对于各职能部门的检查职能，下列说法错误的是（ ）。

A．各职能部门应对本条线经营管理活动履行尽职监督职责。B．对本条线财

务情况进行监督。C．积极开展自查自纠，强化条线内部控制。

D．在深入分析本行当前主要违规风险的基础上，提出年度检查需求答案B 227.下列检查档案属于结论类材料的是（ ）。

A．检查工作底稿B．检查日记C．检查通知书D．检查通报答案：D 228.（ ）不是检查抽样的原则。

A．全面性B．重要性C．代表性D．风险导向答案：A 229.主办部门实施检查项目时，应对（ ）、收集检查证据、编写检查日记和工作底稿、出具检查报告、归集检查档案等全过程实行质量控制。

A．编制检查方案B．问题整改C．责任人追究D．项目立项答案：A

230.项目主办部门可对检查项目实施情况开展后评价，从检查准备、检查实施、质量控制、（ ）、后续管理等方面进行总结和评价。

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A．成果利用B．检查报告C．检查结果D．检查计划答案：C 231.（ ）不是检查组在检查实施过程享有的权利。

A．负责检查项目的组织推动和总体质量控制。B．向被查单位和有关人员进

行调查、质询、取证。C．对被查单位业务经营、会计报表和有关制度文件进行封存。D．劝阻或制止被查单位正在进行的违法、违规、违纪行为。答案：A

232.以下属于真实性检查内容的是（ ）。

A．风险事项是否得到持续有效的识别和监控B．绩效考核制度是否合理 C．有无存在虚假列支的现象D．执行农业银行规章制度的情况答案：C 233.以下属于风险性检查内容的是（ ）。

A．各项会计记录是否真实、准确和可靠B．是否贯彻落实国家法律法规、

金融方针政策C．是否按规定加强管理和开展检查监督D．是否制定中长期信贷业务发展规划及风险管理目标、政策答案：D

234.2013年5月，某检查组一行6人前往XX支行开展检查项目，检查人员在现场检查过程有如下行为，其中正确的是（ ）。

A．考虑到该检查项目是小型检查项目，检查人员未签订检查责任书。 B．检查人员小王对被查机构的乌龟养殖户农户贷款产生疑问，与主查刘某

一同前往客户家中进行现场查证客户是否确实是乌龟养殖户。

C．检查人员小李在调查一户个人消费贷款转入员工账户的问题，因贷款在

检查期间已经归还，小李停止了追查，也未出具底稿。

D．检查人员小张根据可疑线索追查该支行员工陈某任职小额贷款公司总经

理的问题，在得知陈某早在2002年就已经内退这一情况后，没有再继续追查，也未与陈某进行谈话。答案：B

235.（ ）对本条线经营管理活动履行尽职监督职责，根据经营管理需要和外部监管要求，积极开展自查自纠，强化条线内部控制。

A．审计局B．监事会C．职能部门D．内控部门答案：C 236.检查工作开展的原则不包括（ ）。

A．成本效益B．突出重点C．统一管理D．风险导向答案：D

237.检查是指各级行为发现并纠正经营管理中存在的问题，对（ ）经营管理行为进行查看、比对、验证和评价的管理活动。

A．本行或下级行B．本级行C．下级行D．内部答案：A 238.《中国农业银行检查管理办法》对检查的分类是（ ）。

A．突击检查和预告检查B．现场检查和非现场检查C．综合检查和专项检查 D．全面检查和抽样检查答案：C 239.检查方案的内容不包括（ ）。

A．检查对象B．检查人员C．检查重点D．工作要求答案：B 240.以下属于检查准备阶段的环节是（ ）。

A．签订责任书B．发送整改通知书C．检查抽样D．检查前分析答案：D 241.以下属于检查实施阶段的环节是（ ）。

A．组建检查团队B．检查立项C．后续检查D．开展检查验证答案：D 242.以下属于检查后续管理阶段的环节是（ ）。

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A．检查计划B．撰写检查报告C．移送处理D．整理档案答案：C 243.以下关于检查工作底稿的说法错误的是（ ）。

A．严重程度分轻微、一般、关注、较大、重大五个等级。

B．存在违规行为的业务笔数，同一笔业务存在5处违规的按5笔统计。 C．工作底稿是检查人员对检查发现问题情况的概括描述。

D．对违规行为不会造成资金风险或损失的无需填列违规金额。答案：B 244.以下关于检查日记的说法正确的是（ ）。

A．检查日记是检查人员以人为单位按时间顺序反映其每日实施检查全过程

的书面记录。B．检查日记不能作为判定检查人员是否充分履职的证明。 C．如果检查未发现问题，可以不编写检查日记。D．检查日记无需每日编写。 答案：A

245.以下关于检查档案的说法错误的是（ ）。

A．检查档案是指开展检查项目过程中形成的具有保存价值的各种文档资料。 B．检查档案包括纸质和电子介质两种形式。C．检查档案应当真实完整、格

式规范、归类准确。D．检查组负责对检查档案资料进行收集、整理和归档。答案：D

246.以下关于检查报告的说法正确的是（ ）。

A．检查未发现问题可以不撰写检查报告。B．检查报告主要内容包括检查依

据、检查基本情况、检查发现问题及原因分析、检查建议等。C．对有多个检查组的检查项目，项目主办部门应当对各检查组提交的检查报告分别归档，无需形成总体检查报告。D．对有多个检查组的检查项目，各检查组无需撰写报告，而应由项目主办部门形成总体检查报告答案B

247.各职能部门于每年12月底前提出次年检查需求，通过（ ）报送同级内控合规部门。

A．ICCS B．CAS C．COMAP D．FMIS 答案：A

248.编制年度检查计划是对检查内容、时间及重点的统筹，主要是解决（ ）的问题。

A．调整检查重点B．资源整合C．检查相关性D．重复检查答案：D 249.年度中间如需临时开展、合并开展或取消检查项目时，由项目主办部门提出变更需求，会签协办部门，报（ ）审批同意后执行，并报内控合规部门备案。

A．项目主办部门主管行领导B．项目主办部门C．内控合规部门主管行领导 D．内控合规部门答案：A

250.年中如需变更检查方式、实施时间、检查重点等内容，由项目主办部门商协办部门审定，经（ ） 审核并调整检查计划后执行。

A．项目主办部门B．协办部门C．内控合规部门负责人D．内控合规部门 答案：D

251.项目管理组负责检查项目的组织推动工作，具体承担制订检查方案、指导检查实施、控制检查质量、汇总检查报告、（ ）等工作。

A．编写检查日记B．出具检查工作底稿C．跟踪问题整改及成果利用 D．内查外调答案：C

252.一个检查项目可组建多个检查组，检查组人数最低（ ）人。

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A．1 B．2 C．3 D．4 答案：B 253.县级支行开展的检查，由（ ）统一编号。

A．上级行内控合规部门B．风险管理部C．项目主办部门D．同级行负责内

控合规管理工作的部门答案：D

254.一级分行以下开展的检查项目，检查通知书由（ ）审签，于检查实施前送达被查单位。

A．项目主办部门报主管行领导B．内控合规委员会C．项目主办部门负责人 D．行办会答案：A

255.总行开展的检查项目，检查通知书由（ ）签发，于检查实施前送达被查单位。

A．内控合规部门主管行领导B．项目主办部门负责人C．项目主办部门主管

行领导D．内控合规委员会答案：B

256.以下属于我行检查工作底稿问题严重程度分类标准的是（ ）。

A．较小B．一般C．很大D．严重答案：B

257.专题报告应包括基本情况、发现问题、形成问题的原因、（ ）、工作建议等内容。

A．整改措施B．责任人认定C．风险分析D．严重后果答案：C 258.检查抽样的重要性原则是指检查人员应重点关注（ ）的样本。

A．风险较大B．具有代表性C．风险普遍存在D．重要业务答案：A 259.（ ）不是检查抽样的经验判断法的特点。

A．具有较强的科学性和准确性B．针对性强、效率高C．对检查人员的业务

素质、检查经验和职业敏感性要求较高D．侧重于风险识别或舞弊行为的揭露答案：A

260.（ ）不是检查抽样的金额占比法的特点。

A．优先选取发生额或余额较大的样本B．能以较少的样本数量实现较高的

样本覆盖C．不易发现金额较小业务的风险事项D．具有较强的科学性和准确性答案：D

261.进行业务抽样时，应按照尽量覆盖整个检查期和全部发生单位的原则确定抽样比例或数量，比例最低不少于（ ），重点可疑线索或重大风险事项全查。

A．45% B．40% C．30% D．35%答案：C 262.按照检查前是否通知，可分为（ ）。

A．预告检查和突击检查B．定期检查和不定期检查C．现场检查和非现场检

查D．全面检查和抽样检查答案：A

263.关于检查方法，以下说法错误的是（ ）。

A．检查方法是指检查人员为行使检查职能、完成检查任务、达到检查目标

所采取的方式、手段和技术的总称。B．检查方法包括审查书面资料的方法和证实客观事物的方法，此外还包括检查调查方法C．检查方法并不贯穿于整个检查工作的始终。D．检查方法不只存在于某一检查阶段或某几个检查环节。答案：C

264.审查书面资料的检查方法，按审查书面资料的技术，分为（ ）。

A．核对法、审阅法、复算法、比较法、分析法

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B．逆查法和顺查法C．详查法和抽查法D．观察法和查询法答案：A 265.审查书面资料的检查方法，按审查资料的顺序，分为（ ）。

A．核对法、审阅法、复算法、比较法、分析法B．逆查法和顺查法 C．详查法和抽查法D．观察法和查询法答案：B

266.审查书面资料的检查方法，按审查资料的范围，分为（ ）。

A．核对法、审阅法、复算法、比较法、分析法B．逆查法和顺查法 C．详查法和抽查法D．观察法和查询法答案：C 267.复算法就是对凭证、账簿和报表以及预算、计划、分析等书面资料重新复核、验算的一种方法。这种方法是包含在（ ）之中的。A．分析法B．比较法

C．审阅法D．核对法答案：D

268.（ ）是通过对被查项目的实际与计划、本期与前期、本企业与同类企业的数额进行对比分析。A．分析法B．比较法C．审阅法D．核对法答案：B 269.（ ）是对凭证、账簿和报表，以及经营决策、计划、预算、合同等文件和资料的内容详细阅读和审查，以检查经济业务是否合法，经济资料是否真实正确，是否符合会计准则的要求。A．分析法B．比较法C．审阅法D核对法答案C 270.（ ）是通过分解被查项目的内容，以揭示其本质和了解其构成要素的相互关系。

A．分析法B．比较法C．审阅法D．核对法答案：A 271.（ ）是将会计记录及其相关资料中两处以上的同一数值或相关数据相互对照，用以验明内容是否一致，计算是否正确的检查方法。

A．分析法B．比较法C．审阅法D．核对法答案：D 272.关于证实客观事物的方法，以下说法错误的是（ ）。

A．目的是证明客观事物的形态、性质、存在地点、数量、价值等。B．盘点

法分为直接盘点法和监督盘点法两种。C．调节法不属于证实客观事物的方法。D．鉴定法是指邀请有关专业人员运用专门技术对书面资料、实物和经济活动进行确定和识别的方法。答案：C

273.（ ）不属于检查调查方法。

A．观察法B．查询法C．函证法D．鉴定法答案：D 274．函证法实际上也是一种（ ），它是指检查人员通过给有关单位和个人发函，以了解情况取得证据的一种调查方法。

A．调查法B．查询法C．详查法D．鉴定法答案：B 275．当现成的数据和需要证实的数据在表面不一致时，为了证实数据的真实性，就需要用到（ ）。

A．调节法B．查询法C．详查法D．鉴定法答案：A

276．查询法指对检查过程中发现的疑点和问题，通过口头询问或质疑的方式弄清事实真相并取得（ ）的一种调查方法。

A．口头或书面证据B．实物证据C．视听证据D．其它证据答案：A 277.有效的检查证据应具有（ ），即检查证据的获取应符合法律法规的相关规定。

A．合理性B．充分性C．合法性D．适当性答案：C 8.有效的检查证据应具有（ ），即检查证据的数量应足以使得检查人员形成

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检查意见。A．合理性B．充分性C．合法性D．适当性答案：B 279.有效的检查证据应具有（ ），即检查证据应当与检查目标相关联，并能如实反映客观事实。A．合理性B．充分性C．合法性D．适当性答案：D

280.通过（ ）收集检查证据的，应当编制实物资产盘点清单材料，并由检查人员和被查单位有关人员签名。A．访谈B．查询C．检查D．监盘答案：D 281.通过（ ）收集检查证据的，应当编制计算表或者计算工作记录，注明计算的事项，所依据的相关数据，计算的方法和结果等。A．计算B．查询C．检查

D．监盘答案：A

282.通过（ ）收集检查证据的，应当编制对比分析表、比率分析表和趋势变动表，分析和说明异常变动项目、重要比率或者趋势与预期数额和相关信息的差异情况。A．计算B．分析性复核C．查询D．监盘答案：B

283.通过（ ）收集检查证据的，应当取得被查询单位或者个人的书面答复材料或者口头答复记录，并注明查询事项、内容、方式和查询结果等情况。

A．计算B．分析性复核C．查询D．监盘答案：C

284.通过（ ）收集检查证据的，应当形成检查会谈记录，并由检查人员和参加会谈的人员逐份逐页签字。A．计算B．分析性复核C．检查会谈D．监盘 答案：C

285.通过（ ）收集检查证据的，应当把系统数据下载转化成电子文档，数据量不大或无法下载的需转换成纸质材料。A．系统B．计算C查询D．监盘答案A 286.关于检查过程中获取检查证据应当注意的事项，说法错误的是（ ）。

A．对不能或者不宜取得原始资料、有关文件和实物的，可采取文字记录、

摘录、复印、拍照、转储、下载等方式取得检查证据。

B．检查人员取得检查证据，应当由证据提供者签名或者盖章；未能取得签

名或者盖章的，检查证据无效。

C．检查人员应当对取得的检查证据进行分析、判断和归纳。

D．检查组长应当对重要检查事项未收集检查证据或者检查证据不足以支持检查结论，造成严重后果的行为承担责任。答案：B 287.关于检查证据，以下说法正确的是（ ）。

A．对不能或者不宜取得原始资料、有关文件和实物的，可采取文字记录、

摘录、复印、拍照、转储、下载等方式取得检查证据。

B．检查人员取得检查证据，应当由证据提供者签名或者盖章；未能取得签

名或者盖章不影响事实存在的，该检查证据无效。

C．检查证据的合法性，是指检查证据应当与检查目标相关联，并能如实反

映客观事实。

D．经过分析、判断和归纳的检查证据，应当编制索引号排序，附在相应的

检查日记之后。答案：A

288.关于检查统筹管理，下列说法错误的是（ ）。

A．应抓好计划编制工作、加大项目整合力度、推动统筹动态管理。 B．检查统筹工作主要是内控合规部门的事情，各职能部门无需参与。 C．通过统筹检查项目，避免重复低效检查，增强检查针对性和整体效果，

有效提升检查监督的质量和水平。D．统筹推动全行检查监督工作是农

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业银行内控合规部门的一项重要职能。答案：B

289.组成我行检查制度规范体系的规章制度不包括（ ）。

A．《中国农业银行检查管理办法》B．《中国农业银行尽职监督工作管理办法》 C．《中国农业银行违反规章制度处理办法》D．《中国农业银行移位检查管理

办法》答案：C

290.农业银行在长期的检查实践中，构建了以检查制度规范、ICCS系统控制、（ ）、动态监测考评为保障的检查监督质量管理体系。

A．检查项目评价B．内控评价C．检查手册引领D．基础管理提升 答案：C

291.近几年来，内控合规部门主要从整合检查资源、强化制度推动、规范检查流程、优化检查标准、加强质量控制、提升检查价值等方面，依托（ ）全面统筹推动检查监督工作。

A．内控评价B．质量管理体系C．CAS D．ICCS答案：D 292.（ ）不是检查计划编制的原则。

A．客观公正B．突出重点C．整合检查资源D．全面风险覆盖答案：A 293.对检查计划编制的质量控制，说法错误的是（ ）。

A．各级行内控合规部门通过ICCS对本级行检查计划执行情况进行动态跟踪

和全流程管理，及时提示项目主办部门开展检查。

B．对临时增加的项目，要检查该项目实施前是否按规定流程审批，是否报

内控合规部门备案，是否已将检查资料录入ICCS。C．对年度检查计划中已安排未开展的检查项目，要查明原因并备案，在以后年度的检查计划基本不再安排。D．内控合规部门督促项目主办部门按照要求准确记录检查实施全过程。答案：C

294.关于检查方案的制定，说法正确的是（ ）。

A．制定检查方案前无需实施检查前调查。B．项目主办部门要对检查方案可

行性进行讨论。C．检查方案只需明确检查目标、范围、时间、对象和内容即可。D．检查方案经项目主办部门负责人审批后执行。答案：B

295.关于检查组的组建，以下说法错误的是（ ）。

A．检查组人员的组成可采用异地交叉方式。B．检查人员与被查单位或检查

事项存在利害关系，但可能不妨碍检查结果客观公正的，可以不用回避。 C．检查组应分工明确、结构合理，检查人员应具备相应的专业胜任能力。 D．项目主办部门根据检查业务的重要程度和难易程度、被查单位的业务经

营特点和业务量大小等情况抽调充足人员组成检查组。答案：B

296.检查工作开展应建立（ ），收集被查单位违法违规信息，在甄别分析的基础上进行认真查证。A．交流沟通机制B．信息沟通机制C．举报核查机制D．督导工作机制 答案：C

297.检查工作底稿按照（ ）的原则编制。

A．五级分类B．以检查日记为基础C．客观公正D．一事一稿 答案：D

298.检查工作底稿经检查组长或主查审核后，交（ ）签字盖章确认。

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A．被查单位（主要负责人）B．问题责任人C．问题所在部门负责人

D．问题责任人的领导 答案：A

299.关于检查报告的说法，错误的是（ ）。

A．检查报告不属于涉密文件，无需设定密级。B．检查报告主要内容包括：

检查依据、检查基本情况、被查单位基本情况、检查评价意见、检查发现问题及原因分析、检查建议等。C．对重大敏感事项，经行领导同意，在抄送同级内控合规部门时可视情况不予详细表述。D．检查方案、检查通知或上级行对检查报告的报送时间、对象有特别要求的，按要求执行。

答案：A

300.关于检查组在检查实施过程中享有的权利，下列说法错误的是（ ）。

A．对调阅的被查单位业务经营、会计报表和有关制度文件等资料进行暂时

封存。B．检查组认为被查单位的内部控制制度与法律、规则和准则及上级行现行规章制度相抵触的，有权要求被查单位停止执行，并报告其上级行。C．对拒绝或不配合检查、打击报复或陷害检查人员的单位和人员，有权向其上级行反映，并要求其及时采取必要措施予以制止和处理。D．对发现的案件线索或重大敏感事项，为防止当事人毁损、转移证据或发生其他意外，经请示派出行同意，可要求被查行对相关当事人采取必要的防控措施。答案：B

301.检查人员的工作职责是（ ）。

A．协助组长对检查人员进行分工，制定现场检查实施方案，组织开展现场

检查。B．审核确定检查样本，适时调整检查重点、方法，控制检查进度、质量。C．复核检查工作底稿、检查证据，指导检查人员开展检查工作。D．搜集检查证据。答案：D

302.检查组长的工作职责是（ ）。

A．详实记载检查日记B．审慎编写工作底稿C．审查认定检查人员检查材料，

组织人员整理、汇总，形成检查报告D．搜集检查证据答案：C

303.检查项目主办部门的工作职责是（ ）。

A．协助组长对检查人员进行分工B．审慎编写工作底稿C．对检查项目开展

情况进行跟踪督导，控制检查进度和检查质量D．详实记载检查日记

答案：C

304.检查组在检查实施过程享有的权利有（ ）。

A．严守保密规定。B．调阅被查单位业务经营、会计报表和有关制度文件等

资料。C．遵守检查人员职业道德、工作纪律。D．有利害关系的检查人员应回避。答案：B

305.检查人员应履行的义务包括（ ）。

A．严守保密规定。B．调阅被查单位业务经营、会计报表和有关制度文件等

资料。C．向被查单位和有关人员进行调查、质询、取证。D．劝阻或制止被查单位正在进行的违法、违规、违纪行为，必要时，可停止有关人员的工作。答案：A

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306.被查单位享有的权利包括（ ）。

A．申请对某检查事项进行复查。B．支持、配合检查组工作，接受检查人员

的询问，协助检查人员进行查证。C．在规定的期限内执行整改通知书的内容,并向发出整改通知书的机构报告执行情况。D．充分重视和利用检查成果,落实问题整改，改善内部管理,降低经营管理风险,提高经济效益。答案：A

307.被查单位应履行的义务包括（ ）。

A．申请有利害关系的检查人员回避。B．对检查事项进行说明或解释。 C．向有关部门反映检查人员的不正当行为。D．接受检查组在其职责范围内

实施的检查监督，并为检查人员提供必要的工作条件。答案：D

308.有关部门如查阅检查档案，应当（ ）。

A．经相关处室同意B．履行必要的审批、登记手续C．修改错误D．可以转

借他人答案：B

309.对检查项目文档的表述，错误的是（ ）。

A．永久保存B．内容完整C．格式规范D．归类准确答案：A

310.被查单位应当在检查组要求的时间内对工作底稿反映的问题逐个签署意见，如果被查单位对检查组在底稿中反映的问题部分认可、部分不认可，应在底稿中签署（ ）。

A．属实B．部分不属实C．部分属实D．不属实答案：C 311.在现场检查过程中，如果检查人员（ ），应追究检查人员的责任。

A．对检查发现的重大违规问题及时向上级反映B．因特殊原因未按方案要

求完成检查任务C．因被查单位提供虚假资料导致误导检查结果的 D．未按规定的程序和内容实施检查并造成严重后果答案：D

312.内控合规部门编制的年度检查计划，不能仅由（ ）审议印发全行。

A．部务会B．内部监督委员会C．行办会D．党委会答案：A 313.临时开展的或规模较小的检查项目，经（ ）同意，可不签订检查责任书。

A．项目主办部门分管行领导B．内控合规部门分管行领导C．同级行内控合

规部门D．项目主办部门负责人答案：C

314.以下说法正确的是（ ）

A.检查人员同时承担多个检查事项，应当在同一检查日记中依次记载；多名

检查人员共同承担同一检查事项，只要指定其中一名检查人员记载即可。B.同一被查机构的同类性质的问题，不可以合并出具检查工作底稿。 C.只要检查底稿问题属实，可以不要求被查单位签字。D.检查报告如果涉及

重大敏感事项，经行领导同意，在抄送同级内控合规部门时可视情况不予详细表述。答案：D

315.以下关于检查抽样，说法正确的是（ ）

A.某检查组计划对XX分行开展信贷业务的检查，检查方案中明确：对XX

分行500万以上的法人贷款、100万以上的个人贷款必须全查。该方案在抽样时使用的是经验判断法。

B.某检查组组长在检查过程中，根据以往工作经验判断该行5000万以上的

项目贷款存在问题的可能性很大，因此让组内的非现场人员对5000万

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以上的项目贷款资金流向进行追查。这种抽样使用的是金额占比法。 C.管理人、财、物等直接涉及管理对象利益的岗位，例如各级行行长、副行

长、财务和出纳人员等，是检查应当关注的关键岗位。

D.应按照覆盖整个检查期和全部发生单位的原则确定抽样比例或数量，比例

不低于50%。答案：C

316.以下检查组和检查人员做法正确的是（ ）

A.检查组在检查过程中发现了重大案件线索，为防止当事人毁损、转移证据，

经请示派出行同意，要求被查行对相关当事人采取必要的防控措施。 B.检查组在检查过程中发现重大问题并形成专题报告，在离开被查单位时上

报质量控制组。C.检查组在对XX分行进行检查时对相关人员进行访谈。谈话结束后没有让被访谈人在访谈笔录上签字，但是使用了录音笔对谈话过程进行录音。D.检查人员小王对在检查过程中对知悉的被查单位的商业信息自行留存。答案：A

317.尽职监督应当权衡（ ），加强非现场监督，综合利用各类监督成果，以适当成本实现有效控制。

A.监督成本和预期效益 B.内部控制和成本效益 C.检查监督与成本效益 D.业务经营与风险管理 答案：A

318.尽职监督应当结合各条线自身经营管理开展，统筹兼顾（ ）职责的履行。

A.尽职监督与内部控制 B.经营管理和尽职监督 C.经营管理与监督检查 D.尽职监督与风险管理答案：B 319.不属于尽职监督基本原则的是（ ）。

A.成本效益 B.突出重点 C.持续推进 D.统筹兼顾答案：C

320.纳入年度现场检查计划的现场检查项目应当严格按照检查相关规章制度规定的程序，实施（ ），由内控合规部门或者相关职能部门牵头实施。 A.计划管理 B.项目管理 C.风险管理 D.质量管理答案：B

321.内控合规部门制订（ ）时，应当合理安排现场检查项目的时间、地点、频率，优化配置检查资源，避免重复检查。

A.年度检查计划B.年度现场检查计划C.年度综合检查计划D.年度专项检查计划答案：B

322.内控合规部门作为尽职监督工作的（ ）部门，履行对职能部门尽职监督履职的监督检查职责，督促、推动职能部门尽职监督工作。 A.监督 B.主管 C.牵头 D.负责答案：A 323.（ ）应当将职能部门尽职监督履职情况作为职能部门及其负责人年度考核和工作评价的内容。

A.财会部门 B.内控合规部门 C.监察部门 D.人力资源部门答案：D

324.无需履行尽职监督职责的职能部门是（ ）？

A.银行卡部 B.电子银行部 C.总务部 D.信息技术管理部答案：C 325.尽职监督应当涵盖各级机构所有条线各项（ ），实现无盲点、全覆盖。

A.业务管理活动B.内控管理活动C.经营管理活动D.风险管理活动答案：C 326.职能部门的日常监测，主要是利用各类（ ）对相关机构、部门的经营管理

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进行实时风险监控。

A.报告、报表 B.计划、方案C.计算机信息系统 D.监督检查成果答案：C

327.以下不属于职能部门尽职监督职责的是（ ）？ A.监督下级机构对口部门尽职监督职责的履行 B.对尽职监督发现的有关责任人员进行经济处理

C.培育本条线内控合规文化 D.落实内外部各类监督检查发现相关问题的整改答案：B

328.在尽职监督工作中，以下不属于内控合规部门职责的是（ ）？

A.制订年度现场检查计划 B.定期、不定期地对职能部门尽职监督履职情况进行监督检查 C.适时对被查机构、部门进行跟踪抽查，核实整改情况 D.确定职能部门尽职监督工作的具体职责答案：D

329.必要时，职能部门可以从下级机构中选择确定尽职监督（ ），提高现场检查和非现场检查的频率，强化尽职监督。

A.重点业务 B.重点机构 C.重点环节 D.重点部门答案：B

330.以下不属于尽职监督的是（ ）？

A.2014年XX分行运营管理部单位存款风险滚动式检查 B.2014年XX分行农户金融部农户贷款业务专项检查

C.2014年XX分行内控合规部对XX支行XX行长经济责任审计 D.2014年XX分行信贷管理部重点领域信用风险专项治理答案：C

331.职能部门在尽职监督中发现违规行为，需要给予纪律处分或者其他处理的，按照（ ）的规定移送有关部门处理。

A.中国农业银行审计处罚处理暂行规定 B.中国农业银行员工行为守则 C.中国农业银行严格禁止员工行为的若干规定 D.中国农业银行员工违反规章制度处理办法答案：D

332.对于纳入年度现场检查计划的现场检查项目，职能部门应当在检查结束后（ ）日内，将现场检查工作报告报送同级内控合规部门和上级机构对口部门。

A.5 B.10 C.15 D.20答案：B

333.对非现场监督发现问题的现场核查，职能部门（ ）实施。

A.可自行组织 B.应报上级机构对口部门备案后 C.应报内控合规部门备案后 D.应与内控合规部门协商一致后答案：A

334.尽职监督现场监督发现问题的，职能部门应当下发（ ），提出整改意见和整改期限，督促相关机构整改。

A.整改意见书B.整改通知书C.检查意见书D.事实确认书答案：B

335.职能部门应持续关注尽职监督现场监督发现问题的整改效果，采取（ ）方式核查整改落实情况。

A现场监督B非现场检查C现场或者非现场检查D现场或者非现场监督 答案：D

336.以下不属于职能部门尽职监督工作实施细则规定内容的是（ ）？

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A.各部门、各条线尽职监督工作的具体职责B.现场监督和非现场监督的频率、周期和覆盖面C.各部门、各条线尽职监督质量控制要求D.尽职监督中发现违规行为的处理方式及规则答案：D

337．农行高管人员任职前需经（ ）核准任职资格。

A．人民银行B．银监会C．证监会D．保监会 答案：B

338．高管人员经济责任审计，是指审计机构根据（ ）党委要求或审计计划，对被审计人在任职期间履行经营管理职责情况的监督、检查和评价。 A．上级行B．本级行C．总行D．分支行 答案：B 339．高级管理人员坚持（ ）原则。

A．先离后审B．先审后离C．先离后任D．先任后离 答案：B 340．以下不属于内控合规部门经济责任审计对象的是（ ）。

A．二级分行行长B．一级支行行长C．处级支行副行长D．一级分行副行长 答案：D

341．对任现职不满（ ）的被审计高管人员，审计机构可以就其任前一职务的职责履行情况进行延伸审计。A．1年B．2年C．3年D．5年 答案：A

342．原则上，一级支行（含）以上行长任现职满（ ）应当进行一次任期经济责任审计。A．1年B．2年C．3年D．5年答案：C

343．高管人员经济责任审计的审计机构，包括各级行内控合规部门和（ ）。

A．监察部门B．保卫部门C．审计局（含审计分局）D．人力资源部门 答案：C

344．内控合规部门负责（ ）以下机构高管人员经济责任审计。

A．总行B．一级分行C．二级分行D．一级支行 答案：B

345．高管人员经济责任审计要突出与被审计人直接相关的（ ）事项的审计。

A．重大经营决策B．经营战略管理C．执行力和控制力D．业务管理与发展 答案：A

346．对于（ ）行长审计和风险程度低的非提任审计，原则上可采取非现场为主的审计方式。A．一级分行B．二级分行C．一级支行D．二级支行答案：D 347．以下不属于审前准备阶段工作的是（ ）。

A．审计立项B．制定审计方案C．成立审计组D．召开审计座谈会答案：D 348．以下不属于现场实施阶段工作的是（ ）。

A．审计取证B．交换审计意见C．移交待查事项D．责任认定与审计评价 答案：D

349．以下不属于审计报告阶段工作的是（ ）。

A．责任认定与审计评价B．编制审计结论书C．审计结果报送D．移交待查

事项答案：D

350．以下不属于整改处理阶段工作的是（ ）。

A．下发整改意见书B．移交重大违法违规问题C．后续审计D．移交待查事

项答案：D

351．采用非现场审计方式的，不一定要包含的程序是（ ）。

A．审计立项B．制定审计方案C．成立审计组D．审计取证答案：D

352．一级分行经济责任审计项目风险评审组每次参加评审的成员应不少于

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（ ）人。A．3 B．5 C．7 D．9答案：B

353．二级分行以下经济责任审计项目风险评审组每次参加评审的成员应不少于（ ）人。A．3 B．5 C．7 D．9答案：A 354．主管责任指被审计人对直接管理部门或主（分）管业务存在问题应负的（ ）责任。A．直接B．非直接C．主要 D．次要答案：B

355．审计评价通过（ ）的方法得出最终的审计评价结论。

A．定性评价B．定量评价C．定性和定量相结合评价D．定性为主，定量为

辅答案：A

356．经济责任审计评价应以被审计单位业务经营管理状况和被审计人（ ）为重点。A．个人决策行为B．集体决策行为C．会议决策行为D．组织决策行为答案：A

357．以下不属于经济责任审计业务经营状况评价结果的是（ ）。

A．经营状况明显进步B．经营状况发展较好C．经营状况有所好转 D．经营状况大幅下降答案：B

358．以下不属于经济责任审计业务合法合规情况评价结果的是（ ）。

A．主要业务能依法合规经营 B．主要业务基本依法合规经营C．主要业务部分依法合规经营D．主要业务部分不依法合规经营答案：D

359．以下不属于经济责任审计个人决策事项评价结果的是（ ）。

A．具有很强的决策能力 B．具有较强的决策能力C．具有良好的决策能力 D．具有决策能力答案：D

360．以下不属于经济责任审计内控管理情况评价结果的是（ ）。

A．内控管理健全有效B．内控管理较为健全C．内控管理部分存在缺陷 D．内控管理不健全答案：D

361．以下不属于经济责任审计综合评价结果的是（ ）。

A．非常好地履行了职责B．较好地履行了职责C．基本履行了职责D．未能履行职责答案：A

362．经济责任审计综合评价结果分为（ ）个等级。

A．2 B．3 C．4 D．5答案：D

363．责任审计报告封面对于审计时已经到拟提拔岗位工作的，表述为（ ）。

A．原职务B．现任职务C．原职务和现职务D．原职务或现职务答案：A 364．责任审计报告封面对于延伸审计前任职务的情况，表述为（ ）。

A．原职务B．现任职务C．原职务和现职务D．原职务或现职务答案：B 365．以下不属于经济责任审计报告格式三部分内容之一的是（ ）。

A．封面B．声明C．正文D．结尾答案：D

366．经济责任审计报告中审计范围不用书面明确（ ）。

A．时间范围B．人员范围C．机构范围D．业务范围答案：B 367．（ ）是经济责任审计报告的核心内容。

A．责任认定B．审计事实C．审计评价D．审计建议答案：C

368．一级分行及以下机构应建立（ ）的经济责任审计信息归集机制。

A．内控合规部门主导、业务主管部门配合B．业务主管部门主导、内控合规部门配合 C．内控合规部门和业务主管部门共同主导D．内控合规部门或业务主管部门主导

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答案：A

369．关于经济责任审计项目风险评审，以下说法正确的是（ ）。

A．一级分行及以下机构内控合规部门应成立项目风险评审组，主要负责在

项目实施后对被审计对象相关信息进行风险评估 B．评审组组长必须由主管内控合规工作行领导担任

C．一级分行项目风险评审组每次参加评审的成员应不少于５人

D．二级分行项目风险评审组每次参加评审的成员应不少于５人答案：C 370．关于经济责任审计，以下说法错误的是（ ）。

A．离任审计的期间范围为被审计高管人员任职的起止时间。

B．对在本岗位任职时间超过三年的被审计高管人员，审计机构可以风险为

导向确定审计重点年度，如有必要可追溯到以前年度。

C．对任现职不满一年的被审计高管人员，审计机构可以就其任前一职务的

职责履行情况进行延伸审计。D． 二级支行（含）以上行长任现职满三年应当进行一次任期经济责任审计。答案：D

371．关于经济责任审计，以下说法错误的是（ ）。

A．是对被审计人在任期期间经营战略管理、执行力和控制力、业务管理与发展、风险管控等方面的履职情况进行综合评价 B．突出与被审计人直接相关的重大经营决策事项的审计C．对被审计人履职情况真实性、合法合规性、风险性与效益性进行审计认定。D．主持工作的副行长和其他副行长审计内容基本一致答案D 372．根据《中国农业银行整改工作管理办法》，按照风险程度，问题分为（ ）个等级。A．三B．五C．七D．十答案：B

373.累计涉及金额在50万元以上的贪污、受贿等职务犯罪的问题，应归为（ ）。A．重大类B．较大类C．关注类D．一般类答案：A 374.根据《中国农业银行整改工作管理办法》，按照产生原因，问题分为（ ）个类别。A．三B．五C．七D．十答案：B

375.规章制度规定的业务流程不合理而产生的问题，应归为（ ）。

A．目标任务类B．制度流程类C．组织保障类D．产品工具类答案：B 376.激励约束机制不健全，权责利不相适应的而导致的问题，应归为（ ）。

A．目标任务类B．制度流程类C．组织保障类D．产品工具类答案：C 377.农业银行为客户提供的产品或开发的系统等工具存在缺陷而导致的问题，应归为（ ）。A．目标任务类B．制度流程类C．组织保障类D．产品工具类 答案：D

378.员工在办理业务时由于存在主观故意而出现的违规操作，除归为业务操作类问题外还应归为（ ）。A．目标任务类B．制度流程类C．组织保障类D．产品工具类答案：C

379.违规类问题的行为已无法直接纠正的，如果风险控制到位且责任追究到位，则可视为问题（ ）。

A．已整改B．部分整改C．未整改D．无法整改答案：A 380.违规类问题以（ ）作为整改完成的标准。

A．行为纠正到位B．风险控制到位C．责任追究到位D．行为纠正到位、风

险控制到位、责任追究到位答案：D

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381.（ ）是指整改责任部门或单位已全部终止或纠正了相关行为。

A．行为纠正到位B．风险控制到位C．责任追究到位D．贷款收回到位 答案：A

382.非违规类问题的行为已无法直接纠正的，如果风险控制到位，则可视为问题（ ）。A．已整改B．部分整改C．未整改D．无法整改答案：A

383.如果问题没有处理依据，未造成不良影响，且没有主观故意的行为，可不再将（ ）作为判断整改完成的标准。A．行为纠正到位B．风险控制到位C．责任追究到位D．贷款收回到位答案：C

384.非违规类问题以（ ）作为整改完成的标准。

A．行为纠正到位和风险控制到位B．风险控制到位和责任追究到位C．行为

纠正到位和责任追究到位D．行为纠正到位、风险控制到位、责任追究到位答案：A

385.违规类问题的行为已无法直接纠正的，如果（ ），则可视为问题完成整改。A．行为纠正到位和风险控制到位B．风险控制到位和责任追究到位

C．行为纠正到位和责任追究到位D．行为纠正到位、风险控制到位、责任

追究到位答案：B

386.2011年总行本部内控评价发现：“我行无管理全行业务外包工作的规章制度”。该问题应归为（ ）。A．目标任务类B．制度流程类C．组织保障类

D．产品工具类答案：B

387.如培训不到位致使员工不了解业务操作规则而导致的业务操作类问题应同时归因为（ ）。A．目标任务类B．制度流程类C．组织保障类D．产品工具类答案：C

388.某一违规问题，依据《中国农业银行员工违反规章制度处理办法》的相关规定，应给予问题责任人纪律处分，但整改责任单位仅对责任人进行积分处理，按照“三个到位”的认定标准，该问题整改属于（ ）。A．风险控制到位B．风险控制不到位C．责任追究不到位D．责任追究到位答案：C 389.（ ）对辖内整改工作负总责。

A．各级行行长B．各级行分管风险管理工作的副行长C．各级行分管内控合

规工作的副行长D．各部门负责人答案：A

390.根据《中国农业银行整改工作管理办法》的规定，被发现问题的机构称作（ ）。A．整改督办部门B．整改责任部门C．整改督办单位D．整改责任单位答案：D

391.整改责任部门可分为主办部门和（ ）。

A．牵头部门B．协办部门C．督办部门D．主管部门答案：B 392.（ ）对本部门整改工作首负其责。

A．各级行行长B．各级行分管风险管理工作的副行长C．各级行分管内控合

规工作的副行长D．各部门负责人答案：D

393.如果整改责任单位内设职能部门，应按职责确定整改责任部门和（ ）。

A．整改督办部门B．整改牵头部门C．整改督办单位D．整改责任单位 答案：A

394.（ ）是整改工作的主责任人。

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A．整改督办部门负责人B．整改责任部门负责人C．整改督办单位负责人 D．整改责任单位负责人答案：D

395.（ ）是整改具体问题的主责任人。

A．整改督办部门负责人B．整改责任部门负责人C．整改督办单位负责人 D．整改责任单位负责人答案：B

396.外部专项监督项目的整改，一般由（ ）督办。

A．内控合规部门B．风险管理部门C．业务主管部门D．审计部门答案：C 397.（ ）是整改督办工作的主责任人。

A．整改督办部门负责人B．整改责任部门负责人C．整改督办单位负责人 D．整改责任单位负责人答案：A

398.各级行（ ）是本级行整改工作的主管部门。

A．信贷管理部门B．内控合规部门C．风险管理部门D．运营管理部门答案：B 399.（ ）负责评价考核本级行内设部门及辖属机构的整改工作。

A．信贷管理部门B．内控合规部门C．风险管理部门D．运营管理部门答案：B 400.各级行每年应当至少召开（ ）次整改工作专题会议。

A．一B．二C．三D．四答案：A

401.各部门应明确整改工作联系人并报送本级行（ ）。

A．信贷管理部门B．内控合规部门C．风险管理部门D．运营管理部门 答案：B

402.各级行、各部门应利用（ ）进行整改工作信息管理。

A．ABIS B．CMS C．CAS D．ICCS 答案：D 403.整改实施包括整改准备、（ ）和验收报告三个阶段。

A．整改计划B．整改落实C．整改督办D．整改报告答案：B 404.一般情况下，重点问题的整改期限最长不超过（ ）。

A．1个月B．3个月C．6个月D．12个月答案：B

405.一般情况下，非重点问题的整改期限最长不超过（ ）。

A．1个月B．3个月C．6个月D．12个月答案：C 406.经整改督办部门同意，（ ）整改期限可以适当延长。

A．业务操作类问题B．非业务操作类问题C．非制度流程类问题D．非产品

工具类问题答案：B

407.一般情况下，整改工作的完成情况由本级行（ ）予以审核。

A．整改责任部门B．整改督办部门C．内控合规部门D．风险管理部门 答案：B

408.对照整改完成标准，具体问题整改结果分为已整改、部分整改和（ ）三种情形。A．正在整改B．无法整改C．未整改D．无需整改答案：C 409.（ ）是指完全符合整改完成标准的情形。

A．已整改B．部分整改C．未整改D．无法整改答案：A 410.（ ）是指部分符合整改完成标准的情形。

A．已整改B．部分整改C．未整改D．无法整改答案：B

411.（ ）是指未采取整改措施或应付、拖延整改，以及拒不整改的情形。

A．已整改B．部分整改C．未整改D．无法整改答案：C

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412.对问题行为纠正或者风险控制到位与否存在争议的，由（ ）会同同级业务主管部门认定。

A．监督检查部门B．内控合规部门C．风险管理部门D．监察部门答案：A 413.对问题整改完成与否存在争议的，由（ ）所在行的下一级行向监督检查部门提出争议认定申请。

A．监督检查部门B．内控合规部门C．风险管理部门D．监察部门答案：A 414.整改督办部门应根据整改工作情况，按（ ）开展后续监督，验证整改结果。A．月度B．季度C．半年度D．年度答案：D

415.后续监督原则上应采取（ ）方式。A．现场检查B．非现场监测C．日常监测D．系统监测答案：A 416.后续监督中，（ ）发现的重点问题为必查内容。

A．内部监督B．外部监督C．条线监督D．内控评价答案：B 417.按照行为是否违规，将问题分为“违规类问题”和（ ）。

A．违法类问题B．案件C．非违规类问题D．操作类问题答案：C 418.内部监督发现的问题，由（ ）按照农业银行的标准认定其分类。

A．被检查机构B．开展内部监督检查的部门C．内控合规部门D．风险管理

部门答案：B

419.审计发现，我行信用卡业务发展战略规划不清晰，与总体战略规划的目标仍有差距。按照产生原因，该问题应归为（ ）。

A．目标任务类B．制度流程类C．组织保障类D．产品工具类答案：A 420.检查发现，我行某一信息系统存在漏洞。按照产生原因，该问题应归为（ ）。A．目标任务类B．制度流程类C．组织保障类D．产品工具类答案：D 421.引起国际媒体持续关注，导致客户大规模流失的问题，按照风险等级，应归为（ ）。A．重大类B．较大类C．关注类D．一般类答案：A

422.由我行三名以上员工参与作案的贪污、受贿、挪用等案件。按照风险等级，应归为（ ）。A．重大类B．较大类C．关注类D．一般类答案：A 423.性质轻微，被动违规的问题，应归为（ ）。

A．重大类B．较大类C．一般类D．轻微类答案：D

424.有二级分行及以上高级管理人员（或相当职级）参与的贪污、受贿、挪用等案件，按照风险等级，应归为（ ）。

A．重大类B．较大类C．一般类D．轻微类答案：A

425.当某一问题的整改责任单位无内设职能部门时，由该单位的（ ）审核认定相关问题的整改结果。

A．上级行整改责任部门B．上级行整改督办部门C．本级行整改责任部门 D．本级行整改督办部门答案：B

426.整改督办部门应当对整改结果进行审核，符合（ ）标准的方可在整改台账中注销。A．已整改B．部分整改C．未整改D．无需整改答案：A 427.由于上级行、外部机构或其他原因导致问题无法在整改期限内完成整改，整改责任部门或单位已履行《中国农业银行整改工作管理办法》规定的整改职责，制订合理的整改计划，并按计划完成相应整改工作的，该问题属于（ ）。

A．已整改B．部分整改C．未整改D．无需整改答案：B

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428.职能部门开展尽职监督时，可以既是整改责任部门又是（ ）。

A．整改督办部门B．整改协办部门C．整改考核部门D．整改主管部门答案：A 429.内部监督项目的整改实行（ ）的原则。

A．内控合规部门督办B．风险管理部门督办C．谁监督，谁督办D．谁监督，

上级行督办答案：C

430.目前，ICCS中，按照产生原因分类，（ ）问题的数量最大。

A．目标任务类B．组织保障类C．产品工具类D．业务操作类答案：D 431．以下哪项不是风险为本管理方法的主要目标？（ ）。

A．确保反洗钱防范措施与已经识别的洗钱风险相匹配B．确保反洗钱防范

措施与已经识别的恐怖融资风险相匹配C．以最合规的方式配置反洗钱合规资源D．以最有效的方式配置反洗钱合规资源答案：C

432．金融机构应当依据以下哪项内容配置反洗钱风险防控资源？（ ）。

A．金融机构所处地域洗钱风险B．金融机构主要产品洗钱风险C．金融机构

所面临的洗钱风险D．金融机构主要客户洗钱风险答案：C

433．以下哪个单位不属于反洗钱工作部际联席会议成员？（ ）。

A．中国人民银行B．最高人民法院C．中国反洗钱监测分析中心D．银监会 答案：C

434．以下哪个部门是我国反洗钱工作的职能部门？（ ）。

A．中国人民银行B．中国人民银行反洗钱局C．中国反洗钱监测分析中心 D．金融监管部门反洗钱工作小组答案：B

435.以下哪位负责人是反洗钱工作部际联席会议的召集人？（ ）。

A．中国银监会主席B．中国人民银行行长C．中国人民银行反洗钱局局长 D．中国反洗钱监测分析中心主任答案：B

436.以下哪个部门是我国作为专门收集、分析、监测和提供反洗钱情报的专门机构？（ ）A．中国人民银行B．中国人民银行反洗钱局C．中国反洗钱监测分析中心D．金融监管部门反洗钱工作小组答案：C

437.《中华人民共和国反洗钱法》从何时开始施行？（ ）

A．2006年10月31日B．2007年1月1日C．2007年3月1日D．2007 年8 月1 日 答案：B

438.下面哪项罪名不属于我国刑法中所规定的洗钱上游罪？（ ）

A．毒品犯罪B．走私犯罪C．金融诈骗犯罪D．危害税收征管罪答案：D 439.下列哪部行政规章具体规范了金融机构报告涉嫌恐怖融资可疑交易的行为？（ ）A．《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》B．《金融机构反洗钱规定》C．《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》D．《中国人民银行反洗钱调查实施细则（试行）》答案：A

440.下列哪部行政规章具体规范了我国反洗钱行政主管部门的监督管理行为以及金融机构反洗钱职责？（ ） A．《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》B．《金融机构反洗钱

规定》C．《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》D．《中国人民银行反洗钱调查实施细则（试行）》答案：B

441.以下哪种关于客户洗钱风险等级分类基本概念的表述是正确的？（ ）

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A．金融机构对客户的洗钱风险进行评估，并将客户按照洗钱风险程度进行

等级分类B．金融机构对客户的洗钱和恐怖融资风险进行评估，并将客户按照洗钱和恐怖融资风险程度进行等级分类C．金融机构对账户的洗钱和恐怖融资风险进行评估，并将账户按照洗钱和恐怖融资风险程度进行等级分类D．金融机构对产品的洗钱和恐怖融资风险进行评估，并将产品按照洗钱和恐怖融资风险程度进行等级分类答案：B

442.客户洗钱风险等级分类的评定级别共分为几类？（ ）

A．2B．3C．4D．5答案：D

443.以下哪种关于客户洗钱风险等级分类评级方法的表述是正确的？（ ）

A．权重法B．运用权重法，以定性与定量分析相结合的方式进行洗钱风险

评估。C．定性与定量分析相结合的方式D．定性法答案：B

444.金融机构应在与客户建立业务关系后的几个工作日内对其进行风险等级分类？（ ）A．8B．5C．10D. 15答案：C

445.以下哪种关于客户洗钱风险等级分类动态管理原则的表述是正确的？（ ） A．金融机构的客户有任何信息变化，都应及时调整其风险等级及所对应的风险控制措施 B．金融机构应根据客户风险等级的调整期限，定期调整其风险等级及所对应的风险控制措施 C. 金融机构应根据客户风险状况的变化，及时调整其风险等级及所对应的风险控制措施D．金融机构客户风险等级通过系统自动调整答案：C

446.以下哪项关于洗钱风险等级分类保密原则的表述是正确的？（ ）

A．金融机构不得向客户泄露客户风险等级信息B．金融机构不得向与反洗

钱工作无关的第三方泄露客户风险等级信息C．金融机构不得向客户及其他与反洗钱工作无关的第三方泄露客户风险等级信息D. 金融机构不得向反洗钱行政调查机关泄露客户风险等级信息答案：C

447.下列哪个单位不是金融监管部门反洗钱工作小组成员？（ ）

A．外汇管理局B．银监会C．证监会D. 中国银联答案：D

448.下列哪个部门是国务院反洗钱行政主管部门？（ ）

A．中国人民银行反洗钱局 B．银监会

C．中国反洗钱监测分析中心 D. 中国人民银行答案：D

449.以下哪种说法是正确的？（ ）

A．《中华人民共和国反洗钱法》规范了我国反洗钱行政主管部门的监督管理行

为以及金融机构反洗钱职责B．《金融机构反洗钱规定》规范了反洗钱监管的方式、工作程序及监管措施C．《金融机构洗钱和恐怖融资风险评估及客户分类管理指引》规范了金融机构评估洗钱风险的基本原则、指标体系、操作流程、控制措施，但对相关的管理与保障未作具体规定 D.《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》规范

了金融机构客户身份识别、客户身份资料和交易记录保存行为 答案：D

450.以下哪种说法是错误的？（ ）

A．风险为本是目前国际反洗钱合规管理主流理论和主要方法

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B．风险为本方法不再强制要求金融机构按照统一监管要求执行反洗钱合规

管理，而是要求金融机构根据其面临的特定洗钱和恐怖融资风险制定相应的管理体系

C．风险为本方法促进了金融机构反洗钱合规管理的自主积极性，但对于金

融机构合规管理效益与成本的平衡影响不大

D. 风险为本方法促使金融机构在风险更大的客户、产品、服务层面，投入更大的资源与成本、更多的防控措施进行管理答案：C

451.以下哪种关于大额交易报告的表述是正确的？（ ）

A．金融机构对规定金额以上的资金交易依法向中国人民银行反洗钱局提交

的报告B．金融机构对规定金额以上的资金交易依法向中国反洗钱监测分析中心提交的报告C．金融机构对规定金额以上的现金交易依法向中国反洗钱监测分析中心提交的报告D. 金融机构对规定金额以上的转账交易依法向中国反洗钱监测分析中心提交的报告答案：B

452.以下哪种关于可疑交易报告概念的表述是正确的？（ ）

A．金融机构有合理理由怀疑客户、交易涉嫌洗钱及恐怖融资活动，依法向

中国人民银行反洗钱局提交的报告B．金融机构有合理理由怀疑客户、交易涉嫌洗钱活动，依法向中国反洗钱监测分析中心提交的报告C．金融机构有合理理由怀疑客户、交易涉嫌洗钱及恐怖融资活动，依法向中国反洗钱监测分析中心提交的报告。D. 金融机构有合理理由怀疑客户、交易涉嫌恐怖融资活动，依法向公安部提交的报告答案：C

453.以下哪类客户无需进行身份信息重新识别？（ ）

A.身份基本信息发生变更的客户B.国家有关部门要求协查的犯罪嫌疑人客

户C．在我行初次开立账户且身份识别正常的客户 D．交易异常的客户 答案：C

454.以下哪种关于客户洗钱风险评估及等级分类的方法表述是正确的？（ ）

A．客户洗钱风险等级分类的原则包括全面性原则、同一性原则、动态管理

三大原则我行客户洗钱风险评估及等级分类中运用权重法计分

C．客户信息的公开程度不属于客户特性风险要素的重要参考子项D. 我行

客户洗钱风险等级采取三级分类法答案：B

455.以下哪些职责应由中国农业银行反洗钱主管部门具体承担？（ ）

A.负责拟定反洗钱工作制度、工作规划和工作措施，提交反洗钱工作领导小组审议决定 Ｂ．负责对业务条线反洗钱制度执行情况的尽职监督管理

Ｃ．负责将反洗钱业务操作纳入各业务条线操作规程 Ｄ．负责配合录入和报告工作，黑名单的监测和处理答案：A

456.以下哪项不是国际金融部的反洗钱工作职责？（ ）

A．负责将反洗钱业务操作纳入本业务条线操作规程B．负责协助涉及本业

务条线的反洗钱协查事项C．负责配合收集有关境外代理行和境内外资银行反洗钱信息，参与国际反洗钱联系与沟通D. 负责配合柜面大额交易和可疑交易数据的审核、录入和报告答案：D

457.以下哪项关于风险监测分析的工作流程排序是正确的？（ ）

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A．收集信息-风险评级-风险核查-风险提示-总结报告-风险管理B．收集信息

-风险核查-风险评级-风险提示-总结报告-风险管理C．收集信息-风险核查-风险评级-总结报告-风险提示-风险管理D. 风险提示-收集信息-风险核查-风险评级-总结报告-风险管理答案：B

458.以下哪种关于反洗钱及反恐融资协查概念的表述是正确的？（ ）

A．金融机构依法协助人民银行或省一级派出机构进行反洗钱的调查 B．金融机构依法协助人民银行进行反洗钱的调查

C．金融机构依法协助人民银行各级机构进行反洗钱的调查

D．金融机构依法协助人民银行或其他司法、执法机关进行反洗钱的调查 答案：A

459.以下哪种关于客户身份识别的概念的表述是错误的？（ ）

A．金融机构在与客户建立业务关系时，应当根据法定的有效身份证件，确

认客户的真实身份

B．金融机构在进行客户身份识别时，应当针对不同性质的客户、业务关系或者交易类型，采取相应措施，了解客户的职业或经营背景、交易目的、交易性质以及资金来源

C．在特殊情况下，金融机构可以为客户开立匿名账户

D. 金融机构在进行客户身份识别时，认为有必要的情况下，还要了解实际

控制客户的自然人和交易的实际受益人答案：C

460.以下哪种关于大额交易报告标准的表述是正确的？（ ）

A．单笔或者当日累计人民币交易20万以上的现金收支应当提交大额交易报

告 B．个体工商户银行账户之间当日累计人民币40万元以上的款项划转应当提

交大额交易报告

C．交易一方为自然人、单笔或者当日累计等值1万美元以上的跨境交易应

当提交大额交易报告

D. 金融机构有合理理由怀疑客户、交易涉嫌恐怖融资活动，依法向公安部

提交的报告答案：C

461.以下哪种关于风险监测分析的表述是错误的？（ ）

A．风险监测分析是农业银行以风险为本的监管理念为指导

B．风险监测分析以反洗钱系统可疑交易报告数据为基础C．风险监测分析

采取“系统支持、重点监控、专业分析、广泛应用”的风险监测方法D. 风险监测分析应在在防控内外风险中发挥积极作用答案：B

462.以下哪种关于可疑交易报告的相关表述是正确的？（ ）

A．农业银行研制了疑似地下钱庄、诈骗、传销、集资、赌博、贩毒、恐怖

融资、涉税、贪腐等相应洗钱风险模型

B. 金融机构应在可疑交易发生后的5个工作日内报告。

C．报告级别为“一般可疑”的报告，由二级分行审核完毕后通过系统上报 D. 报告级别为“重点可疑”及以上级别的可疑报告由二级、一级分行、总

行逐级审核通过系统上报答案：A

463.以下哪项关于客户身份识别的表述是错误的？（ ）

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A.与客户建立人身保险、信托等业务关系，合同的受益人不是客户本人的，金融机构还应当对受益人的身份证件或者其他身份证明文件进行核对并登记，留存有效身份证件或者其他证明文件。

B．向境外汇出资金时，须登记汇款人的姓名或者名称、账号、住所和收款人的姓名、住所等信息C．客户为外国政要的，金融机构应采取合理措施了解其资金来源和用途D. 客户身份资料和交易记录应当自业务关系建立当年或者一次性交易记账当年起至少保存５年答案：D

464.以下哪种关于反洗钱及反恐融资协查的表述是正确的？（ ）

A．反洗钱及反恐融资协查，是指金融机构依法协助人民银行或第三方机构

进行反洗钱的调查

B．金融机构有依法执行对有关账户的临时冻结的义务

C．农业银行办理的所有反洗钱协查都应通过ICCS系统（内控合规管理信息

系统 ）进行处理

D. 对于协查涉及尚未报送过可疑交易报告的客户，应通过反洗钱系统补充

提交一般可疑交易报告，并适当调整此客户洗钱风险等级答案：B

465．银行在办理汇入汇款业务时，如发现汇款人姓名或者名称、汇款人账号和以下哪项信息中任何一项信息缺失的，应要求境外机构补充？（ ） A.汇款人工作单位B.汇款人住所C.汇款行地址D.汇款人身份证明文件答案：Ｂ 466．下列哪个机构是我行反洗钱工作的牵头管理部门？（ ）

Ａ．各级行内控合规部门Ｂ．各级行安全保卫部Ｃ．各级行反洗钱工作领导

小组Ｄ．各级行反洗钱处答案：Ａ

467.下面关于金融机构建立客户身份资料和交易记录保存制度的叙述正确的是？（ ）

A、在业务关系存续期间，客户身份资料发生变更的，可选择适当时间更新

客户身份资料。B、金融机构破产或者解散时，可销毁客户身份资料和交易记录。C.客户身份资料，自业务关系结束当年或者一次性交易记账当年起至少保存５年；交易记录保存，自交易记账之日起至少保存５年。 D、委托第三方代为履行识别客户身份的，金融机构不应当承担未履行客户

身份识别义务的责任。答案：Ｃ

468.当客户的身份等相关信息发生变化时，商业银行应当采取以下哪项措施？（ ）

A、保持原状，不必要重新识别 B、视情况进行视别C、应当重新识别 D、以上说法都不对答案：Ｃ

469.当非账户客户单笔一次性交易金额满足以下哪项条件时，应当识别客户身份？（ ） A、人民币5 万元以上或者外币等值10000 美元以上B、人民币2 万元以上或者外币等值2000 美元以上C、人民币1 万元以上或者外币等值1000 美元以上D、人民币10 万元以上或者外币等值5000 美元以上答案：Ｃ

470．按照《中国农业银行客户身份识别操作规程》规定，为个人客户办理人民币单笔（ ）的现金存取业务时，应进行客户身份识别。

A.1万元及以上 B.2万元及以上 C.5万元及以上 D.10万元及以上

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答案：Ｃ

471. 以下哪项不是农业银行客户身份识别应当遵循的原则？（ ）

Ａ．严格准入Ｂ．重点识别Ｃ．真实审慎Ｄ．持续关注答案：Ｃ 472．我行各级反洗钱工作领导小组的组长由谁担任？（ ） Ａ．行长Ｂ．监事长Ｃ．董事长Ｄ．分管副行长答案：Ａ 473．按照《中国农业银行反洗钱内部工作职责规定》，未设内控合规部门的县支行应在哪个部门设置反洗钱岗位，履行反洗钱管理职责？（ ） Ａ．财会运营部Ｂ．办公室Ｃ．公司业务部Ｄ．国际业务部答案：Ａ

474．根据客户身份识别的及时报告原则，对客户拒绝提供规定证明资料的、客户无正当理由拒绝更新客户基本信息的及经查询仍无法获取汇款人完整信息的跨境收汇交易，银行应如何处理？( )

Ａ．继续为客户办理业务Ｂ．上报大额交易报告Ｃ．上报可疑交易报告Ｄ．冻结客户账户答案：Ｃ

475．按照反洗钱规定，下面关于金融机构建立客户身份资料和交易记录保存制度的叙述正确的有？（ ）。

A、在与客户的业务关系存续期间，要采取持续的客户身份识别措施，及时提示客户更新资料信息。B、在与客户建立业务关系时，无须进行客户身份识别。 C、客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，应当至少保存10年。D、以上说法都不对。答案：Ａ

476．向境外汇出资金时，汇出银行须向接收汇款的境外机构提供汇款人的姓名或者名称、账号及哪项信息？（ ）Ａ．住所Ｂ．工作单位Ｃ．国籍Ｄ．微信 答案：Ａ

477.在接收境外汇入汇款时，发现境外汇款人姓名或者名称、汇款人住所和哪项信息中任何一项缺失的，应要求境外机构补充？（ ） Ａ．账号Ｂ．工作单位Ｃ．国籍Ｄ．微信答案：Ａ

478．单笔或者当日累计人民币交易（ ）以上的现金支取，必须向反洗钱监测分析中心提交大额报告。A．5万元B．10万元C．20万元D．50万元答案：C

479．单笔或者当日累计外币交易等值（ ）以上的现钞兑换，必须向反洗钱监测分析中心提交大额报告。A．5000美元B．1万美元C．5万美元D．10万美元答案：B

480. 法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币（ ）以上的款项划转，必须向反洗钱监测分析中心提交大额报告。 A．200万元B．50万元C．100万元D．500万元答案：A

481. 自然人银行账户之间，以及自然人与法人银行账户之间单笔或者当日累计人民币（ ）以上的款项划转，必须向反洗钱监测分析中心提交大额报告。 A．200万元B．50万元C．100万元D．500万元答案：B

482.金融机构应当在大额交易发生后的多长时间内向中国反洗钱监测分析中心报送大额交易报告？（ ）A.2个工作日 B.5个工作日 C.7个工作日 D.10个工作日答案：B

483.可疑报告级别为（ ）的报告，仅由支行进行审核后系统即可自动上报反

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洗钱监测分析中心？

A.一般可疑 B.重点可疑 C.重点可疑且同时报当地人民银行 D.重点可疑且

同时报当地公安机关答案：A

484. 可疑报告级别为（ ）及以上级别的报告，必须由支行、二级、一级分行逐级审核通过后系统上报？ A.一般可疑 B.重点可疑 C.重点可疑且同时报当地人民银行 D.重点可疑且同时报当地公安机关答案：B

485.交易一方为自然人、单笔或者当日累计等值（ ）以上的跨境交易，必须向反洗钱监测分析中心提交大额报告？ A．5000美元 B．1万美元 C．5万美元

D．10万美元答案：B

486. 反洗钱信息管理系统中的风险预警是按（ ）生成，进行下发处理？ A． 日 B．月 C．季D．年答案：B

487.反洗钱信息管理系统中对于涉及外部风险的风险预警下发至（ ）进行核查处理？ A． 营业机构 B．县支行 C．二级分行D．一级分行答案：B

488.法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计外币等值 （ ）以上的款项划转，必须向反洗钱监测分析中心提交大额报告？ A．20万美元 B．1万美元 C．5万美元D．10万美元答案：A

489. 自然人银行账户之间，以及自然人与法人银行账户之间单笔或者当日累计

外币等值（ ）以上的款项划转，必须向反洗钱监测分析中心提交大额报告？ A．20万美元 B．1万美元 C．5万美元D．10万美元答案：D 490. 金融机构应在可疑交易发生后的（ ）内向反洗钱监测分析中心报告？ A.2个工作日 B.5个工作日 C.7个工作日 D.10个工作日答案：D 491.营业机构主动发现的可疑交易，需在反洗钱信息管理系统手工建立 （ ），通过反洗钱信息管理系统报告。 A.可疑预警 B.可疑报告 C.大额预警 D.大额报告答案：A

492.内控合规部门受理协查后，对于非涉密协查，应通过（ ）向相关部门发送协助提供信息函件？ A. ICCS 系统 B. CCS系统 C. AMLS 系统 D. COMAP 系统答案：A

493.单笔或者当日累计人民币交易（ ）以上的现金票据解付，必须向反洗钱监测分析中心提交大额报告。

A．5万元B．10万元C．20万元D．50万元答案：C

494.在受理人民银行调查时，对调查人员少于（ ）人时，有权拒绝调查？ A．2B．3C．4D．5答案：A

495.内控合规部部门受理协查后，应将协查的客户信息应通过（ ）登记？ A. ICCS 系统 B. CCS系统 C. AMLS 系统 D. COMAP 系统答案：C 496．我行关联交易受（）的规制:

A．银监会《商业银行并表监管指引（试行）》B．证监会《上市公司信息披

露管理办法》C．财政部《金融企业国有资产转让管理办法》D．银监会《统计信息披露暂行办法》答案：B

497．下列说法中正确的是（）：

A．对企业而言，关联交易越少越好B．关联交易以收取对价为构成条件 C．关联交易在某些情况下可以帮助企业降低交易成本和经营风险D．关联

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交易的双方在法律上是不平等的答案：C

498.我行关联交易外部监管体系中不包括（）：

A．银监会B．深交所C．财政部D．证监会答案：B 499.下列不属于证监会制定的关联交易监管规定的是（）：

A．《上市公司信息披露管理办法》B．《公开发行证券的公司信息披露编报规

则第26号-商业银行信息披露特别规定》C．《上市公司关联交易实施指引》D．《证券上市规则》答案：C

500.下列不属于关联交易种类的是（）：

A．关键管理人员薪酬B．透支C．人事任命D．资产赠予答案：C 501.根据《中国农业银行关联交易管理基本规范》，不属于授信类关联交易的是（）：A．贸易融资B．保理C．信贷资产买卖D．信用证答案：C 502.根据《中国农业银行关联交易管理基本规范》，不属于资产转移类关联交易的是（）：

A．不动产买卖B．证券回购C．抵债资产接收D．有价证券买卖答案：B 503.避免非公允关联交易最根本、最直接的手段是（）：

A．定价政策B．审议审批C．独董认可D．信息披露答案：A

504.下列能够直接排除大股东利用其自身地位操纵关联交易的可能性的手段是（）：A．审议审批B．独董认可C．表决回避D．信息披露答案：C 505.定期报告中财务报告部分的关联人及关联交易的披露应当遵守（）：

A．《企业会计准则第36号——关联方披露》B．《股票上市规则》C．《上市

公司信息披露管理办法》D．《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号<年度报告的内容与格式>》答案：A

506.关联方之间的交易可以简化对交易对象进行资信考察和交易谈判的过程，这是关联交易在哪个方面的作用（）：

A．减少企业整体税负B．降低交易成本C．获得市场价格竞争力D．发挥分

工协作优势答案：B

507.下列说法中错误的是（）：

A．我行需要遵守的关联交易监管要求大致可以分为法律口径和会计口径 B．法律口径的监管要求主要包括银监会、证监会、上交所、联交所的相关规定C．会计口径的监管要求主要包括财政部以及《国际会计准则》的相关规定

D．会计口径下的监管要求主要侧重于规范交易活动本身，通过审议、披露等环节，确保交易的公允性答案：D 508.我行的关联交易牵头管理部门是（）：

A．内控合规部门B．董事会办公室C．人力资源部D．监事会办公室答案：A 509.下列不属于我行关联方信息收集部门的是（）：

A．资产负债管理部B．人力资源部C．董事会办公室D．内控与法律合规部 答案：D

510.在内控合规管理信息系统中，由（）填报关联交易信息：

A．内控合规部门B．关联方信息收集部门C．交易发起部门D．信息中心 答案：C

511.（）监管口径未将监事认定为我行关联方：

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A．银监会B．证监会C．上交所D．联交所答案：A

512.在（）监管口径下，一级分行行长可以认定为我行的关联方：

A．证监会B．财政部C．上交所D．银监会答案：D 513.下列关于关联方的范围，说法不正确的是（）：

A．不同监管部门对关联方的界定是不同的B．我行关联方的范围实际上是

监管规定的所有关联方的合集C．不同监管部门对于“近亲属”的界定范围是相同的D．《中国农业银行关联交易管理实施细则》以专章规定了我行关联方的范围答案：C

514.我行的关联方不存在于（）：

A．一级分行B．境外分行C．二级支行D．附属机构答案：C 515.以下不属于我行关联方的是（）：

A．总行金融市场部总经理B．总行信贷业务独立审批人的子女C．一级分行

行长助理的配偶D．分理处主任答案：D

516.根据《中国农业银行关联交易管理实施细则》的规定，下列人员属于“有权决定或参与授信和资产转移的其他人员”的是（）：

A．董事B．监事C．财务会计部总经理D．人力资源部总经理答案：C 517.以下不属于总行层面关联方的是（）：

A．农银金融租赁的董事B．业务总监C．监事D．总行信用审批部总经理答案：A

518.根据《中国农业银行关联交易管理实施细则》的规定，属于我行关联方的“分行高级管理人员”不包括（）：

A．一级分行行长B．一级分行副行长C．一级分行行长助理D．一级分行纪

委书记答案：D

519.根据《中国农业银行关联交易管理实施细则》的规定，“子公司的主要股东”是指（）：

A．有权在该子公司的股东大会上行使或控制行使10%或以上投票权的人士 B．有权在该子公司的股东大会上行使或控制行使15%或以上投票权的人士 C．有权在该子公司的股东大会上行使或控制行使30%或以上投票权的人士D．有权在该子公司的股东大会上行使或控制行使50%或以上投票权的人士答案：A 520.下列不属于我行关联法人的是（）：

A．非执行董事子女能够施加重大影响的公司B．职工监事配偶控股的公司 C．信贷独立审批人的兄弟就职的公司D．子公司的主要股东的附属公司答案：C 521.附属机构层面的关联法人不包括（）：

A．子公司的主要股东B．子公司主要股东的控股公司C．子公司主要股东的

附属公司D．子公司主要股东的股东答案：D

522.在关联方信息管理流程中，对关联方信息进行审核的是（）：

A．关联方信息收集部门B．内控合规部门C．董事会关联交易控制委员会 D．董事会答案：B

523.有权确认我行关联方名单的是（）：

A．内控合规部门B．行长C．董事会关联交易控制委员会D．董事长 答案：C

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524.我行非执行董事及其近亲属的关联方信息由（）收集：

A．董事会办公室B．总行人力资源部C．总行办公室D．总行内控与法律合

规部答案：A

525.一级分行高级管理人员的关联方信息由哪个部门收集（）：

A．总行人力资源部B．一级分行人力资源部C．一级分行办公室D．一级分

行内控合规部门答案：B命题依据：第十章，第二节

526.由总行人力资源部收集的关联方信息是（）：

A．总行行长B．董事会秘书C．监事D．我行子公司的董事答案：A 527.下列不属于关联法人的信息采集要素的是（）：

A．组织机构代码B．法定代表人C．经营范围D．股权关系答案：D 528.负责识别交易对手是否为我行关联方的是（）：

A．交易发起部门B．风险管理部门C．内控合规部门D．关联方信息收集部

门答案：A

529.可以通过（）查询交易对手是否为我行关联方：

A．新型人力资源信息化系统B．新一代核心银行系统C．历史数据管理系统 D．内控合规管理信息系统答案：D

530.关于将关联交易提交内控合规部门审查，下列说法正确的是（）：

A．交易发起部门有权直接审批该笔交易的，可以不提交内控合规部门审查 B．交易发起部门直接报批交易的，应将相关材料提交本级行内控合规部门。由内控合规部门审查后履行后续报批程序

C．交易发起部门需要先将交易提交给有权审批行业务审查部门的，应会签本级行内控合规部门后报送

D．交易发起部门需要先将交易提交给有权审批行业务审查部门的，有权审批行业务审查部门在审查前会签本级行内控合规部门答案：C

531.下列几个标准中，不属于判断与关联方的交易条款是否符合商业原则的是（）：A．有关交易的条款与我行处理非关联方的条款完全相同或非常相似

B．有独立第三方提供专业的意见

C．有关交易的条款与市场一般条款相似

D．合同采用了行业内的通行文本或范本答案：D 532.下列属于我行重大关联交易的是（）：

A．与一个关联方之间单笔交易金额占我行资本净额0.5%以上 B．与一个关联方之间单笔交易金额占我行资本净额1%以上

C．与一个关联方发生交易后，我行与该关联方的交易余额占我行资本净额1%以上的交易

D．与一个关联方发生交易后，我行与该关联方的交易余额占我行资本净额0.5%以上的交易答案：B

533.下列关于关联交易的审批，说法正确的是（）：

A．一般而言，关联交易按照交易所属业务的授权进行审批 B．重大关联交易应当由董事会关联交易控制委员会审议审批

C．交易对方为我行一级分行高级管理人员近亲属的，应当报总行审批 D．交易类型为房地产贷款的关联交易，应当报总行审批答案：A

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534.将关联交易提交内控合规部门备案的主体是（）：

A．交易发起部门B．交易的有权审批人C．交易的业务审查部门D．交易合

同的履行部门答案：A

535.下列能够构成内部交易的主体是（）：

A．某支行与支行员工B．总行与某一级分行C．某一级分行与某境外分行 D．某境外分行与我行某附属机构答案：D

536.关于内部交易和内幕交易，下面说法正确的是（）：

A．《证券法》对内幕交易和内部交易进行了规定

B．内幕交易是被禁止的行为，而内部交易行为则应当被鼓励 C．内幕交易针对的是证券交易，内部交易的范围则比较广泛 D．内幕交易和内部交易的主体都有可能是自然人答案：C 537.关于内部交易的定价，下列说法错误的的是（）：

A．不管是何种类型的内部交易，均应执行正常业务标准

B．集团内部的授信和担保条件不得优于独立第三方。集团内部金融机构对非金融附属机构的授信，可以视交易情况确定是否由非金融附属机构提供担保

C．集团内部的资产转让应以市场交易价格为基础

D．集团内部提供的服务应以市场价格进行收费答案：B 538.下列不属于内部交易年度报告的主体是（）：

A．附属机构B．境外分行C．一级分行D．总行交易部门答案：D 539.根据《中国农业银行内部交易管理办法》，下列不属于内部交易中代理交易的是（）：

A．资产托管B．代理销售C．代理理财D．委托贷款答案：A 540.关于内部交易的按季报告，下列说法正确的是（）：

A．交易方为总行的，由交易发起部门在季后7个工作日内将交易信息报送

内控与法律合规部

B．交易方为农业银行分支机构的，由各一级分行及境外分行内控合规部门

汇总后于季后10个工作日内报总行内控与法律合规部

C．附属机构的内部交易报表，由总行内控与法律合规部于每季度结束后7

个工作日内统计汇总

D．交易双方只对交易金额达到一定标准的交易进行报告答案：B 541.内部交易风险事件特别报告的对象为（）：

A．总行内控与法律合规部B．总行风险管理部C．总行内控与法律合规部、

风险管理部D．总行风险管理委员会答案：C

542.内部交易风险事件特别报告的时限为（）：

A．事件发现后的三个工作日内B．事件发现后的五个工作日内

C．事件发生后的三个工作日内D．事件发生后的五个工作日内答案：A 543.根据《中国农业银行内部交易管理办法》，下列机构不属于我行附属机构的是（）：

A．英国子行B．农银汇理C．香港分行D．汉川农银村镇银行答案：C

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544.合规风险识别是通过收集和整理银行所有的（ ）形成合规风险列表，以便进一步对合规风险进行评估和监测等系统性活动。

A.合规风险管理流程B.合规风险点C.法律法规D.规章制度答案：B

545.合规风险量化是指依托与银行经营活动相关的（ ）等支持性数据，充分运用技术工具、指标运行、统计分析等方式对合规风险进行定量测度。 A.合规风险信息B.业务信息C.管理信息D.监管处罚信息答案：A 546.合规风险评估的基础是（ ）

A.合规风险监测B.合规风险报告C.合规风险识别D.合规风险测试答案：C 547.合规风险监测的基础是（ ）

A.合规风险评估B.合规风险报告C.合规风险量化D.合规风险识别答案：D 548.合规风险报告中，对本行或业务条线合规风险状况分析的方式为（ ）

A.定量分析B.定性分析C.定量与定性分析相结合D.评估分析答案：C 549.合规风险管理作为商业银行一项（ ）风险管理活动。

A.基础的B.核心的C.重要的D.全面的答案：B

550.商业银行管理层未采取任何措施之前的风险及其影响叫做（ ）

A.基础风险B.核心风险C.固有风险D.剩余风险答案：C

551.商业银行管理层作出风险应对举措之后滞留的风险叫做（ ）

A.残留风险B.附属风险C.固有风险D.剩余风险答案：D

552.对于合规风险发生概率，可以通过历史数据的积累、分析，得到每个（ ）对应的违规行为发生概率。

A.合规风险点B.合规风险事件C.案件D.风险事件答案：A 553.合规风险量化评估的重要基础是（ ）

A.大量、准确的合规风险历史数据的积累B.先进的风险分析模型 C.先进的分析技术D.准确的风险分类答案：A 554.合规风险监测测试应当（ ）

A.以战略为导向B.以风险为导向C.以发展为导向D.以管理为导向答案：B 555.在合规风险矩阵中，最核心的分析维度是（ ）

A.风险程度B.风险发生概率C.风险原因D.风险分类答案：A

556.在合规风险分析中，将合规风险按照发生概率和风险程度两个维度组合分析，形成（ ）

A.风险地图B.风险矩阵C.风险分布图D.风险结构图答案：B 557.（ ）是商业银行董事会在合规风险报告中的职责。

A.审议批准高级管理层提交的合规风险管理报告，并对商业银行管理合规风

险的有效性作出评价B.向银监会提交商业银行合规风险评估报告

C.实施合规风险的监测报告工作D.全面协调银行合规风险的识别和管理，

并定期向银行高级管理层提交合规风险评估报告答案：A

558.不属于合规管理部门合规风险报告职责的是（ ）

A.持续关注法律、规则和准则的最新发展，正确理解、解读法律、规则和准

则的规定及其精神B.实施充分且有代表性的合规风险评估和测试 C.独立调查内部可能违反合规政策的事件，对调查所发现的任何异常情况或

可能的违规行为，可随时向上一级合规部门和（或）所属机构管理层报

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告D.独立开展辖内合规风险评估、报告答案：D

559.根据《关于做好合规风险监测报告工作的通知》（农银办发〔2013〕639号），各业务条线的合规风险信息收集、风险评估和报告的主体是（ ）

A.总行内控与法律合规部B.各级行内控合规部C.各级行相关业务部门D.各

级行管理层答案：C

560.根据《关于做好合规风险监测报告工作的通知》（农银办发〔2013〕639号），组织、实施、管理和评价各级行合规风险监测报告工作，按要求实施非现场定期监测，并向本行管理层和上级行内控合规部门提交合规风险评估报告的主体是（ ）

A.各级行内控合规部门B.各级行业务部门C.各级行办公室D.各级行管理层答案：A

561.根据《关于做好合规风险监测报告工作的通知》（农银办发〔2013〕639号），各一级分行合规风险非现场定期监测的频率是（ ）

A.按月开展B.按季度开展C.按半年开展D.按年度开展答案：B 562.合规风险非现场定期监测主要对象是（ ）

A.各类异常交易及背后的违规行为B.合规检查发现问题C.外部监督检查发

现问题D.尽职监督检查发现问题答案：A

563.根据《关于做好合规风险监测报告工作的通知》（农银办发〔2013〕639号），关于合规风险非现场定期监测，以下说法不正确的是（ ）

A.应当结合本行风险特点实施B.应当充分运用信息系统实施C.应当注重监测发现问题的整改及成果利用D.仅需完成非现场阶段线索提取即可答案：D 564.根据《关于做好合规风险监测报告工作的通知》（农银办发〔2013〕639号），我行合规风险评估报告的频率要求为（ ）

A.按月报告B.按季度报告C.按半年报告D.按年度报告答案：D 565.根据《关于做好合规风险监测报告工作的通知》（农银办发〔2013〕639号），我行合规风险评估报告的报告路径为（ ）

A.按照“双线报告”要求，报送上级行内控合规部门和本行管理层B.仅向本行管理层报告C.仅向上级行内控合规部门报告D.直接向总行报告答案：A

566.（ ）存有近年来全行主要内外部监督检查数据，并进行了标准化的数据处理。A.计算机审计监控分析系统B.反洗钱系统C.运营集中监管平台D.内控合规管理信息系统答案：D

567.下列关于合规风险监测与报告，说法错误的是（ ）

A.应当综合运用行内各种信息系统实施合规风险监测报告工作B.商业银行

合规监测与报告需要董事会、管理层到各级机构、部门及全体员工的共同参与C.合规风险监测报告工作由内控合规部门独立开展D.合规风险监测与报告是商业银行重要的风险管理活动答案：C

568．内控合规管理信息系统由总行内控与法律合规部统一组织开发，面向（ ）使用。

A．内控合规部门B．全行C．总行 D．一级分行及以上 答案：B

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569.内控合规管理信息系统于（ ）全行上线运行。

A．2009年9月5日 B．2010年9月5日C．2011年9月5日 D．2012年9月5日答案：C

570.内控合规管理信息系统的登录地址是（ ）。

A．http://lams.abc B．http://iccs.abcC．http://cms.abc D．http://web.abc答案：B

571.内控合规管理信息系统积累了全行自（ ）年至今的检查监督数据。 A．2009 B．2010C．2011 D．2012答案：B 572.在内控合规管理信息系统中，（ ）能查看和下载内外规。

A．所有用户B．授权用户C．制度管理员 D．系统管理员答案：A

573.在内控合规管理信息系统中，内外规制度是按（ ）拆分存储。

A．条款B．章节C．段落 D．以上都不对答案：A

574.在内控合规管理信息系统中，外规及合规手册由( )负责维护。 A．总行B．一级分行及以上C．二级分行及以上 D．支行及以上答案：A

575.在内控合规管理信息系统中，制度管理员可通过（ ）功能查看评价信息，为制度后续维护与动态更新提供支持。

A．内规制度查看B．内规制度分析C．内规制度评价 D．内规制度维护答案：C 576.在内控合规管理信息系统中，业务部门通过（ ）功能提交授权委托事项申请，由授权管理部门审核并制作授权委托书。

A．法人授权B．授权委托C．特别授权 D．授权调整答案：B

577.在内控合规管理信息系统中，对已实施完成的检查计划，（ ）要通过“检查计划终止”功能进行“结束”操作。

A．本级内控合规部门B．检查计划主办部门C．检查组长 D．本级系统管理员 答案：A

578.在内控合规管理信息系统中，完整的检查流程是（ ）。

A．检查准备→检查立项→检查实施→检查收工 →档案管理 →项目评价 B．检查计划→检查立项 →检查准备→检查实施→检查收工 →档案管理 →

项目评价 C．检查计划→检查准备 →检查立项→检查实施→检查收工 →档案管理 →

项目评价

D．检查计划→检查实施→检查收工 →项目评价答案：B

579.在内控合规管理信息系统中，开展现场检查前，由（ ）立项并上传检查方案等立项文档。A．计划审核员B．项目主办部门管理员C．检查组长 D．系统管理员答案：B

580.在检查实施阶段，（ ）可对本组检查人员分工进行调整。

A．立项人B．检查组长C．主查 D．任意检查人员答案：B

581.在内控合规管理信息系统中，检查人员在实施现场检查前可通过（ ）功能查询与被检查机构或被审计人相关的底稿信息，研究查找被查机构经营管理缺陷，确定现场检查重点工作。

A．历史资料查询B．项目信息查询C．项目文档 D．项目评价 答案：A

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582.在内控合规管理信息系统中，以下关于记载检查日记的方式，正确的是（ ）。

A．检查人员按照时间顺序逐日记载B．没有发现问题时，可不用录入检查

日记C．可将检查项目中多人日记合并记载D．可将多天的日记合并记载答案：A

583.在内控合规管理信息系统中，检查组长的底稿由（ ）审核。

A．本人B．任意主查C．指定主查 D．任意检查人员答案：C 584.在内控合规管理信息系统中，一般检查人员的底稿由（ ）审核。

A．任意检查人员B．主查C．检查组长D．检查组长或主查 答案：D 585.在内控合规管理信息系统中，主查的底稿由（ ）审核。

A．检查组长B．任意检查人员C．其他主查 D．检查组长或其他主查答案：D 586.在内控合规管理信息系统中，检查组长可通过“底稿特殊维护”功能对（ ）状态下的底稿进行退回或作废处理。

A．提交B．审核通过C．确认 D．任意答案：B

587.在内控合规管理信息系统中，底稿经审核通过后，由（ ）将确认意见录入系统。

A．被查机构B．检查组长或主查代被查机构C．检查组长代被查机构

D．任意检查人员代被查机构答案：B

588.在内控合规管理信息系统中，检查人员可通过“检查底稿引用”功能引用其他检查项目( )的底稿。

A．已确认B．已审核C．已提交 D．任意状态下答案：A

589.在内控合规管理信息系统中，检查结束前，由（ ）上传现场检查报告等资料。

A．各检查人员B．检查组长C．主查 D．一般检查人员答案：B

590.在内控合规管理信息系统中，以下检查组人员收工顺序正确的是（ ）。.

A．一般检查人员--主查--组长B．组长--一般检查人员--主查

C．主查--组长--一般检查人员D．一般检查人员--组长--主查答案：A

591.在内控合规管理信息系统中，现场检查完成后，由（ ）进行项目收工。

A．立项人B．检查组长C．内控合规管理员D．系统管理员答案：A

592.在内控合规管理信息系统中，（ ）可对已收工项目进行复工。

A．立项人B．检查组长C．内控合规管理员D．系统管理员答案：A

593.在内控合规管理信息系统中，（ ）可对检查人员进行强制收工或复工。

A．立项人B．检查组长C．内控合规管理员D．系统管理员答案：A

594.在内控合规管理信息系统中，立项人可通过（ ）功能查看本项目下所有检查组信息，包括底稿、日记、分工及资料调阅情况。

A．项目信息查询B．检查组信息查询C．项目文档D．项目统计分析答案：A 595.内控合规管理信息系统中，有权人可以通过（ ）功能查看辖内检查项目所有信息。

A．项目信息查询B．检查组信息查询C．项目评价D．项目统计分析 答案：C

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596.在内控合规管理信息系统中，检查结束前（ ）可以通过“项目报表”功能对当前检查项目下检查数据进行统计分析。

A．检查组长B．检查组长、主查、外部检查确认员C．检查组长、外部检查

确认员D．所有检查人员答案：B

597.在内控合规管理信息系统中，责任审计项目收工后，由（ ）对责任审计报表的后续内容进行补充完善。.

A．检查组长B．立项人C．检查计划审核员D．系统管理员答案:B 598.在内控合规管理信息系统中，检查项目立项人变更由（ ）操作。. A．立项人本人B．内控合规管理员C．业务部门管理员D．系统管理员答案:D 599.在内控合规管理信息系统中，（ ）具有检查管理--数据维护--底稿维护的操作权限。

A．立项人B．支行及以上系统管理员C．检查组长D．立项人、二级分行及

以上系统管理员答案：D命题依据：第十二章，第二节

600.在内控合规管理信息系统中，（ ）能对辖内处理处罚信息进行修改、删除。.

A．支行及以上系统管理员B．二级分行及以上系统管理员C．一级分行及以

上系统管理员D．整改录入员答案：B

601.在内控合规管理信息系统中，评价行（ ）对内控评价计分员提交的计分结果进行最终确认。.

A．内控评价审核员B．内控评价申报员C．内控评价管理员 D．系统管

理员答案：A

602.在内控合规管理信息系统中，（ ）通过“督办事项”功能对二级分行提交的县级支行评价结果进行督办复审。

A．一级分行及总行内控合规部B．一级分行内控合规部C．总行内控合规部 D．系统管理员答案：B

603.在内控合规管理信息系统中，用户可通过（ ）功能查询被评价行及辖属机构的内控评价结果，逐级查看计分表及检查底稿等信息。

A．评价分析B．计分查询C．汇总计分D．计分确认答案：B 604.在内控合规管理信息系统中，违规点严重程度分为（ ）。.

A．重大、关注、一般B．重大、关注、轻微C．重大、较大、关注、一般、

轻微D．严重、一般、轻微答案：C

605.在内控合规管理信息系统中，违规点按业务分为信贷业务、资金营运等（ ）大类。A．15B．16C．17D．18答案：C

606.在内控合规管理信息系统中，用户可通过（ ）功能对已有违规点进行本行特色制度依据维护。

A．分行依据维护B．违规点维护C．违规点识别D. 违规点识别审核答案：A 607.在内控合规管理信息系统中，( )对关联方信息收集部门提交的关联方信息进行审核。.

A．人力资源部门B．内控合规部门C．风险管理部门D. 办公室 答案：B

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608.在内控合规管理信息系统中，由（ ）对关联交易预警提示进行后续处理。.

A．关联交易审核员B．关联方审核员C．关联方确认员D．关联交易业务审

查人员答案：B

609.在内控合规管理信息系统中，实现将本级行业务管理部门与上级行的业务管理部门建立对应关系的功能是（ ）。.

A．业务归属分配B．机构映射C．机构管理D．业务分类管理答案：A

610.在内控合规管理信息系统中，需由（ ）完成本级业务归属分配，否则将影响检查底稿的出具。

A．支行及以上系统管理员B．二级分行及以上系统管理员C．支行及以上内

控合规管理员D．二级分行及以上内控合规管理员答案：A

611.在内控合规管理信息系统中，（ ）展现形式能同时显示各一级分行整改率。A．仪表盘B．折线图C．合规地图D．饼状图答案：C

612.在内控合规管理信息系统中，用户可通过（ ）功能查看本级及辖内各层级机构某一指标的时点数或环比趋势（折线图）。

A．指标看板B．首页仪表盘C．合规地图D．统计分析答案：A

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三、多选题

1．关于《企业内部控制基本规范》表述正确的包括：（ ）。

A．建立了内部控制的总体框架和基本要求B．明确了内控建设的目标、原

则及构成要素C．在企业内部控制规范体系中处于最高层次，起统领作用D．在借鉴COSO等国际先进经验和做法基础上制定的答案：ABCD

2．关于《企业内部控制配套指引》表述正确的包括：（ ）。

A．是《企业内部控制基本规范》的具体化B．包括应用指引、评价指引和

审计指引C．每类指引既自成一体，又相互衔接D．连同《基本规范》，形成了具有统一性、公认性和权威性的中国企业内部控制规范体系答案：ABCD

3．关于COSO对内部控制的表述正确的包括：（ ）。

A．由企业董事会、管理层和全体员工共同实施B．贯穿整个企业经营过程 C．旨在识别并管理风险D．为企业实现基本目标提供合理保证答案：ABCD 4．在《企业内部控制基本规范》规定的内部控制目标中，属于基础目标有：（ ）。

A．合理保证企业资产安全B．合理保证财务报告及相关信息真实完整 C．合理保证企业经营管理合法合规D．实现企业发展战略答案：ABC 5．内部控制在国外发展的阶段，主要包括：（ ）。

A．内部牵制阶段B．内部控制制度阶段C．内部控制结构阶段D．内部控制

整体框架阶段答案：ABCD

6．根据五部委《企业内部控制基本规范》，内部控制的原则包括：（ ）。

A．全面性原则B．重要性原则C．合法性原则D．制衡性原则答案：ABD 7．关于内部控制的全面性原则的表述，正确的包括：（ ）。

A．要将相关控制渗透到决策、执行、监督等各个管理环节B．要对整个经

营管理活动过程进行全面控制C．要对包括从高层管理人员到基层执行操作人员在内的每一位员工进行控制D．实现全面、全员、全过程控制

答案：ABCD

8．以下属于内部控制要素的有：（ ）。

A．内部环境B．风险评估C．控制活动D．内部监督答案：ABCD 9．农业银行近年来开展的管理活动中，属于内部环境的有：（ ）。

A．企业文化建设B．内部控制评价C．案件风险排查D．人力资源改革 答案：AD

10．风险评估的程序包括：（ ）。

A．目标设定B．风险识别C．风险分析D．风险应对答案：ABCD 11．风险应对策略包括：（ ）。

A．风险规避B．风险降低C．风险转移D．风险承受答案：ABD 12．关于风险分析的表述，正确的包括：（ ）。

A．主要采用定性分析的方法B．按照严格规范的程序开展工作，确保风险

分析结果的准确性C．按照风险发生的可能性及其影响程度等，对识别的风险进行分析和排序，确定关注重点和优先控制的风险 D．充分吸收专业人员，组成风险分析团队答案：BCD

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13．风险识别过程中应关注的外部因素包括：（ ）。

A．经济形势B．法律变化C．科技进步D．运营管理答案：ABC 14．风险识别过程中应关注的内部因素包括：（ ）。

A．人力资源B．财务指标C．经济金融形势D．运营管理答案：ABD 15．关于控制活动的表述，正确的包括：（ ）。

A．是指结合具体业务和事项，为确保管理层的指令得以实现，所运用的控

制政策、程序及措施B．应手工控制与自动控制、预防性控制与发现性控制相结合C．实施内部控制的具体方式和载体D．企业应根据风险评估结果，确定相应的控制活动答案：ABCD

16．控制措施一般包括：（ ）。

A．不相容职务分离控制B．授权审批控制C．会计系统控制D．预算控制 答案：ABCD

17．关于授权审批控制，表述正确的包括：（ ）。

A．要求企业各级人员必须经过适当的授权才能执行有关经济业务B．对于

重大的业务和事项，应当实行集体决策审批或者联签制度C．授权审批控制是企业内部控制的重要控制手段D．授权审批控制属于事后控制

答案：ABC

18．关于会计系统控制，表述正确的包括：（ ）。

A．主要是对企业发生的经济业务事项进行确认、计量和报告过程所实施的

控制B．要求企业严格执行国家统一的会计准则制度，加强会计基础工作，明确会计凭证、会计账簿和财务会计报告的处理程序，保证会计资料真实完整C．从日常会计核算工作内容看，主要包括会计机构的设置、填制会计凭证的控制、合理设置和登记会计账簿的控制以及依法编制财务报告的控制等D．财务报告及相关信息真实完整也是内部控制的重要目标之一答案：ABCD

19．下列属于财产保护控制措施的有：（ ）。

A．财产记录B．实物保管C．定期盘点D．财产保险答案：ABCD 20．关于财产保护控制，表述正确的包括：（ ）。

A．财产保护控制就是为了保护资产的安全而采取的控制措施B．要求企业

建立财产日常管理制度和定期清查制度C．企业应当严格限制未经授权的人员接触和处置财产D．可以运用财产保险降低财产运行风险答案：ABCD

21．关于预算控制，表述正确的包括：（ ）。

A．预算控制只涉及预算的制定，不包括预算的执行B．预算控制以控制“偏

差”为基础，监测实际与目标的差异，然后采取相应控制措施，达到控制目的C．预算控制要求企业明确各责任单位在预算管理中的职责权限，规范预算的编制、审定、下达和执行程序，强化预算约束D．通过预算控制，使得经营目标转化为各部门、各岗位乃至各员工的具体行为目标

答案：BCD

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22．企业要想使全面预算控制达到预期的效果，还必须特别关注和防范预算管理中存在的风险，主要包括：（ ）。

A．不编制预算或预算不健全，可能导致企业经营缺乏约束或盲目经营 B．预算目标不合理、编制不科学，可能导致企业资源浪费或发展战略难以

实现C．预算缺乏刚性、执行不力、考核不严，可能导致预算管理流于形式D．预算控制要求企业实施全面预算管理制度答案：ABC

23．运营分析方法主要包括：（ ）。

A．因素分析法B．对比分析法C．比率分析法D．趋势分析法答案：ABCD 24．运营分析对象至少应包括：（ ）。

A．营运能力B．偿债能力C．盈利能力D．筹资能力答案：ABCD 25．关于绩效考评控制，表述正确的包括：（ ）。

A．绩效考评控制要求企业建立和实施绩效考评制度，科学设置考核指标体

系B．绩效考评控制要求企业将考评结果作为确定员工薪酬以及职务晋升、评优、降级、调岗、辞退等的依据C．绩效考评控制要求企业对企业内部各责任单位和全体员工的业绩进行定期考核和客观评价D．绩效考评控制的建立和实施不需要征求被考评对象意见答案：ABC

26．建立科学有效的绩效考评体系，应当满足：（ ）。

A．与企业目标的一致性，与企业发展战略、企业目标和企业文化的要求相

一致，发挥绩效考评导向作用B．目标的明确性，绩效考评要为被考评对象提供一种明确的指导，告诉员工要达到什么目标，以及如何才能达到这些目标C．可接受性，绩效考评设置要能够得到被考评对象认可，同时要保证考评公开透明D．绩效考评结果要与被考评者的奖惩挂钩答案：ABCD

27．关于信息与沟通的表述，正确的包括：（ ）。

A．信息与沟通贯穿于内部控制体系的全过程B．信息与沟通为内部控制有

效运行提供信息保证C．信息与沟通应借助信息技术提高效率效果 D．反舞弊不属于信息与沟通的范畴答案：ABC

28．信息与沟通的基本要求包括：（ ）。

A．信息收集B．信息加工C．信息利用D．信息传递答案：ABCD 29．信息技术在信息沟通中的作用包括：（ ）。

A．企业应当利用信息技术促进信息的集成与共享，充分发挥信息技术在信

息与沟通中的作用B．通过信息系统强化内部控制，减少人为因素，提升“机控”水平C．信息技术通过利用科技手段，有利于信息沟通效率提高D．大数据时代，对于大型企业而言，信息技术在信息沟通中的作用日益重要答案：ABCD

30．内部监督的方式包括：（ ）。

A．日常监督B．专项监督C．业务监督D．人员监督 答案：AB

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31．内部监督程序一般包括：（ ）。

A．建立健全内部监督制度B．实施监督检查,及时发现内部控制缺陷

C．对于监督发现的内部控制缺陷，进行深入分析，查找原因D．对内部控

制缺陷进行整改答案：ABCD

32.银行合规管理的“规”主要包括适用于银行业经营活动的（ ）。

A．法律B．行政法规C．行业准则D．职业操守答案：ABCD 33.下列风险管理活动中需要同时考虑合规风险的有（ ）。

A．信用风险B．市场风险C．声誉风险D．战略风险答案：ABCD

34.《银行业金融机构绩效考评监管指引》明确的合规经营类指标包括（ ）。

A．合规执行B．内控评价C．违规处罚D．监管评级答案：ABC 35.下列属于合规管理部门应重点关注的业务领域有（ ）。

A．监管法规的最新发展B．新产品、新业务的研发设计C．新员工及岗位变动员工的合规培训D．当年审计过的业务和机构答案：ABC 36.合规风险管理不严格、不到位可能会导致（ ）。

A．法律制裁B．重大财务损失C．监管处罚D．严重声誉风险答案：ABCD 37.以下哪些是合规管理发展的促进因素（ ）。

A．金融创新B．经济全球化C．外部监管压力D．重大违规案例答案：ABCD 38.关于合规管理发展历程相关描述正确的是（ ）。

A．巴塞尔委员会发布的《合规与银行内部合规部门》对国际银行业具有强制性作用，必须实施B．巴塞尔委员会《合规与银行内部合规部门》明确了合规管理的十项原则性要求C．中国银监会《商业银行合规风险管理指引》明确了我国银行业合规管理的基本框架和规范D．汇丰、花旗等全球化大银行的探索实践促进了合规管理的发展答案：BCD

39.银监会相关监管制度明确规定的内容包括（ ）。

A．商业银行绩效考评应坚持“合规引领原则”

B．合规经营类指标和风险管理类指标的考核权重应明显高于其他类指标 C．董事会应当下设合规委员会或承担合规管理职责的专门委员会

D．银行应设立一名总监或指定一名高级管理人员负责本机构合规及案防工作答案：ABCD

40.下面关于合规管理的“规”表述正确的是（ ）。

A．可区分为条文之规与不成文规B．可分为外规与内规C．包括法律、规则和准则D．所有的规则都具有法律强制性答案：ABC 41.下面哪些关于合规的描述是正确的（ ）。

A．合规就是使商业银行的经营管理活动与法律、规则和准则相一致 B．合规既是开展经营管理活动的最基本要求，同时也是非常高的要求 C．合规在实践中应倡导理念、制度、执行三个层面的合规 D．合规只要求遵循外部法律法规即可 答案：ABC 42.关于合规管理理解错误的是（ ）。

A．可以有两种解释，一为合规风险管理，一为合规行为管理B．合规管理涉及风险管理与行为管理两大范畴C．合规管理是风险管理的核心

D．合规管理与市场、信用风险相比，更易量化答案：CD

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43.下列关于合规管理的说法中，正确的是（ ）。

A．银行内部最具基础性的一项管理活动B．可分为合规部门的专业合规管理与非合规部门的合规管理C．合规管理具有动态化和日常化的特点

D．合规管理是银行有效识别和管理合规风险，主动预防违规事件发生的动态过程和商业银行保障经营管理活动依法合规的一系列制度安排与方法措施的总和答案：ABCD

44.关于“合规人人有责”表述正确的是（ ）。

A．体现了合规管理的全面性和全员性B．合规人人有责，各负其责 C．各业务条线负责人对本条线经营活动的合规性承担首要责任

D．各分支机构负责人对本机构经营活动的合规性承担首要责任答案：ABCD 45.以下关于董事会的描述正确的是（ ）。

A．审议审批高管层提交的合规报告B．制定合规政策C．对全行经营活动的合规性负最终责任D．接受监事会的监督答案：ACD 46.合规负责人的职责包括（ ）。

A．全面协调合规风险的识别和管理B．监督合规管理部门根据合规风险管理计划履行职责C．定期向高管层提交合规风险评估报告D．具体制定合规管理计划并执行答案：ABC

47.合规管理部门的职责包括（ ）。

A．制定和执行合规管理计划B．银行经营活动的合规性审计C．合规审核 D．合规监测与评估答案：ACD

48.“合规从高层做起”相关描述正确的是（ ）。

A．是保障依法合规经营的重要原则B．这一原则体现的是行为管理理念 C．管理者率先垂范对做好合规管理，保障商业银行依法合规经营至关重要 D．这一原则体现了“其身正，不令而行”的道理答案：ABCD 49.合规管理“独立性原则”相关表述正确的是（ ）。

A．这个原则主要是针对合规部门和合规人员来讲的B．专业化的合规管理要求合规部门和人员保持相对的超脱性C．合规部门和人员要避免可能出现的利益冲突D．合规部门提供的主要是咨询、建议与监督服务，无业务经营决策权 答案：ABCD

50.关于合规管理与风险管理、审计等的关系表述正确的是（ ）。

A．历史地看，合规管理与风险管理、内部控制、内部审计等都是现代管理科学不断精细化的产物

B．合规管理、风险管理、内部控制、内审的最终目标是一致的 C．合规管理与风险管理、内部控制、内部审计彼此独立、无法融合

D．合规管理、风险管理、内部控制、内部审计在工作对象与内容方面有很多交叉、融合答案：ABD

51.关于合规管理的定位表述正确的是（ ）。

A．合规管理是风险管理的核心B．合规管理是银行内部最具基础性的一项管理活动C．合规管理是全面风险管理的重要组成部分

D．合规管理最具全员性，贯穿商业银行经营管理的全过程 答案：BCD

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52.下列对合规管理的表述正确的是（ ）。

A．合规管理涵盖商业银行经营管理的各个层面、各个领域、各个环节 B．合规管理需要以“规”为依托，始终围绕规则行事 C．“立规”与“合规执行”是合规管理的两大重点 D．合规管理包括合规部门的合规与其他部门人员的合规两个方面 案：ABCD 53.关于外规跟进表述正确的是（ ）。

A．遵循外规是商业银行一切经营管理活动的前提与基础 B．合规首先是要符合外规

C．外规跟进需要持续关注外部法律、规则和准则的最新发展

D．外规跟进需要正确理解法律、规则和准则的规定及精神答案：ABCD 54.做好外规跟进需把握好下列原则（ ）。

A．相关性原则B．重要性原则C．准确性原则D. 持续性原则答案：ABCD 55.关于内规建设表述正确的是（ ）。

A．整章建制是合规管理的重要组成部分，特别是对一线操作岗位员工来讲 B．内规建设必须清楚把握组织自身的经营特点

C．内规建设同样需要把握好相关性、重要性、准确性、建设性和持续性等原则D．内规建设要特别关注激励与约束的关系，“人控”与“机控”相结合，设计好具体的激励与约束措施或手段，健全长效保障机制答案：BCD 56.关于合规培训表述正确的是（ ）。

A．信息化时代需要学习型组织，合规培训对于保持商业银行的正常运转极为重要B．合规培训包括对新入职员工进行的全面基础培训，也包括对员工岗位变动进行的适应性培训C．针对新业务新产品上线进行的培训是合规培训的重要内容D．合规培训既需要通过业务培训提升合规执行的技能，还需要通过多种形式的培训提升全体员工的合规意识。答案：ABCD 57.关于合规审查表述正确的是（ ）。

A．合规审查主要凭借审查人员的业务经验对经营管理事项进行符合性审核 B．合规审查具体涉及程序是否合规、要素是否齐全、条款有无瑕疵，与现有规则有无冲突等诸多方面C．对新业务、新产品和新制度的审查是合规审查的重点工作D．在任何情况下，合规审查都必须以现有制度为依据，不得突破答案：BC

58.关于合规监测表述正确的是（ ）。

A．合规监测主要是指运用风险管理和信息管理的理念和技术来发现违规事件、违规行为或潜在的合规风险事件B．消费者投诉、异常交易等数据是合规风险监测需要特别关注的信息C．运用风险矩阵可以分析衡量合规风险发生的可能性和影响D．合规监测只需在重大违规案件发生后开展，无需日常监测答案：ABC 59.关于整改纠偏（违规究责）表述正确的是（ ）。

A．违规必究是合规管理必须坚持的重要理念

B．主要包括违规错误的纠改、制度缺陷的修正以及重大违规事件的惩处等 C．对于违规行为和违规事件，需要区分违规性质和造成的影响及后果分类应对D．整改纠偏主要是指对违规行为的纠改，不包括检查发现制度缺陷的及时修订答案：ABC

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60.下面关于合规报告表述错误的的是（ ）。

A．只要定期提交一份书面报告就完成了合规报告的任务

B．合规报告并非单纯意义上的一份书面格式报告，而是指一套合规报告体系C．合规报告由于涉及违规行为、敏感性大，只能由合规部门定期专门报告D．合规报告既包括日常合规信息的及时反馈，也包括定期的专门合规报告答案：AC 61.银行业作为重要的社会融资中介，利益相关者众多，其稳健经营关系社会经济安全稳定。下面哪些是其利益相关者（ ）。

A．股东B．内部员工C．监管者D．储户答案：ABCD

62.《中国农业银行合规政策》为全行开展合规管理提供了制度依据，以下哪些方面是其具体明确的（ ）。

A．合规管理的内涵B．农行合规管理的组织框架C．农行合规管理的程序与内容D．合规管理工作的职责与分工答案：ABCD

63.下列关于合规管理职责的表述中，正确的为（ ）。

A．董事会对全行经营活动的合规性负最终责任B．各条线负责人对本条线的经营活动的合规性负首要责任C．各分支机构负责人对本机构的经营活动的合规性负首要责任D．合规负责人和合规部门对全行经营活动的合规性负首要责任 答案：ABC

64.下列关于合规管理和内审的说法中，哪些是正确的（ ）。

A．合规管理是专业部门专业人员的工作B．合规管理是最具基础性的一项管理活动，内审等其他管控手段都需要转化为商业银行内部具体的规则或制度，才能落地实施C．合规管理最具全员性，贯穿商业银行经营管理的全过程

D．合规管理是审计的重要内容和监督对象答案：BCD 命题依据：教材第一章，第二节

65.关于合规部门开展合规审查工作表述正确的是（ ）。

A．合规部门要从合规的专业与独立角度提出相关的意见、建议以及必要的风险提示B．对于现有规则明令禁止的要提出明确的意见C．对于缺少明文规定的，要和相关部门进行充分的沟通，把握未来发展方向D．对于需要突破现有规则的创新活动，在严格审查的同时需要对现有规则进行审视和修订，如需突破外规，需和监管部门沟通一致答案：ABCD

66.合规文化是银行在长期的经营管理过程中，各级机构和全体员工坚持依法合规的价值观，自觉遵守国家（ ），所形成的行为习惯和集体意识的总和。

A．法律B．规则C．准则D．内部规章制度答案：ABCD 67.关于合规文化的表述，下列说法正确的包括（ ）。

A．合规文化是企业文化的重要组成部分。B．合规文化是银行强化内部控制、提高经营管理水平、促进稳健发展的必然选择。C．合规文化也是银行合规管理追求的一种境界。D．合规文化就是合规管理答案：ABC 解题说明：D项不选。合规文化不等同于合规管理。

68.我国银行业合规文化建设仍处于初级阶段的表现（ ）。

A．合规管理意识不强B．制度执行力不到位C．合规文化基础不实 D．合规风险仍是商业银行的主要风险之一 答案：ABCD

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69.以下属于合规理念的有（ ）。

A．合规创造价值B．合规促进发展C．合规成就幸福D．合规是严肃的爱 答案：ABCD

70.以下属于“六位一体”合规文化建设长效机制的是（ ）。

A．监督检查B．制度建设C．整改纠偏D．强化执行答案：ABCD 71.合规教育“四必讲”是指（ ）。

A．新员工入行要宣讲B．干部员工转岗提职要宣讲C．检查发现问题要宣讲 D．干部员工年度述职要宣讲答案：ABCD

72.以下属于农业银行核心价值观下的理念体系的有（ ）。

A．细节决定成败，合规创造价值，责任成就事业B．诚信永恒，稳健致远 C．笃守诚信，创造卓越D．违规就是风险，安全就是效益答案：AD 解题说明：A是管理理念，D是风险理念

73.《中国农业银行2010-2012年合规文化建设规划》中对2010、2011和2012年的工作定位是（ ）。

A．2010年是基础建设年B．2011年是推广根植年C．2011年是改革深化年 D．2012年是巩固提升年答案：ABD

74.我行制定下发了一系列制度管理的基础文件，其中，构成制度管理“三驾马车”的文件是（ ）

A．《制度建设规划纲要》B．《规章制度管理基本规范》C．《规章制度管理工

作流程指引》D．《规章制度评价工作规则》答案：ABC

75.规章制度是我行内部“法律”，其特征包括（ ）

A．规范性B．强制性C．普遍适用性D．稳定性答案：ABCD 76.规章制度制定的原则包括（ ）

A．合法合规原则B．讲求效率原则C．规制适度原则D．衔接一致原则 答案：ABCD

77.分支行可以制定的规章制度包括（ ）

A．章程B．基本制度与政策类C．管理办法与规定类D．操作规程与实施细

则类答案：CD

78.按照《规章制度管理基本规范》（农银规章〔2009〕1号）的规定，下列文件属于规章制度的是（ ）

A．守则B．会议纪要C．批复D．规定答案：AD

79.按照内容所涉及的范围和效力层次，规章制度可以划分为（ ）

A．基本制度与政策类B．管理办法与规定类C．操作规程与实施细则类 D．体系文件与操作手册类答案：ABC

80.关于不同制度形式之间的区别，下列说法正确的是（ ）

A.管理办法与规定属于同一效力层级，主要区别是调整范围宽窄不同。 B.管理办法与规定类制度是操作规程与实施细则类制度的上位制度，后者不得与前者相抵触。C．操作规程是为实施基本制度或管理办法等规章制度制定的具体详细的操作性规定。D．实施细则主要是对某一项业务运作流程或管理流程作出操作性和程序性规定 答案：AB

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81.开展制度立项管理具有重要意义，下列说法正确的是( )

A.有利于落实年度重点工作，保证经营计划的实施。

B.有利于减少制度重复和冲突，避免制度制定的随意性和盲目性。 C.有利于保障制度质量。D.对下级行有一定的示范和指导效应。 答案：ABCD

82.关于我行制度立项，下列说法正确的是( )

A.制度立项包括年度立项和临时立项B.制度立项应填具《制度立项申请表》 C.临时立项是年度立项的补充D.制度管理部门可以主动立项并确定起草部门答案：ABCD

83.关于制度立项审查，以下说法正确的是( )

A.制度立项审查只是形式审查，不进行实质性审查。B.制度管理部门按照合规性、必要性和协调性原则，对制度立项进行审查。 C.制度管理部门可以作出准予立项、不予立项、增加立项等审查意见。D.制度管理部门不可以作出不予立项的审查意见。答案：BC

84.关于规章制度的行文格式要求，下列说法正确的是( )

A.正文应当使用条文排列表述，每条可以分为款、项、目。B.编、章、节、条的序号用中文数字依次表述。C.编、章、节、条的序号也可以使用中1.1,1.2，1.3等形式表述。D.款不编序号，项的序号用中文数字加括号依次表述。答案：ABD

85.规章制度审查的主要内容包括（ ）。

A．制度的合法合规性B．制度的衔接一致性C．制度的合理性和适用性 D．制度形式与程序的规范性答案：ABCD

86.审查制度的合法合规性时，应重点关注的内容包括：（ ）

A．业务主体是否适格B．业务本身是否合法合规C．操作流程各个环节是否合法D．担保是否合法有效答案：ABCD

87.审查制度的衔接一致性时，应重点关注的内容包括：（ ）

A．送审制度与上位制度是否衔接B．不同部门之间同一效力层级的制度关于同一事项的规定是否衔接C．制度本身前后条款是否衔接

D．本部门同一效力层级制度之间是否衔接答案：ABCD 88.审查制度的合理性与适用性时，应重点关注的内容包括：（ ）

A．制度建设是否符合我行业务发展和管理活动的实际，符合客观规律，有无违背规律办事。B．制度规定的机制是否确实需要，是否能够切实解决当前经营管理中的问题。C．制度是否粗细适度、程序性与实体性规定相结合。

D．制度是否宽严适度，做到“责、权、利”对称，过错和责任相适应，赏当其功，罚当其过。答案：ABCD

89.审查制度的形式规范性时，应重点关注的内容包括：（ ）

A.送审材料是否齐全，制度正文、附件、起草说明是否齐全，《规章制度审查申请表》填写内容是否完整。B.制度形式选择是否规范，是否是《制度管理基本规范》列明的八种制度形式，所选择的制度形式与制度内容、颗粒度大小是否匹配。C.制度体例是否规范，是否使用章、节、条、款、项。D.语言表述是否符合制度要求，是否缺少主体、条件、行为、责任等制度要素。答案：ABCD

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90.制度审查阶段，制度管理部门可以退回起草部门要求作进一步修改和补充的情形主要包括：（ ）

A. 个别条款规定存在合法合规性问题的B．与其他现行有效规章制度大量重复或冲突的C．制度存在重大操作性瑕疵的D．送审制度语言上大量使用通知、讲话中常见的语言答案：BCD

91.关于制度审批发布，下列说法正确的是（ ）

A.基本制度应当由董事会审批同意后发布

B.分支行制度由分、支行行长或行长授权的人员审批签发

C.一级分行的制度管理部门应当于每年年初向总行制度管理部门备案上一年度一级分行制定的规章制度D.下级行规章制度确有需要突破上级行规章制度的，应当报经上级行审批同意后再公布施行。答案：ABCD 92.制度评价应当遵循的标准包括：（ ）

A.制度符合法律、规则和准则的规定B.制度满足客户不断发展变化的金融需求，促进业务发展C.制度规定的机制、措施，具有可操作性,能够有效控制风险

D.与现行有效规章制度衔接一致答案：ABCD

93.按照《规章制度管理基本规范》(农银规章[2009]1号)的规定，制度修订的情形包括：( )

A. 因法律、规则、准则、本行章程或者效力层次较高的规章制度修订或者废止，导致规章制度与上述文件发生根本抵触的。B. 因国家经济、金融政策发生变化或业务发展变化，有必要增减或变更相关内容的。C. 两个以上规章制度对同一事项规定不一致的。D. 规章制度评价结果显示需要修订的。答案：BCD 94.下列关于制度制定流程描述正确的是：（ ）

A. 制度立项是制度制定的第一步。B．征求意见环节是制度制定的必经环节。 C．制度审查可以在行领导开会审议之后，正式发布之前。D．制度起草部门应当于每年年末向制度管理部门填报《制度立项执行情况统计表》。答案：ABD 95.农业银行授权管理体系分为股东大会授权、董事会授权和行长授权三个层次，下列属于行长授权范畴的包括（ ）

A.总行行长授予安徽分行行长信用卡业务审批权限 B.董事会授予总行行长对外投资业务审批权限 C.河南分行行长向河南分行财务会计部总经理转授固定资产报废审批权限 D.青海分行行长向青海分行独立审批人转授个人商用房贷款审批权限答案：ACD

96.农业银行实行授权管理对于统一法人体制和完善自身经营管理机制具有十分重要的作用，这些作用主要包括（ ） A.有利于建立健全一级法人体制； B.有利于增强农业银行内部组织结构与力量； C.有利于加强农业银行总行对分支机构的统治和制裁； D.有利于保证农业银行按照安全和盈利的原则健康运行。答案：ABD 97.根据我行授权制度规定，以下关于农业银行授权的表述中，正确的包括（ ） A.总行行长的经营管理权限源自于股东大会的授权； B.总行副行长的经营管理权限源自于总行行长的授权； C.一级分行行长的经营管理权限源自于总行行长的授权； D.二级分行行长的经营管理权限源自于一级分行行长的授权。答案：BCD

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98.《行长授权管理办法》规定的行长授权定义中的“本部其他经营管理岗位”包括（ ）

A.副行长等其他高级管理人员B.内部职能部门和直属机构负责人C.独立审批人D.其他审批岗位等特殊业务岗位答案：ABCD

99.农业银行《行长授权管理办法》不适用于（ ）

A.迪拜分行B.绩溪农银村镇银行C.浙江永康农银村镇银行D.中国农业银行（英国）有限公司答案：BCD

100.下列不属于《行长授权管理办法》规定的授权原则包括（ ） A.审慎授权B.动态调整C.合理适度D.区别授权答案：ABD

101.《行长授权管理办法》规定行长授权分为两种类型，包括（ ） A.直接授权B.基本授权C.特别授权D.转授权答案：BC 102.下列说法正确的包括（ ）

A.国内商业银行授权管理经历了一个从无到有的发展历程，20世纪90年代后期，监管机关要求商业银行实施授权管理。B.特别授权是指授权人向受权人授予日常经营管理权限的行为。C.特别授权具有相对的独立性，基本授权调整或终止的，不影响特别授权的效力。D.审计部门负责对授权、转授权执行情况进行再监督和再评价。答案：ACD

103.《行长授权管理办法》规定的行长授权分为两个层次，包括（ ） A.直接授权 B.基本授权 C.转授权D.特别授权答案：AC

104. 因业务发展需要，A一级分行需向总行申请特别授权。那么，以下四个部门中，根据职责分工可以起草请示文件的部门包括（ ）

A.财务会计部B.人力资源部C.信贷管理部D.信用卡中心答案：ABCD 105.以下关于授权调整的说法，正确的包括（ ） A.授权内容不能适应国家宏观经济政策、外部监管规定和农业银行经营战略目标变化的，应当调整授权；B.受权人经营管理状况发生重大变化的，应当调整授权；C.授权内容与受权人经营管理水平严重不匹配的，应当调整授权；

D.机构、部门或岗位合并、撤销等原因，导致受权人不存在的，应当调整授权。答案：ABC 106.根据《行长授权管理办法》规定出现以下情行的，授权应当终止，包括（ ）

A.董事会对行长授权终止的；B.授权有效期届满的；C.受权人出现重大违规越权行为的；D.授权有效期届满前被撤销的。答案：ABD

107.根据《行长授权管理办法》规定，一级分行制作的授权文书主要包括（ ）

A.基本转授权书B.转授权调整书C.特别转授权书D.授权委托书答案：ABC 108.根据《行长授权管理办法》关于转授权备案管理的要求，正确的包括（ ） A.在转授权文书下发后10个工作日，内部职能部门和直属机构应将转授权文书送本级机构授权管理部门备案；B.分支机构应将转授权文书以公文形式报上级机构授权管理部门备案；C.特别转授权书和转授权调整书可在每季末集中备案一次；

D.授权文书的备案不影响转授权文书的生效。 答案：ABCD

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109.《授权管理办法》规定授权执行情况报告应当包括但不限于以下内容（ ） A.上年度授权执行情况；B.上年度授权管理和转授权开展情况；

C.本年度授权需求及理由； D.授权执行过程中存在的问题。答案：ABCD 110.根据我行授权管理制度规定，以下授权文书中必须采取书面形式的包括（ ）

A.基本转授权书B.特别授权书C.转授权调整书 D.授权调整书答案：ABCD 111.根据我行授权管理制度规定，以下几种情形中，属于违规转授权的包括（ ）

A.转授权范围和额度大于或优于授权的；B.转授权内容与授权内容不衔接的；C.转授权范围和额度与受权人经营管理状况明显不匹配的； D.转授权符合授权文书有关转授权规定的。答案：ABC

112.以下授权流程中不符合我行《行长授权管理办法》规定的包括（ ） A.2014年某二级分行在开展基本转授权工作中，信贷管理部启动基本授权工作，向有关业务部门发函征求基本转授权建议；B.2014年总行拟调整深圳分行行长的风险管理权限，总行内控与法律合规部起草了《关于调整深圳分行行长风险管理权限的请示》；C.2014年湖北分行起草的《湖北分行关于申请扩大住房开发贷款审批权限的请示》主送单位是总行内控与法律合规部； D.2014年北京分行内控合规部根据行长办公会审议通过的基本转授权方案制作了基本转授权书。答案：AC

113.《行长授权管理办法》规定授权管理部门应当建立授权管理台账，除了详细登记受权人名称、授权生效日期之外，还应记载以下事项，主要包括（ ） A.授权有效期间；B.委托事项摘要以及授权委托书编号；C.领取人姓名； D.原件份数。答案：ACD

114.关于规章制度和授权文书发生冲突时，正确的处理方式包括（ ）

A.总行具体规章规定的经营管理权限与授权书不一致的，以授权文书为准； B.总行制定的与授权文书效力层级相同的其他文件，规定的经营管理权限与授权文书不一致的，以授权文书为准； C.总行制定的效力层级低于授权文书的其他文件，规定的经营管理权限与授权文书不一致的，以授权文书为准； D.总行具体规章规定的经营管理权限与授权书不一致的，以具体规章为准。 答案：ABC

115.以下关于授权的表述中，符合我行授权管理制度规定的包括（ ） A.农业银行股东大会对总行行长的授权管理工作由董事会办公室负责； B.支行未设内控合规部，转授权管理工作由办公室或其他部门承担； C.特别授权具有相对独立性，基本授权调整或终止的，不影响特别授权的效力。但基本授权调整后，授权范围和权限额度大于特别授权的，可以适用基本授权； D.授权执行过程中突发的重大风险事件，受权人应立即报告总行授权管理部门。答案：BCD

116.对分支机构负责人基本授权根据一定的标准确定授权范围和额度，主要包括（ ）

A.依据国家宏观经济政策 B.农业银行经营发展战略 C.分支机构授权执行情况和合规状况 D.当地同业竞争需要及负责人素质能力答案：ABCD

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117.根据《行长授权管理办法》规定，行长授权定义中的分支机构负责人主要包括（ ）

A.一级分行（包括省、自治区、直辖市分行和直属分行）行长

B.二级分行行长、一级支行（包括县、市、区支行）行长

C.营业网点（包括二级支行、分理处、办事处、营业所、储蓄所等）行长或主任 D.境外分行总经理答案：ABCD 118.《行长授权管理办法》规定授权文书参照公文字号规则编号，一般包括（ ） A.授权人所属单位代字 B.授权字号 C.年份 D.序号答案：ABCD 119.《行长授权管理办法》规定，确定本部其他经营管理岗位的基本授权范围和额度的依据，主要包括（ ） A.部门或岗位的职责范围； B.授权执行情况； C.当地同业竞争需要；

D.合规状况及岗位工作人员的素质能力等。答案：ABD 120.根据我行制度规定，授权委托书的办理条件包括（ ） A.委托事项符合法律法规、监管规章和总行规章制度的规定； B.委托事项涉及的业务经有权审批人审批同意； C.委托事项经副行长及以上审批同意； D.委托事项涉及的非制式合同文本等法律文书经法律审查。答案：BCD 121.根据《授权委托管理规定》以下有关受托人的表述中正确的包括（ ） A.受托人因过错造成农业银行损失的，应当承担相应责任； B.受托人应当亲自处理委托事务，如需转委托须经委托人书面同意； C.受托人应当具有民事权利能力，能够胜任委托范围内的工作； D.受托人可以是农业银行内部员工，也可以是外部人员。答案：ABD

122.根据《授权委托管理规定》以下说法中正确的包括（ ） A.农业银行规章制度、授权文书或其他规范性文件已规定代理权的，可不再办理授权委托书，司法行政机关、合同对方当事人等外部有关机构要求出示授权委托书的除外； B.授权需求部门可以在业务报批过程中一并提出授权委托需求； C.授权委托是内部控制的重要组成部分，以企业内部控制理论为基础； D.受托人应妥善保管授权委托书，如出现授权委托书毁损、遗失等情况，须重新申请办理授权委托书。答案：ABD

123.根据我行授权管理制度规定，出现以下情形必须制作授权委托书，包括（ ）

A.基本授权书中已经规定委托代理权限的； B.司法行政机关要求提供授权委托书的； C.合同对方当事人要求提供授权委托书的； D.参加招投标的投标材料中需要提供授权委托书的。答案：BCD

124.以下表述中，符合我行《授权委托管理规定》的包括（ ）

A.某一级分行出具一份授权委托书，期限从2014年1月20至2014年4月25日，那么，2014年4月25日以后该授权委托书失效； B.某二级分行出具一份授权委托书，受托人是该行副行长李某，由于李某当天参加银监局的重要会议不能继续处理委托事务，该副行长将授权委托书中的受托人修改为信贷管理部总经理张某，由张某代为处理，那么，该份授权委托书失效； C.某一级分行出具一份委托授权书，委托该行财务会计部总经理与某供货商签署采购合同，那么，相关采购合同签署完毕该授权委托书失效； D.某二级分行出具一份授

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权委托书，期限从2014年8月20至2014年9月10日，2014年8月30日该行行长由于意外事件身故，那么，该授权委托书失效。 答案：ABC

125.根据《授权委托管理规定》，授权委托管理部门应当建立管理台账，管理台账中除了记载授权委托书编号之外，还应当记载的内容包括（ ）

A.受托人 B.委托事项 C.委托期限 D.委托依据等答案：ABCD 126．2013年农业银行从（ ）四个目标维度将分支机构内控等级一类行进行了细分。

A．资产安全B．财务报告及相关信息真实完整C．经营效率与效果D．实现发展战略答案：ABCD

127．对于被评为内控评价“三类行”的机构，将采取以下（ ）措施。

A．督促其采取措施改进内部控制状况。B．适当加大内部检查监督力度和频率。C．在次年制定年度检查计划时将其列为重点合规检查对象D．取消当年行领导班子的评先资格答案：AB

128．企业内部控制评价对企业的重要作用包括（ ）

A．有助于企业自我完善内控体系B．有助于提升企业市场形象和公众认可度。 C．有助于实现与外部监管的协调互动D．有助于实现国家宏观经济调控 答案：ABC

129．判断内部控制设计有效性的根本标准包括（ ）

A．对财务报告目标而言，是否能够防止或发现并纠正财务重大错报 B．对于合规目标而言，是否能够合理保证遵循适用的法律法规

C．对于资产安全目标而言，是否能够合理保证资产的安全、完整，防止资

产流失D．是否能够合理保证董事会和经理层及时了解内控目标的合理性和实现程度、从而调整目标和改进控制措施。答案：ABCD

130．内部控制的运行有效性应重点考虑的因素包括（ ）

A．相关控制在评价期内是如何运行的B．相关控制是否得到了持续一致的运行C．实施控制的人员是否具备必要的权限和能力D．能否完全规避各类风险所造成的损失答案：ABC

131．内部控制本身固有的局限性包括（ ）

A．人为判断失误导致基于判断的决策出现失误，进而导致内部控制失效 B．经理层凌驾于内部控制之上可能导致内部控制失效C．两个或多个人的串

通行为可能导致内部控制失效D．考虑和权衡内部控制的成本与效益，可能会影响内部控制的有效性。答案：ABCD

132．内部控制评价应遵循的原则包括（ ）

A．全面性原则B．重要性原则C．客观性原则D．灵活性原则答案：ABC 解题说明：D应为一致性原则。考察考生对内控评价原则性的掌握程度。 133．对于被评为内控评价“四类行”的机构，将采取（ ）措施。

A．在次年制定年度检查计划时，将其列为重点合规检查对象。

B．加大内部检查监督力度和频率。C．取消当年行领导班子的评先资格。 D．降低相关业务授权和转授权答案：ABC

解题说明：降低相关业务授权和转授权属于对“五类行”采取的措施。

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134．内部控制评价的基本方法包括（ ）

A．个别访谈B．调查问卷C．专题讨论D．抽样法答案：ABCD 135.比较分析法按对比时采用指标的形式不同可分为（ ）

A．绝对数比较分析B．相对数比较分析C．历史数比较分析D．趋势比较分

析答案：AB

136.按照影响内部控制目标实现的严重程度,内部控制缺陷分为（ ）

A．重大缺陷B．重要缺陷C．轻微缺陷D．一般缺陷答案：ABD

137.按照具体影响内部控制目标的具体表现形式，内部控制缺陷可分为( )。

A．财务报告缺陷B．非财务报告缺陷C．系统性缺陷D．非系统性缺陷答案：AB 138.按照编制主体、报送对象和时间，内控评价报告分为（ ）

A．上行报告B．对外报告 C．对内报告D．下行通报答案：BC 139.内部控制评价报告至少应当披露内容应包括（ ）

A．董事会声明。B．内部控制评价的依据 C．内部控制评价的范围 D．内部控制缺陷的整改情况及重大缺陷拟采取的整改措施答案：ABCD 140.通常表明财务报告内部控制可能存在重大缺陷的包括（ ）

A．董事、监事和高级管理人员舞弊B．公司更正已经公布的财务报告 C．公司审计委员会及其授权机构对内部控制的监督无效D．管理人员或技术

人员纷纷流失答案：ABC

解题说明：D为非财务报告内部控制缺陷定性依据。考察考生对财务报告内部控制重大缺陷定性标准的掌握。

141.通常表明非财务报告内部控制可能存在重大缺陷的包括（ ）

A．董事、监事和高级管理人员舞弊B．严重违反国家法律、法规 C．公司审计委员会及其授权机构对内部控制的监督无效D．管理人员或技术

人员纷纷流失答案：BD

解题说明：A、C为财务报告内部控制缺陷定性依据。考察考生对财务报告内部控制重大缺陷定性标准的掌握。

142.农业银行内部控制缺陷认定流程包括（ ）

A．缺陷初步分析B．区分财务报告内部控制缺陷与非财务报告内部控制缺陷 C．判断内部控制缺陷的重大程度D．寻找补偿性控制答案：ABCD 143.下面对农业银行内部控制评价的发展历程，描述正确的是（ ）

A．农业银行内部控制评价从县级支行入手B．农业银行内部控制评价从二级

分行入手C．农业银行内部控制评价从一级分行入手D．采取逐级向上推进的方式分步开展答案：AD

144.下面对农业银行内部控制评价描述正确的是（ ）

A．2003年开始对二级分行开展内控评价B．2003年开始对一级分行开展内

控评价

C．2006年开始对一级分行开展内控评价 D．2006年开始对总行本部开展内控评价 答案：AC

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145.下面对内部控制评价作用描述错误的是（ ）

A．将企业的风险管理水平、内部控制状况等公布于众，不利于长远可持续

发展B．有利于树立企业诚信、透明、负责任的企业形象

C．有利于增强投资者、债权人以及其他利益相关者的信任度和认可度。 D．对企业的社会声誉带来不利影响。答案：AD

解题说明：B、C项正确。考察考生对内部控制作用的掌握。

146.下面对内部控制评价中调查问卷方法描述正确的是（ ）

A．对不同层次的员工进行问卷调查 B．根据调查结果对相关项目做出评价

C．调查问卷应尽量缩小对象范围，避免带来不利影响 D．调查问卷应尽可能扩大对象范围答案：ABD

147.下面对内部控制评价报告披露内容描述正确的是（ ）

A．内部控制评价的程序和方法为必须对外披露内容 B．内部控制有效性的结论作为必须对外披露内容 C．对外报告在内容、时间上具有强制性

D．对内报告在内容、时间上具有强制性答案：ABC 解题说明：对内报告在时间上可以定期或不定期。考察考生对内部控制评价报告的认识。

148.2002 年美国颁布的SOX法案在内部控制评价方面要求（ ）

A．强制性要求上市公司开展内部控制评价B．内部控制信息纳入强制性披露

范围C．强制性要求所有企业必须开展内部控制评价D．内部控制信息强制性披露被赋于严厉的法律责任答案：ABD

149.以下属于一级分行测试模板内部环境中内控制度评价内容的是（ ）。 A. 建立健全完善内控制度体系。 B. 定期梳理并及时更新各类制度。 C. 制定的内部控制制度合规、有效。 D. 加强对重要岗位、重要人员的管理与控制。答案：ABC

150.以下属于一级分行测试模板信息与沟通评价中数据质量管理内容的是（ ）。

A. 数据的报送、应用与存储规范。 B. 数据质量的监控、检查与评价到位。 C. 系统保障和数据标准良好。 D. 信息的报告、发布经过审查审批。答案：ABC 解题说明：信息的报告、发布经过审查审批属于信息传输与利用评价环节内容。 151.目前农业银行形成了一套以（ ）的全行内控评价制度框架。

A. 评价办法为核心B. 多层次测试模板为支撑C. 等级细分和缺陷认定为补充D. 有效整改为手段答案：ABC 解题说明：目前农业银行形成了一套以评价办法为核心，多层次测试模板为支撑、等级细分和缺陷认定为补充的全行内部控制评价制度框架。 152.被评价机构应按照评价要求开展以下工作（ ）：

A. 撰写自我评价报告B. 填写测试模板C. 进行等级申报D. 进行自我认定与评价。答案：ABCD

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153.风险评估评价主要是对被评价行识别、分析经营活动中与实现内部控制目标 相关的风险，合理确定风险应对策略的认定和评价，涉及（ ）等评价内容。 A. 目标设定 B. 风险识别与评估 C. 风险分析 D. 风险应对 答案：ABCD

154.以下属于一级分行计划与财会业务评价中财务核算评价环节内容的是（ ） A. 合理进行税收筹划 B. 财务损失核销合规 C. 定期开展财务分析 D. 适时开展减值测试答案：ABC

解题说明：适时开展减值测试属于财产保护评价环节内容。 155.内控评价现场测试流程包括（ ）。

A. 召开进点会议，开展现场检查测试B. 形成《事实确认书》，反馈沟通评价发现问题C. 确认和定性，撰写初评报告D. 提交测试成果，被评价机构申诉答案：ABCD

156.信息与沟通评价主要涉及信息收集、（ ）、数据质量管理、档案管理等评价 内容。

A. 信息加工与处理B. 信息转发C. 信息传输D. 信息系统答案：AC

解题说明：信息与沟通评价主要涉及信息收集、信息加工与处理、信息传输、数据质量管理、档案管理等评价内容。

157.以下属于一级分行测试模板内部监督评价中问题整改控制评价内容的是（ ）。

A. 整改、督办责任落实到位。B. 及时建立问题台账，记录准确、完整。 C. 落实整改措施、完善管理。D. 及时、真实、完整地报告整改结果。 答案：ABCD

158.内部监督评价主要涉及（ ）等评价内容。

A. 内控合规管理 B. 监察监督 C. 案件风险排查 D. 问题整改 答案：ABD

解题说明：内部监督评价主要涉及内部控制合规管理、监察监督、问题整改等评价内容。

159.以下对内控评价“五类行”标准描述正确的是：（ ）

A. 综合评分60分以上70分以下B. 已发生了数量较多或性质比较严重的案件C. 已发生了数量较多或性质比较严重的责任事故D. 内部控制体系存在严重的漏洞和缺陷答案：BCD 解题说明：“综合评分60分以上70分以下”是“四类行”的标准。 160.对于符合以下哪些条件的被评价机构，应开展现场测试。（ ）

A. 近两年未接受过总行及外部监管机构任何检查的 B. 近三年未接受过现场测试的 C. 申报等级较上年度评价等级上升的 D. 本年度出现案件或重大责任事故可能直接扣分的。答案：BCD

解题说明：对于符合以下条件的被评价机构，应开展现场测试：一是近三年未接受过现场测试的；二是申报等级较上年度评价等级上升的；三是本年度出现案件或重大责任事故可能直接扣分的。

161.农业银行内部控制评价程序包括（ ）方面。

A. 评价准备 B. 非现场测试、现场测试 C. 评价计分与等级评定

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D. 汇总报告与问题整改、评价结果利用答案：ABCD

解题说明：农业银行内部控制评价程序包括评价准备、非现场测试、现场测试、评价计分与等级评定、汇总报告与问题整改、评价结果利用等。 162.内控评价非现场测试依据是（ ）。

A. 以前年度内部控制评价利用的成果B. 收集的内外部监管检查资料和相关数据资料C. 利用信息系统等非现场手段从各项业务数据中提取的风险线索

D. 对于被评价机构自查发现问题并完成整改的，不作为非现场测试依据。 答案：BCD 解题说明：非现场测试依据是收集的内外部监管检查资料和相关数据资料，以及利用信息系统等非现场手段从各项业务数据中提取的风险线索，其中，对于被评价机构自查发现问题并完成整改的，不作为非现场测试依据。 163.在内控评价计分过程中，对内部控制机制建设方面存在的缺陷和问题，可以根据（ ）等因素进行定性评级。

A. 被评价机构对风险识别是否充分 B. 相关制度措施和补救措施是否完善和适宜 C. 补救措施的效果是否明显 D. 是否对外披露 答案：ABC 解题说明：对内部控制机制建设方面存在的缺陷和问题，可以根据被评价机构对风险识别是否充分、相关制度措施和补救措施是否完善和适宜、补救措施的效果是否明显等因素进行定性评级。

164.内控评价的测试模板包括（ ）等要素

A. 评价环节、控制要点 B. 标准分值、评价提示 C. 设计与运行测试记录、设计与运行有效性测试结论 D. 问题描述、严重程度、补偿性控制和总体结论答案：ABCD

解题说明：测试模板包括评价环节、控制要点、标准分值、评价提示、设计与运行测试记录、设计与运行有效性测试结论、问题描述、严重程度、补偿性控制和总体结论等要素。

165.以下对内控评价“三类行”标准描述正确的是（ ）。

A. 综合评分70分以上80分以下。 B. 内部控制体系存在明显缺陷。 C. 内部控制规章制度基本得到执行 D. 内部控制效果一般答案：ABCD 166.以下对内控评价“四类行”标准描述正确的是（ ）。

A. 综合评分60分以上70分以下 B. 内部控制体系存在较多缺陷 C. 内部控制效果较差 D. 已发生了性质较严重的案件答案：ABC 解题说明：“已发生了性质较严重的案件”属于“五类行”标准。 167.在测试选样时，可根据业务频次因素确定抽样数量，以下说法正确的是（ ） A. 每月执行一次的业务或事项，可选取的业务数量为2至6次； B. 每周执行一次的业务或事项，可选取的业务数量为4至10次； C. 每日执行一次的业务或事项，可选取的业务数量为10至25次； D. 每日执行多次的业务或事项，全年发生1万次以下的，可选取的业务 数量为25至50次，全年发生1万次以上的，可选取的业务数量为50 至100次。答案：ABCD 认知难度：记忆

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168.一级分行内控评价测试模板中信贷业务评价主要涉及（ ）等评价内容。 A.贷前调查 B.评级授信 C.审查审批 D.贷后管理答案：ABCD 解题说明：信贷业务评价主要涉及信贷基础管理、贷前调查、评级授信、审查审批、用信管理、贷后管理等内容。

169.以下关于内控评价的方式方法说法正确的是（ ）

A. 对一级支行进行评价时，一级支行所辖网点10个以上的延伸测试20%的 网点,其中，一级支行营业部（室）为必测机构。B. 在被评价机构等级申报后，内控管理部门可通过非现场测试直接确定被

评价机构的结果，也可在非现场测试基础上进一步开展现场测试确定评 价结果。C. 对境内外分支机构的测试，除测试被评价机构本部以外，还应根据业务 测试需要对其所辖分支机构按规定的抽查数量进行延伸测试。

D. 农业银行内部控制评价在被评价机构自我评价的基础上，采取非现场测 试与现场测试相结合的方式进行。答案：BCD 解题说明：对一级支行进行评价时，一级支行所辖网点10个以上的延伸测试30%的网点。

170. 以下关于评价计分与等级评定说法错误的是（ ）

A. 评价计分采取集中统一计分方式，由内控管理部门集中组织人员进行计 分，根据计分结果评定被评价机构的内部控制等级。

B. 内部控制评价按千分制计分，采用加权平均方法，汇总测试模板各评价 项目得分。C. 计分人员只需对控制要点进行逐一定性评级，由计算机系统按照每个控 制要点的定性结果和设定的计分权重计算出控制要点的评价分数，并自 动按计分层次逐级汇总和计算得分。 D. 缺项确定后，去除该部分在整个内部控制测试模板中的权重。答案：BD

解题说明： 内部控制评价按百分制计分，采用加权平均方法，汇总测试模板各评价项目得分。

171.在农业银行一级分行内部控制测试模板中，权重占比低于30%的有（ ）。 A. 内部环境 B. 风险评估 C. 信息与沟通 D. 内部监督答案：ABCD 解题说明：内部环境占15%、风险评估10%、控制活动55%、信息与沟通10%、内部监督10%。

172.内部控制评价结果可与被评价机构（ ）挂钩，并作为对被评价机构领导班 子考核奖惩的重要依据。

A. 综合绩效考核B. 停复牌C. 等级行评定D. 授权和转授权答案：ACD 173.对于被评为内控评价“五类行”的机构，（ ）。

A. 取消当年行领导班子的评先资格和奖励，列入领导班子调整的重点机构。 B. 并在次年制订年度检查计划时，将其列为重点合规检查对象，加大内部 检查监督力度和频率。C. 下年度不予内部控制评价。 D. 降低相关业务授权和转授权。答案：ABD 解题说明：农行内控评价管理办法第六十七条（五）：对于被评为“五类行”的机构，取消当年行领导班子的评先资格和奖励，列入领导班子调整的重点机构，并在次年制订年度检查计划时，将其列为重点合规检查对象，加大内部检查监督力度和频率，同时降低相关业务授权和转授权。

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174.针对内控评价发现问题，下面描述正确的是（ ）

A. 内控管理部门将问题交下级相关部门，由条线督促整改。 B. 内控管理部门针对发现问题提出整改意见。C. 内控管理部门督促、指导、跟踪被评价机构及时整改并加强和完善内部 控制。D. 内控管理部门对违规违纪事项按有关规定处理。答案：BCD

解题说明：内控管理部门针对发现问题提出整改意见，督促、指导、跟踪被评价机构及时整改并加强和完善内部控制，并对违规违纪事项按有关规定处理。 175.一级分行内控评价测试模板内部环境中员工行为管理评价环节设置以下评价点（ ）。

A. 员工遵守法纪，具有较强的合规意识B. 建立并严格执行责任追究制 C. 加强劳动合同及各项基金管理D. 扎实组织开展培训工作答案：AB 解题说明：C、D选项属于人力资源评价环节评价点。

176.项目主办部门应当充分利用检查成果，扩大检查效应，提升检查价值。以下属于检查成果利用的有（ ）。

A．将检查发现的问题移交相关部门B．发送风险提示C．提出管理建议 D．编撰案例，开展宣传教育答案：ABCD

177.某检查组的各检查人员分别采用了不同的检查方法开展现场检查工作，其中正确的有（ ）。

A．主查韩某在使用比较法比对被查单位2012年和2013年的汽油支出时发

现，该单位2012年汽油支出30万元，2013年的汽油支出为100万元，判定其中可能存在问题。

B．检查人员小赵在查看某户法人贷款的财务报表时，使用复算法匡算了该

企业应交税金，得出的数据与档案资料有较大差距，判定企业财务报表可能存在虚假。C．检查人员小王为证实某生猪养殖场养猪活动的真实性，亲临养猪场盘点生猪头数。D．检查人员小钱在查看某户个人贷款档案时，发现抵押物（借款人名下房产）可能存在虚假，为证实抵押物真实性，亲临房产所在地进行查看。答案：ABCD

178.为保证检查质量和效果，项目主办部门应实时对检查过程进行质量控制，可以采取的质量控制措施有（ ）。

A．派人进行现场督导，督促检查组按照检查方案的内容和要求开展检查工

作。

B．与被查单位或检查事项存在利害关系或其他可能妨碍检查结果客观公正

的检查人员执行回避制度。

C．及时、准确地收集和传递相关信息，确保主办部门、检查组及检查人员

之间的有效沟通。

D．对检查组提请咨询的重大疑难问题提供业务和技术支持。 答案：ABCD

179.以下检查流程不强制要求实施的有（ ）。

A．组织进点会谈B．检查人员培训C．检查前分析D．发送整改通知书 答案：ABD

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180.具有以下情节的检查机构和检查人员应当追究责任。（ ）

A．对检查发现问题隐瞒不报或者未如实反映B．未按要求执行检查保密制

度C．检查结论与事实严重不符

D．未按方案要求履行全部检查程序导致严重后果答案：ABCD

181.ICCS对检查发现问题按问题的严重程度进行了分类，正确的分类包括（ ）。

A．较大B．较小C．一般D．严重答案：AC 182.被查单位所享有的权利包括（ ）。

A．向有关部门反映检查人员的不正当行为B．对检查事项进行说明和解释 C．申请复查D．申请有利害关系的检查人员回避答案：ABCD 183.证实客观事物的检查方法包括（ ）。

A．盘点法B．详查法C．调节法D．鉴定法答案：ACD

184.检查计划发生（ ）的变更时，应当由项目主办部门商协办部门审定后，经内控合规部门审核并调整检查计划后执行。

A．检查方式B．检查时间C．检查重点D．检查项目答案：ABC 185.抽样方法包括（ ）。

A．随机抽样法B．金额占比法C．经验判断法D．分析比较法答案：ABC 186.当出现（ ）的情况时，应由项目主办部门提出变更需求，会签协办部门，报项目主办部门主管行领导审批同意后执行，并报内控合规部门备案。

A．变更检查重点B．临时开展检查计划C．合并开展检查项目D．取消检查

项目答案：BCD

187.以下检查人员的行为错误的有（ ）。

A．今年上半年，某一级分行对辖内各二级分行开展信贷业务专项检查，小

张是其中一个检查组的一般检查人员。在现场检查过程中，小张负责检查5户法人贷款，对未发现问题的2户贷款编写了检查日记，对发现问题的3户贷款出具了检查工作底稿。

B．某检查组在检查过程中对检查发现的其中一个问题出具了一张底稿并交

由被查行签字，被查行在底稿中签署了“不属实”的意见。检查人员和组长在底稿上签署了自己的名字之后，该底稿与其他所有底稿一起入档保存。C．小刘参加了2012年案件风险排查项目，经常在未将笔记本电脑关闭的情况下外出就餐，相关纸质资料也未封存。 D．小王在某检查项目中，根据检查需要向被查行提出调阅需求，填列了《检

查资料调阅清单》，并办理规范的交接手续。

答案：ABC

188.开展检查工作的目的包括（ ）

A．发现、识别、揭示、纠正业务经营管理中存在的问题和风险隐患 B．分析问题发生的原因C．提出整改完善建议并督促落实 D．促进内控管理水平的提升 答案：ABCD

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189.关于检查工作的重要性，说法正确的是（ ）

A．加强内部控制的保障措施B．促进合规管理的主要方法

C．推动部门履职的主要抓手D．推动案防工作的有效方式答案：ABCD 190.检查的主要内容包括（ ）

A．真实性B．合规性C．内部控制有效性D．风险性答案：ABCD 191.属于检查内容“合规性”的选项包括（ ）

A．执行农业银行各项规章制度的情况B．各项财务预算、绩效管理的执行

情况和效果C．贯彻执行国家法律法规、金融方针政策、监管部门规章情况D．符合行业标准和惯例的情况答案：ACD

192.检查人员可以使用（ ）进行检查前分析，提炼、收集信息数据和疑点线索。

A．反洗钱系统B．运营集中监管平台C．计算机审计监控分析系统

D．信贷管理系统群答案：ABCD193.检查项目正式启动前，项目主办部门应结合当期案防形势及经营管理需要，确定（ ）等，报同级内控合规部门立项审核。

A．检查对象B．检查内容及重点C．检查方式D．实施步骤答案：ABCD 194.检查培训内容包括但不限于（ ）。

A．检查依据B．相关业务知识C．检查方案D．检查技能答案：ABCD 195.检查组进驻被查单位后可发布检查公告，公告内容包括（ ）。 A．举报电话或邮箱B．检查时间C．检查业务D．检查人员答案：ABC 196.检查证据取证的方式包括（ ）。

A．抄录B．拍照、复印C．访谈D．录音、录像答案：ABCD 197.检查日记的要素包括（ ）。

A．检查项目名称、检查人员姓名B．业务类别、检查日期C．被查单位 D．检查具体内容及结论答案：ABCD 198.检查工作底稿的要素包括（ ）。

A．检查项目、被查单位、业务类别B．检查日期、问题发生日期

C．违规笔数、违规金额、问题笔数、问题金额D．发现事项、严重程度 答案：ABCD

199.检查工作底稿中问题严重程度的判定应考虑（ ）等因素。

A．声誉风险、道德风险B．监管风险、财务风险C．案件风险、人员风险 D．市场风险、系统风险答案：ABC

200.以下档案资料需同时电子形式和纸质形式同时存储的有（ ）。

A．检查工作底稿B．重大问题整改情况C．举报登记表D．检查日记 答案：ABC

201.某检查组一行10人于2013年5月至6月进驻XX分行开展综合检查，主要检查内容是信贷业务和财务会计。该检查组以下做法正确的是（ ）。

A．检查人员小王最初定的检查职责是信贷业务检查，但一段时间过后，组

长将小王调到力量较弱的财务组，增加财务组的实力。

B．检查结束后，该检查组与XX分行就检查事实、检查结论进行反馈会谈。 C．检查组综合考虑各种因素，在进点时未发布检查公告。D．检查组进点十

天后，根据工作需要对检查样本进行了调整。答案：ABCD

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202.开展检查工作进行机构抽样时可关注（ ）。

A．新开办的分支机构B．特色业务分支机构C．屡查屡犯或整改率低的分支

机构D．长期未接受全面检查的分支机构答案：ABCD

203.开展检查工作进行业务抽样时可关注（ ）。

A．外部监管部门重点关注的业务B．一定时期内重点推进，政策调整变化

较大的业务C．新发生不良或风险的业务D．信访举报反映的存在不正常情况的业务答案：ABCD

204.开展检查工作进行抽样时可关注的关键岗位包括（ ）。

A．各级行财会和出纳人员B．基层营业机构主要负责人

C．拥有资产处置、采购、费用审批、信贷审批、招投标权限的人员 D．各级行行长、副行长及其他班子成员答案：ABCD 205.开展检查工作进行抽样时可关注的人员包括（ ）。

A．与客户有大额资金往来的人员B．屡查屡犯或拒绝对已发现问题进行整

改的人员C．参与民间融资或为他人融资提供担保的人员 D．长期没有进行岗位轮换的人员答案：ABCD 206.关于检查方式，下列说法正确的是（ ）。

A．按照检查周期，检查方式可分为定期检查和不定期检查

B．按照信息获取途径，可分为档案资料查阅、公开信息查询和实地走访 C．按照是否进驻被查单位场所，可分为现场检查和非现场检查 D．按照检查前是否通知，可分为预告检查和突击检查答案：ABCD 207.关于审查书面资料的方法，下列说法正确的是（ ）。

A．按证实客观事物的方法，分为盘点法、调节法、鉴定法。

B．按审查书面资料的技术，分为核对法、审阅法、复算法、比较法、分析

法。C．按审查资料的顺序，分为逆查法和顺查法。 D．按审查资料的范围，分为详查法和抽查法。答案：BCD 208.盘点法实施的对象包括（ ）。

A．现金B．贵金属C．重要空白凭证及有价单证D．代保管抵质押品 答案：ABCD

方法，说法正确的包括（ ）。

A．观察法是检查人员亲临现场进行实地观察，借以查明事实真相，取得检

查证据的一种调查方法。

B．查询法指对检查过程中发现的疑点和问题，通过口头询问或质疑的方式

弄清事实真相并取得口头或书面证据的一种调查方法。

C．分析法就是通过分解被查项目的内容，以揭示其本质和了解其构成要素

的相互关系。

D．函证法指检查人员通过给有关单位和个人发函，以了解情况取得证据的

一种调查方法。答案：ABD

210.核对法主要包括（ ）。

A．原始凭证之间、原始凭证与汇总原始凭证之间的核对B．记账凭证与汇

总记账凭证、凭证与账簿的核对C．明细账与总分类账之间的核对 D．账簿与报表、报表与报表之间的核对答案：ABCD

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211.检查证据的形式包括（ ）。

A．书面证据、实物证据、B．视听或者电子数据资料C．鉴定结论 D．调查笔录答案：ABCD

212.关于在检查过程中获取检查证据时应当注意的事项，说法正确的是（ ）。

A．对不能或者不宜取得原始资料、有关文件和实物的，可采取文字记录、

摘录、复印、拍照、转储、下载等方式取得检查证据。 B．检查人员取得检查证据，应当由证据提供者签名或者盖章。

C．检查人员应当对检查证据进行汇总和分析，确定检查事项的检查证据是

否足以支持检查结论。D．经过分析、判断和归纳的检查证据，应当编制索引号排序，附在相应的检查工作底稿之后。答案：ABCD

213.有效的检查证据应具有的特征包括（ ）。

A．适当性B．充分性C．合理性D．合法性答案：ABD

214.对不能或者不宜取得原始资料、有关文件和实物的，也可采取（ ）等方式取得检查证据。

A．复印B．拍照C．转储D．下载答案：ABCD

215.可用于收集检查证据的计算机应用系统包括（ ）。

A．信贷管理系统群B．计算机审计监控分析系统C．人民银行征信系统 D．内控合规管理信息系统答案：ABCD

216.关于检查统筹管理，下列说法正确的是（ ）。

A．检查统筹管理主要是指年度检查计划的编制、跟踪和管理。

B．检查统筹工作主要是内控合规部门的事情，各职能部门无需参与。 C．检查统筹工作可以增强检查针对性，提升检查监督的质量和水平。 D．年终对检查项目进行总结评价也包含在检查统筹管理的范围之内。答案：CD 217.某一级分行开展了以信贷、财会、国际业务、理财业务为检查内容的综合检查项目，并成立了项目管理组。该项目管理组对派出的10个检查组组织了一系列质量控制措施。其中做法正确的有（ ）。

A．第一检查小组初期人员配备准备不充分，部分检查人员经验不足难以胜

任工作，为此，项目管理组对第一检查小组及时调整补充检查人员。 B．设立了举报电话和举报邮箱，收到举报事项后第一时间进行转办，交由

相关检查小组对举报事项进行核查。

C．现场检查期间建立了沟通联系机制，通过电话、邮件等方式及时、准确

地收集和传递相关信息；在各组撤离现场后，对各检查组在ICCS的录入情况进行跟踪审核。

D．陪同行领导、部领导对各检查组进行巡视督导。答案：ABD

218.为加强检查计划的执行管理，提高工作质量，各级行内控合规部门应从（ ）等方面开展检查项目评价。

A．检查计划报送B．方案制定 C．检查报告撰写质量

D．检查日记和发现问题的录入 答案：ABCD

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219.内控合规部门通过（ ）等方式对全行检查工作开展质量控制。

A．检查统筹管理B．制定检查制度及规定C．ICCS流程管理D．对检查工作

开展质量评价答案：ABCD

220.检查计划编制的原则包括（ ）。

A．突出重点B．持续改进C．整合检查资源D．全面风险覆盖答案：ACD 221.某检查组采取现场调阅信贷档案方式对A行个人信贷业务进行检查，出具了如下底稿，问题定性：贷后管理不到位，具体内容：2011年12月12日B支行向客户吴某和黄某（二人均为生猪养殖户）分别发放个人生产经营贷款200万元，期限6个月，担保单位均为XX担保有限公司，用途均为“购买原材料”，贷款发放后部分转入担保有限公司账户、部分转入员工陈某的账户。上述检查存在的问题包括（ ）。

A．未对客户吴某、黄某借款的真实性进行核实。B．未揭示贷款额度存在问题。C．未说明员工陈某的岗位情况以及与该贷款的关系。D．未查证贷款资金转到担保公司和员工账户的原因。答案：ACD

222.各级行内控合规部门通过ICCS对本级行检查计划执行情况进行动态跟踪和全流程管理，对（ ）等突出问题进行重点监控。

A．未按照主子项目归属关系立项B．未实时录入检查工作日记和底稿 C．项目立项不及时D．检查项目未及时收工答案：ABCD

223.年终前，各级行内控合规部门要对本年度的检查计划执行情况进行总结评价，应开展的工作包括（ ）。

A．形成年度检查计划执行情况报告。B．全面评价本年度检查计划安排是否

合理、实施是否认真、成效是否明显。C．提出相关改进建议。

D．从项目数量、业务种类、涉及机构、参检人数、检查时间、发现问题、

问题性质、问题关联度和后续整改情况等多方面进行分析。答案：ABCD

224.对检查计划编制的质量控制，说法正确的有（ ）。

A．各级行内控合规部门通过ICCS对本级行检查计划执行情况进行动态跟踪

和全流程管理，及时提示项目主办部门开展检查。

B．对临时增加的项目，要检查该项目实施前是否按规定流程审批，是否报

项目主办部门备案，是否已将检查资料录入ICCS。

C．对年度检查计划中已安排未开展的检查项目，要查明原因，属于需要延

期开展的，在次年检查计划中适时安排。D．内控合规部门要督促项目主办部门按照要求准确记录检查实施全过程。答案：ACD

225.关于检查方案的制定，说法正确的包括（ ）。

A．项目主办部门组织人员对检查方案中检查目标的可行性，重要性水平确

定和检查风险评估的合理性，检查范围、内容和重点的适当性，检查步骤和方法的可操作性，时间安排的合理性，检查分工的恰当性等进行讨论。B．制定检查方案前要收集、整理与本检查项目有关的规章制度、资料、数据、报表、文字材料、以前年度接受内外部监管情况及发现的问题等。C．制定检查方案前要利用非现场对收集到的资料以及各种业务经营数据进行分析。D．检查方案必须由项目主办部门负责人审批后执行。答案：ABC

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第 98 页 共 123 页

226.关于实施检查前调查，说法正确的是（ ）。

A．编制检查方案，确定检查目标、范围、时间、对象、内容、重点即可。 B．收集、整理与本检查项目有关的规章制度、资料、数据、报表、文字材

料、以前年度接受内外部监管情况及发现的问题等。

C．利用非现场对收集到的资料以及各种业务经营数据进行分析。

D．围绕检查目标，根据业务风险状况、内部控制水平、案件防控形势及外

部监管要求初步确定检查业务、检查内容及重点。答案：BCD

227.质量管理组在检查组开展现场检查工作期间，可采取（ ）等方式进行组织推动质量控制。

A．召开动员会、培训会B．明确沟通方式和渠道C．派人进行现场督导 D．建立举报登记制度答案：ABCD

228.关于检查日记的质量控制措施，说法正确的是（ ）。

A．检查日记应当要素齐全、连续完整、内容详实，如实反映检查实施过程。

如果检查组长对检查人员的检查日记有异议，可以对其进行删改。 B．检查组长可利用ICCS通过日记抽查方式对检查组各成员检查日记记载情

况进行审阅，督促检查人员对存在的问题及时进行纠正。

C．多名检查人员共同承担同一检查事项的，应当在各自的检查日记中分别

记载。D．检查人员应以个人为单位编写检查日记，但不一定要按日记载。答案：BC

229.检查组长或主查对检查工作底稿进行审核时应关注（ ）。

A．事实是否清楚B．检查证据是否充分C．适用法律、法规、规章是否准确 D．检查结论是否恰当答案：ABCD

230.关于检查底稿的签章确认，以下选项正确的是（ ）。

A．被查单位对检查工作底稿上的问题有异议并出示充分证据的,检查组应当

核实后在底稿上标注是否采纳。

B．问题属实但被查单位拒绝签字的,不影响底稿的使用。

C．问题属实但被查单位拒绝签字的,检查人员应当在底稿中进行必要说明。 D．检查工作底稿经检查组长或主查审核后，交被查单位责任人签字盖章确

认。答案：ABC

231.以下关于检查工作底稿的说法，正确的有（ ）。

A．工作底稿应当内容完整、事实清楚、定性准确、证据充分、依据准确、

整改意见具可行性。

B．检查人员对未执行检查方案导致重大问题未发现的，发现问题隐瞒不报

或者不如实反映的，以及问题严重失实的，须承担责任。

C．检查组对检查工作底稿及检查中遇到的重大疑难问题应当进行集中讨论

会审，必要时可提请项目主办部门专业支持。

D．项目主办部门应当对整个项目的检查事实、检查依据和检查结论等进行复核，对检查组提请咨询的重大疑难问题提供业务和技术支持。答案：ABCD 命题依据：教材第五章，第六节 认知难度：应用

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第 99 页 共 123 页

232.以下关于检查报告的说法，正确的有（ ）。

A．检查报告原则上只对所检查的事项发表评价意见。对检查过程中未涉及、

检查证据不充分、评价依据或者标准不明确以及超越检查职责范围的事项，可视情况发表检查评价意见。

B．对重大敏感事项，检查报告在抄送内控合规部门时应详细表述。

C．检查组报告经检查组组长审核后，送达被查单位征求意见。被查单位在

规定时间内没有提出书面意见的，视同无异议，并由检查人员予以注明。 D．被查单位对征求意见的检查报告有异议的，检查组应当进行核实，并作

出书面说明。答案：CD

233.以下关于检查报告各要素的内容，正确的有（ ）。

A．检查依据，即实施检查所依据的法律法规、规章制度、上级文件或委派

行行党委的指示。

B．被查单位的基本情况，包括内部控制、业务管理、财务收支状况等。 C．实施检查的基本情况，一般包括检查范围、检查方式方法及采取的主要

措施、检查实施的起止时间等。

D．检查评价意见，即根据不同的检查目标，以检查结果为基础，对被查单位被查业务真实、合法情况及风险情况发表评价意见。答案：ABCD234.项目结束后，立项人员、检查组长或其指定人员应分别收集、整理、制作和保存各种项目文档，并及时归档。正确的档案归集方法包括（ ）。

A．跨年度的检查项目，在项目检查终结的年度立卷。 B．检查档案按项目建档，一个项目可立一卷或者若干卷。 C．可将数个项目合并立为一卷。

D．项目主办部门应在规定期限内及时将项目档案移交档案部门保管（上传

ICCS档案不需移交）。答案：ABD

235.检查项目纸质档案正确的排列规则包括（ ）。

A．检查项目案卷内的文件材料按照整改类、复议类、结论类、证明类、立

项类和备查类的顺序排列。

B．整改类、复议类、结论类采用逆时顺序并结合文件材料的重要程度排列。 C．证明类按照检查工作底稿及所附检查证据与检查方案所列检查事项对应

的顺序排列。D．立项类按照文件材料形成的时间顺序，并结合文件材料的重要程度排列。答案：ABCD

236.项目主办部门可对检查项目实施情况从（ ）等方面进行总结和评价。

A．检查准备B．检查实施C．质量控制D．检查结果答案：ABCD

237.项目主办部门对检查项目实施情况进行总结和评价，应重点考虑（ ）。

A．检查方案制定是否科学、合理。B．检查样本是否具有代表性，抽查数量

是否达到规定的要求。C．检查底稿所反映问题是否理由充分、描述清楚、定性准确。D．检查整改意见是否合理并具有针对性。答案：ABCD

238.未按规定履行检查职责，具有（ ）情节的检查机构和检查人员应当被追究责任。A．未执行检查方案、检查程序和检查方法导致重大问题未能被发现

B．对检查发现问题隐瞒不报或者未如实反映C．检查结论与事实严重不符 D．未按规定履行检查报告制度答案：ABCD

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239.检查人员（ ）的，应当按照有关规定给予处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。A．滥用职权B．徇私舞弊C．玩忽职守D．泄露秘密答案：ABCD 240.尽职监督，是指各级机构职能部门按照职责分工，对同级职能部门及下级对口部门相关经营管理活动进行（ ）的管理行为。

A.监测 B.检查 C.督导D.评价答案：ABC 241.职能部门尽职监督的方式可以分为（ ）。

A.现场监督 B.现场检查 C.非现场监督 D.非现场检查答案：AC 242.对于既没有归口管理职责，也没有系统管理职责的职能部门，无需履行尽职监督职责，其内部控制职责仅为部门( )。

A.自我约束 B.自我控制 C.自我规划 D.自我组织答案：AB 243.应当履行尽职监督职责的职能部门包括：（ ）。

A.总务部 B.农户金融部 C.金融市场部 D.信用审批部答案：BCD 244.职能部门尽职监督履职情况是内控评价的重要内容，评价内容主要包括（ ）。

A.是否按照相关规章制度规定和上级机构要求落实尽职监督工作。

B.是否按照年度现场检查计划或内部控制需要及时开展现场检查及其他尽职监督工作。 C.尽职监督发现问题的，是否及时向相关机构、部门下发整改通知书。 D.针对尽职监督发现的问题，职能部门是否落实整改措施或者履行督促整改的职责。答案：ABCD

245.职能部门与内控合规部门以及各职能部门之间应当建立日常信息沟通机制，及时相互反馈尽职监督中发现的相关（ ）以及（ ），实现信息共享。 A.管理信息 B.重大问题 C.整改情况D.经营信息答案：BC 246.依据《中国农业银行尽职监督工作管理办法》，尽职监督工作应当坚持的原则：（ ）。

A.持续改进B.统筹兼顾 C.系统控制 D.规范流程答案：AB 247.已经制定《尽职监督实施细则》的条线包括：（ ）。

A.托管业务 B.集中采购 C.私人银行D.金融市场答案：AB

248.现场监督是指在被监督机构、部门现场进行的（ ）等监督活动。

A.检查 B.核查 C.验证 D.测试答案：ABCD

249.非现场监督是指对被监督机构、部门进行的非现场（ ）以及日常监测等监督活动。

A.检查 B.询问 C.指示 D.支持答案：AB 250.职能部门的非现场检查，主要通过（ ），以及利用各类计算机信息系统进行数据分析等方式进行。 A.查阅相关机构、部门有关计划、方案 B.定期分析相关机构、部门报告、工作总结 C.定期分析相关机构、部门内外部监管资料 D.查阅相关机构、部门有关报表答案：ABCD 251.尽职监督与自律监管相比，最主要变化是（ ）。 A.尽职监督涵盖了条线内部控制的所有方面。 B.主要业务条线均制定了尽职监督实施细则。 C.尽职监督增加了具有归口管理职责的职能部门对同级部门的内部控制职责。D.尽职监督增加了具有系统管理职责的职能部门对本条线的内部控制职责。答案：AC

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252.以下属于职能部门尽职监督职责的是（ ）？

A.辅导下级机构对口部门相关法律法规、监管规定和内部规章制度、规范性文件的执行，以及各项经营管理活动的合规开展。 B.合理安排现场检查项目的时间、地点、频率，优化配置检查资源，避免重复检查。 C.监督控制相关同级职能部门或者本条线经营管理中存在的内部缺陷和风险。 D.确定对相关同级职能部门和本条线尽职监督工作的具体职责。答案：ACD 253.在尽职监督工作中，以下属于内控合规部门职责的（ ）？

A.制订年度现场检查计划，合理安排现场检查项目的时间、地点、频率。 B.定期、不定期地检查职能部门是否按《中国农业银行尽职监督工作管理办法》及相关规章制度规定履行尽职监督职责。

C.根据同级职能部门年度现场检查发现问题整改落实情况的反馈，适时对被查机构、部门进行跟踪抽查，核实整改情况。

D.对未按规定履行尽职监督职责或履职不到位的部门和责任人员，提出整改意见及处理意见。答案：ABCD

254.职能部门应当根据自身业务特点，下辖机构数量、地域距离和业务种类，特别是（ ）等因素，合理确定对下级机构现场检查和非现场检查的频率、周期和覆盖面。

A.经营风险高低 B.监督成本高低C.各类违法违规案件发生情况 D.各类经营目标完成情况答案：AC

255.对于纳入年度现场检查计划的现场检查项目，职能部门应当在检查结束后10日内，将现场检查工作报告报送（ ）。

A.同级风险管理部门 B.同级内控合规部门 C.上级机构对口部门

D.上级机构内控合规部门答案：BC

256.对于纳入年度现场检查计划的现场检查项目，职能部门应当根据整改进程，将（ ）及时反馈同级内控合规部门和上级机构对口部门。 A.整改计划

B.整改通知书 C.整改工作组织开展情况 D.整改情况和结果 答案：BD 257.职能部门现场检查工作报告应当充分揭示发现的问题和风险隐患，并附（ ）等主要相关资料。

A.检查通知 B.检查方案 C.检查工作日志 D.检查发现问题底稿 答案：BD 258.职能部门应当总结、分析本部门、本条线尽职监督工作，形成年度尽职监督工作报告，并于次年1月10日前报送（ ）。

A.同级风险管理部门 B.同级内控合规部门C.上级机构对口部门 D.上级机构内控合规部门答案：BC

259.尽职监督现场监督发现问题的，职能部门应当下发整改通知书，提出（ ），督促相关机构整改。

A.整改目标 B.整改意见 C.整改期限 D.整改计划 答案：BC

命题依据：教材第六章，第三节 认知程度：应用

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第 102 页 共 123 页

260.职能部门对自查发现问题且及时采取有效整改措施的，同级内控合规部门或者上级机构在内控评价时不作为扣分依据，但（ ）除外。

A.隐瞒问题 B.发现问题未及时采取有效整改措施 C.涉及案件 D.涉及重大责任事故答案：ABCD 261．经济责任审计包括（ ）。

A．任期经济责任审计B．在任经济责任审计C．离任审计D．任后审计 答案：AC

262．被审计人因（ ）等原因离开所任岗位时，需要对其任职期间职责履行情况进行离任审计。

A．晋升B．调任C．辞职D．退休答案：ABCD 263．高管人员经济责任审计必须坚持以下原则（ ）。

A．客观公正原则B．独立审计原则C．重要性原则D．先审后离原则答案：ABCD

264．内控合规部门经济责任审计对象包含有（ ）。

A．一级分行行长助理B．二级分行副行长C．一级支行副行长D．二级支行行长答案：BD

265．以下不属于内控合规部门经济责任审计对象的有（ ）。

A．一级分行行长助理B．二级分行行长助理C．处级支行副行长D．一级支行副行长答案：AD

266．高管人员经济责任审计的审计机构包括（ ）。

A．审计局（含审计分局）B．各级行内控合规部门C．各级行人力资源部门 D．各级行监察部门答案：AB

267．经济责任审计依据包含有（ ）。

A．《中华人民共和国审计法》B．《党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定》C．《银行业金融机构董事（理事）和高级管理人员任职资格管理办法》D．《中国银监会中资商业银行行政许可事项实施办法》答案：ABCD 268．行长经济责任审计的内容主要包括（ ）。

A．经营战略和管理决策情况B．业务经营发展状况C．业务风险控制与内控管理D．重大决策事项答案：ABCD

269．经济责任审计中重大决策事项包括（ ）。

A．重大信贷决策B．重大财务决策C．重大业务拓展决策D．重大人事任免决策答案：ABCD 270．对于（ ），原则上应采取现场审计为主的审计方式。

A．任中审计B．二级支行行长审计C．提任审计D．风险程度较高的非提任审计答案：ACD 271．对于（ ），原则上可采取非现场为主的审计方式。

A．一级支行行长审计B．二级支行行长审计C．提任审计D．风险程度低的非提任审计答案：BD

272．高管人员经济责任审计完整程序通常包括（ ）阶段。

A．审前准备B．现场实施C．审计报告D．整改处理 答案：ABCD

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273．经济责任审计审前准备阶段的工作包含有（ ）。

A．审计立项B．制定审计方案C．成立审计组D．召开审计座谈会 答案：ABC

274．经济责任审计现场实施阶段的工作包含有（ ）。

A．审计公示B．审计取证C．编制审计日记和审计底稿D．移交待查事项 答案：ABCD

275．经济责任审计审计报告阶段的工作包含有（ ）。

A．责任认定B．审计评价C．编制审计结论书D．审计结果报送答案：ABCD 276．经济责任审计整改处理阶段的工作包含有（ ）。

A．下发整改意见书B．移交重大违法违规问题C．后续审计D．移交待查事

项答案：ABC

277．内控合规部门经济责任审计非现场审计方式必须做的工作包含有（ ）。

A．信息归集B．项目评审C．审计立项D．交换审计意见答案：ABCD

278．各级行内控合规部门要以（ ）为评判标准，认真组织开展经济责任审计工作。

A．是否有利于提高审计质量B．是否有利于发挥审计作用

C．是否有利于避免流于形式D．是否有利于减少审计时间答案：ABC 279．关于经济责任审计项目风险评审，以下说法正确的是（ ）。

A．一级分行及以下机构内控合规部门应成立项目风险评审组，主要负责在

项目实施前对被审计对象相关信息进行风险评估

B．评审组组长由内控合规部门负责人担任C．一级分行项目风险评审组每

次参加评审的成员应不少于５人D．二级分行项目风险评审组每次参加评审的成员应不少于５人答案：ABC

280．经济责任审计项目评审表包括（ ）。

A．确定审计方式B．明确审计重点C．配备审计资源D．指定审计组成员 答案：ABC

281．关于经济责任审计方式选择，以下说法正确的是（ ）。

A．对于任中审计、提任审计，原则上应采取现场审计为主的审计方式 B．对于二级支行行长审计和风险程度低的非提任审计，原则上可采取非现

场为主的审计方式C．对于风险程度为中等的非提任审计，原则上可采取现场与非现场相结合的方式进行D．对于风险程度高的非提任审计，原则上应采取现场审计为主的审计方式答案：ABCD

282．经济责任审计一般按管理权限可将被审计人应承担的经济责任划分为（ ）。

A．直接责任B．间接责任C．主管责任D．领导责任答案：ACD 283．（ ）下属人员违反国家财经法规或农业银行规章制度的，被审计人应承担直接责任。

A．授意 B．强令C．纵容D．包庇答案：ABCD

284．经济责任审计中经济责任认定应遵循的原则有（ ）。

A．合法性B．合理性C．全面辩证性D．谨慎性 答案：ABCD命题依据：第七章，第三节

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285．（ ）不应作出经济责任认定。

A．不在审计范围内的事项 B．未经审计的事项C．事实不清、证据不足的

事项D．相关法律法规和标准不明确的事项答案：ABCD

286．经济责任审计评价包含（ ）。

A．审计结果评价 B．审计成果评价C．审计综合评价D．审计全面评价 答案：AC

287．经济责任审计业务经营状况评价结果包括（ ）。

A．经营状况明显进步B．经营状况发展较好C．经营状况有所好转D．经营状况大幅下降答案：ACD

288．经济责任审计业务合法合规情况评价结果包括（ ）。

A．主要业务均能依法合规经营 B．主要业务基本依法合规经营C．主要业务部分依法合规经营D．主要业务部分不依法合规经营答案：ABC 289．经济责任审计个人决策事项评价结果包括（ ）。

A．具有很强的决策能力 B．具有较强的决策能力C．具有良好的决策能力 D．不具有决策能力答案：ABCD

290．经济责任审计内控管理情况评价结果包括（ ）。

A．内控管理健全有效B．内控管理较为健全C．内控管理部分存在缺陷 D．内控管理不健全答案：ABC

291．经济责任审计综合评价结果包括（ ）。

A．非常好地履行了职责B．较好地履行了职责C．基本履行了职责 D．未能履行职责答案：BCD

292．经济责任审计直接责任是指被审计人对任职期间的下列行为应负有的责任（ ）。

A．直接违反国家法律法规和农业银行规章制度的行为B．授意、指使、强

令、纵容、包庇下属人员违反国家财经法规或农业银行规章制度的行为 C．失职、渎职的行为D．对上级行、外部监管部门等检查发现的重大问题，

未按要求进行整改的行为答案：ABCD

293．经济责任审计报告编写应遵循以下原则（ ）。

A．相关性原则B．重要性原则C．全面性原则D．谨慎性原则答案：ABCD 294．以下属于经济责任审计报告格式的是（ ）。

A．封面B．声明C．正文D．结尾答案：ABC 295．经济责任审计报告中审计范围要明确（ ）。

A．时间范围B．人员范围C．机构范围D．业务范围答案：ACD 296．经济责任审计报告的报告声明一般应包括（ ）等内容。

A．被审计人基本情况B．经济责任审计报告的形成基础

C．审计单位与被审计单位的管理责任D．报告权属与保密答案：BCD 297．经济责任审计报告的正文应包括序言、审计范围、基本情况、（ ）等内容。A．审计事实B．审计评价C．审计建议D．被审计人意见答案：ABCD 298．经济责任审计报告的审计事实包括（ ）。

A．任职期间的工作措施及成果B．审计发现问题C．被审计人基本情况 D．被审计人意见答案：AB

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299．经济责任审计结论书内容包括（ ）。

A．审计范围B．审计发现问题C．审计评价D．被审计人意见答案：ABCD 300．审计部门应将（ ）报主管行领导审阅，根据行领导批阅意见，送人力资源部门，履行干部任职资格审查程序。

A．经济责任审计方案B．经济责任审计报告C．经济责任审计结论书 D．经济责任审计底稿答案：BC 301．根据《中国农业银行整改工作管理办法》，按照风险程度，问题可分为（ ）等类别。A．重大B．较大C．关注D．一般答案：ABCD 302.风险等级应与具体违规事项相一致，并以（ ）等严重程度作为判断依据。

A．声誉风险B．人员风险C．监管风险D．财务风险答案：ABCD 303.按照行为是否违规，将问题分为（ ）。

A．违规类问题B．非违规类问题C．重点问题D．非重点问题答案：AB 304.违规类问题，是指违反（ ）和其他规范性文件的行为。

A．法律B．规则C．准则D．内部规章制度答案：ABCD 305.非违规类问题，是指除违规行为外的行为，一般表现为影响（ ）等问题。

A．农业银行资产安全B．财务报告及相关信息真实完整 C．经营管理效率效果提升D．发展战略实现答案：ABCD 306.以下是按照问题的产生原因进行分类的是（ ）。

A．目标任务B．制度流程C．组织保障D．产品工具答案：ABCD 307.目标任务类问题包括（ ）。

A．经营目标设置不合理导致的问题B．任务指标设置不合理导致的问题 C．规章制度不符合业务发展需要导致的问题D．信息系统存在漏洞导致的问题答案：AB

308.制度流程类问题包括（ ）。

A．规章制度不符合业务发展需要导致的问题B．某项业务没有相应的规章制度规定导致的问题C．规章制度之间存在冲突导致的问题

D．规章制度规定的业务流程不合理导致的问题答案：ABCD 309.组织保障类问题包括（ ）。

A．激励约束机制不健全，权责利不相适应导致的问题 B．队伍建设不到位，缺乏对员工行为有效管控导致的问题

C．内设组织设置不合理，出现职能交叉或职能缺失、管理不到位导致的问题D．信息系统存在漏洞导致的问题答案：ABC 310.产品工具类问题包括（ ）。

A．业务、产品存在漏洞或缺陷导致的问题B．信息系统等存在漏洞或缺陷导致的问题C．规章制度不符合业务发展需要导致的问题

D．操作不规范或失误导致的问题答案：AB 311.业务操作类问题包括（ ）。

A．违规操作导致的问题

B．操作不规范或失误导致的问题

C．规章制度不符合业务发展需要导致的问题 D．信息系统存在漏洞导致的问题答案：AB

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312.违规类问题以（ ）作为整改完成的标准。

A．行为纠正到位B．风险控制到位C．责任追究到位D．举一反三到位 答案：ABC

313.非违规类问题以（ ）作为整改完成的标准。

A．行为纠正到位B．风险控制到位C．责任追究到位D．举一反三到位 答案：AB

314.不良影响，是指因问题导致农业银行可能或者已经遭受的（ ）或者其他对经营管理的不利影响。

A．法律制裁B．监管处罚C．财务损失D．声誉损失答案：ABCD 315.问题整改涉及信用收回的，完成以下整改措施之一的，可以认定为风险控制到位（ ）。

A．全额收回问题涉及的风险金额或损失金额，且不增加新的风险敞口 B．完善担保措施，确保担保合法有效且足值，能够有效控制不良影响 C．向法院或者仲裁机构主张权利，尽职履责并取得生效判决书、裁决书或调解书D．在债务人破产程序中，依法尽责行使权利，实现债务人重整或达成和解协议或取得法院宣告破产的裁定书答案：ABCD

316.整改工作实行领导负责制。以下表述正确的包括（ ）。

A．各级行行长对辖内整改工作负总责B．其他行领导对分管条线的整改工作负管理责任C．各部门负责人对本部门整改工作首负其责D．内控合规部门负责人对辖内整改工作负总责答案：ABC 317.整改责任部门可分为（ ）。

A．主办部门B．协办部门C．督办部门D．管理部门答案：AB 318.整改责任单位（部门）的主要职责包括：（ ）。

A．制订整改计划，明确具体整改责任人B．执行审定后的整改计划，落实各项整改措施C．按时报告整改工作进展及落实情况D．配合后续监督工作 答案：ABCD

319.整改督办部门的主要职责包括：（ ）。

A．分解整改任务，建立整改台账B．发送整改通知书，明确整改工作要求 C．督促整改落实，审核整改情况D．收集整改信息，撰写并报送整改报告 答案：ABCD

320.整改主管部门的主要职责包括：（ ）。

A．督导、协调本级行及辖属机构整改工作B．统计、分析整改工作情况并向行领导报告C．评价考核本级行内设部门及辖属机构整改工作D．就整改工作牵头与外部监督机构进行沟通、反馈，组织报送整改工作材料答案：ABCD 321.整改实施包括（ ）阶段。

A．整改准备B．整改落实C．验收报告D．分级分类答案：ABC 322.后续监督重点验证整改的及时性、真实性和有效性，内容应包括但不限于（ 。A．是否制订整改计划和落实整改责任人，是否按照计划推进落实整改工作B．已整改问题是否符合整改完成标准，尤其是责任追究是否到位C．所采取的整改措施是否真实有效，是否存在拖延推诿、虚假整改等情况D．目标任务、制度流程、组织保障及产品工具类问题是否已采取措施改进完善，效果如何答案：ABCD

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323.一般情况下，（ ）问题的整改期限为3个月。

A．重大类B．较大类C．关注类D．轻微类答案：AB 324.一般情况下，（ ）问题的整改期限为6个月。

A．一般类B．较大类C．关注类D．轻微类答案：ACD 325.经整改督办部门同意，（ ）问题整改期限可以适当延长。

A．目标任务类B．制度流程类C．组织保障类D．产品工具类答案：ABCD 326.以下哪些部门可以作为问题整改的审核部门（ ）。

A．本级行整改督办部门B．上级行整改督办部门C．下级行整改督办部门 D．下级行整改管理部门答案：AB

327.对问题整改完成与否存在争议时，由（ ）部门认定。

A．对问题行为纠正或者风险控制到位与否存在争议的，由监督检查部门会同级业务主管部门认定B．对问题责任追究到位与否存在争议的，由监督检查部门会同级监察部门认定，同级监察部门无处理权的，由有处理权的监察部门认定

C．对问题行为纠正或者风险控制到位与否存在争议的，由监督检查部门会同级监察部门认定D．对问题责任追究到位与否存在争议的，由监督检查部门会同级风险管理部门认定，同级风险管理部门无处理权的，由有处理权的风险管理部门认定答案：AB

328.有关后续监督的监督方式，下列叙述正确的为（ ）。

A．原则上应采取现场检查方式B．必须采取现场检查方式C．特殊情况下可采用非现场监测等方式D．原则上应采取非现场监测方式答案：AC 329.对照整改完成标准，具体问题整改结果分为（ ）。

A．已整改B．部分整改C．未整改D．无需整改答案：ABC 330.以下案件，按照风险等级，应归位重大类问题的是（ ）。

A．累计涉及金额在50万元以上的贪污、受贿等职务犯罪B．累计涉及金额在100万元以上、除贪污、受贿外的其他违法违纪案件C．有二级分行及以上高级管理人员（或相当职级）参与的贪污、受贿、挪用等案件D．我行三名以上员工参与作案的贪污、受贿、挪用等案件答案：ABCD

331.为了便于确定整改督办部门，外部监督项目区分为（ ）。

A．综合性项目B．专项项目C．银监项目D．非银监项目答案：AB 332.内部监督项目实行“谁监督、谁督办”原则，具体包括：（ ）。

A．上级行监督检查发现问题，整改责任在下级行的，由监督检查部门按照先纵后横的顺序层层督办

B．下级行监督检查发现问题需要上级行整改的，由监督检查部门会同内控合规部门逐级上报，直至问题原因所在行，其对应主管部门为整改督办部门

C．职能部门开展尽职监督时，可以既是整改责任部门又是整改督办部门 D．审计局（分局）审计项目可移送内控合规部门督办答案：ABCD 333.以下对整改结果的描述，正确的是：（ ）。

A．已整改是指完全符合整改完成标准的情形部分整改是指部分符合整改完成标准的情形 C．未整改是指未采取整改措施或应付、拖延整改，以及拒不整改的情形D．无法整改是指未采取整改措施或应付、拖延整改，以及拒不整改的情形答案：ABC

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334.对整改结果进行审核时，正确的做法是：（ ）。

A．符合“已整改”标准的审核通过B．不符合“已整改”标准的，应退回整改责任部门或整改责任单位，督促其继续整改C．符合“已整改”标准的，应退回整改责任部门或整改责任单位，督促其继续整改D．不符合“已整改”标准的审核通过答案：AB

335.整改计划的内容应包括但不限于以下方面（ ）。

A．问题成因分析B．明确、详实、可行的整改措施和实施步骤 C．明确具体的整改责任人D．明确的完成时限答案：ABCD 336.关于审定整改计划，以下叙述正确的是（ ）。

A．整改计划由整改责任部门或整改责任单位负责人审定

B．重点问题的整改计划由主管行领导审定C．整改计划作出后应及时报送督办部门D．制订和审定整改计划时间合计不得超过15个工作日答案：ABCD 337.关于后续监督，以下叙述正确的是（ ）。

A．整改督办部门应根据整改工作情况，按年度开展后续监督，验证整改结果B．后续监督原则上应采取现场检查方式C．后续监督重点验证整改的及时性、真实性和有效性D．整改督办部门应根据后续监督情况撰写后续监督报告ABCD 338.以下关于整改的叙述，正确的是（ ）。

A．整改是农业银行为纠正内外部监督检查所发现的问题而实施的管理活动 B．整改是内部控制的重要内容和环节C．农业银行通过规范和推动整改工作，完善了内部控制体系，提高了金融服务质量和管理水平D．整改是内控合规部门的事情答案：ABC

339.关于问题的风险分级，以下叙述正确的是（ ）。

A．按照风险程度，问题分为“重大”、“较大”、“关注”、“一般”、“轻微”五个等级B．“重大”、“较大”类问题合称“重点问题”C．外部监督发现的问题，原则上适用外部监督机构明确的风险等级D．内部监督发现的问题，由开展内部监督检查的部门按照农业银行标准评估认定风险等级答案：ABCD 340.关于问题的原因分类，以下叙述正确的是（ ）。

A．按照产生原因，将问题分为“目标任务”、“制度流程”、“组织保障”、“产品工具”、“业务操作”五类B．每项问题的产生原因可以归为一个或多个类别

C．外部监督发现的问题，由整改督办部门参考外部监督机构意见，并结合农业银行的标准，评估认定其分类D．内部监督发现的问题，由开展内部监督检查的部门，按照农业银行的标准认定其分类答案：ABCD 341.关于“行为纠正到位”，以下叙述正确的是（ ）。

A．行为纠正到位，是指整改责任部门或单位已全部终止或纠正了相关行为 B．违规类问题的行为已无法直接纠正的，如果风险控制到位且责任追究到位，则可视为问题完成整改C．非违规类问题的行为已无法直接纠正的，如果风险控制到位，则可视为问题完成整改D．违规类问题的行为已无法直接纠正的，如果风险控制到位且责任追究到位，则可视为问题部分整改答案：ABC

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342.关于“风险控制到位”，以下叙述正确的是（ ）。

A．风险控制到位，是指整改责任部门或单位已采取措施消除或有效控制问题所造成的不良影响B．问题未造成不良影响，且行为纠正己经到位，可不再将风险控制到位作为判断整改完成的标准C．问题导致风险或者损失的，不应简单将是否收回全部风险金额或损失金额作为风险控制到位的唯一衡量标准D．问题整改涉及信用收回的，如果全额收回问题涉及的风险金额或损失金额，且不增加新的风险敞口，可以认定为风险控制到位答案：ABCD 343.关于“责任追究到位”，以下叙述正确的是（ ）。

A．责任追究到位，是指已按照《中国农业银行员工违反规章制度处理办法》及其他处理规定对相关责任人给予了相应的处理B．当问题没有处理依据，但已造成不良影响或存在主观故意的行为时，应根据《中国农业银行员工违反规章制度处理办法》第二百零一条，比照该办法同类或相似条款进行处理C．如果问题没有处理依据，未造成不良影响，且没有主观故意的行为，可不再将责任追究到位作为判断整改完成的标准D．如果问题没有处理依据，可不再将责任追究到位作为判断整改完成的标准答案：ABC

344.关于整改责任单位（部门）的叙述，正确的是（ ）。

A．被发现问题的机构为整改责任单位B．如果整改责任单位内设职能部门，应按职责确定整改责任部门和整改督办部门C．整改责任部门可分为主办部门和协办部门D．整改责任单位负责人是整改工作的主责任人，整改责任部门负责人是整改具体问题的主责任人答案：ABCD命题依据：教材第八章，第二节 345.关于整改督办部门的叙述，正确的是（ ）。

A．对于外部专项监督项目，由业务主管部门督办，涉及多个业务部门的由主要业务部门牵头督办B．对于外部综合性监督项目，由被检查行指定业务主管部门为督办部门C．内部监督项目实行“谁监督、谁督办”原则D．整改督办部门负责人是整改督办工作的主责任人答案：ABCD

346．中国人民银行确立的风险为本反洗钱工作思路要求各金融机构着力开展以下哪些工作？（ ）

A．加强反洗钱内部控制体系建设深化洗钱风险研究，做好制度设计 C. 合理配置资源D．加强宣传与队伍建设答案：ABCD 347.风险为本管理方法具有以下哪些特点？（ ）

A.配套性 B.有效性 C.统一性 D.灵活性答案：ABD 348.风险为本管理方法包括以下哪些流程？（ ）

A.识别风险 B.评估风险 C.监测风险 D.管理和降低风险答案：ABCD 349.金融机构风险为本管理原则包括以下哪些内容？（ ） A.在高风险情形下，金融机构应采取强化措施管理和降低风险 B.在低风险情形下，则允许采取简化措施 C.任何时候怀疑洗钱或者恐怖融资，则不允许采取简化措施 D.任何时候怀疑洗钱或者恐怖融资，则必须采取强化措施答案：ABC 350.下列哪些制度是人民银行制定的反洗钱行政规章？（ ）

A.《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》 B.《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》 C.《中国人民银行反洗钱调查实施细则（试行）》 D.《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》答案：ABCD

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351.下列哪些是农业银行反洗钱管理办法与规定类制度？（ ）

A.《中国农业银行反洗钱内部工作职责规定》 B.《中国农业银行境外机构反洗钱工作指引》 C.《中国农业银行人民币支付交易操作反洗钱工作规程》 D.《中国农业银行反洗钱协查工作规程》答案：AB

352.下列哪些是农业银行反洗钱操作规程与实施细则类制度 ？（ ） A.《中国农业银行人民币支付交易操作反洗钱工作规程》、 《中国农业银行外汇资金交易反洗钱工作规程》 B.《中国农业银行反洗钱客户风险等级分类管理办法》 C.《中国农业银行客户身份识别操作规程》 D.《中国农业银行黑名单监测管理规定》答案：ABCD

353.《中华人民共和国反洗钱法》规定了以下哪些内容？（ ）

A.明确了国务院反洗钱行政主管部门 B.明确了金融机构应履行的反洗钱义务 C.明确了反洗钱调查的范围、调查的程序以及调查的措施 D.明确了违反该法律应承担的法律责任答案：ABD

354.农业银行客户洗钱风险等级分类的原则有哪些？（ ）

A.全面性原则 B.同一性原则 C.动态管理原则 D.保密原则答案：ABCD 355.洗钱风险评估指标体系基本要素包括以下哪几项？（ ）

A．客户特性B．地域C．业务（含金融产品、金融服务）D．行业（含职业）

答案：ABCD

356.以下哪些项属于洗钱风险评估指标体系需要考虑的风险子项？（ ）

A．客户信息的公开程度B．某国（地区）受反洗钱监控或制裁的情况 C．跨境交易D．行业现金密集程度答案：ABCD

357.一位废品收购站老板持现金来到农行开户，要求将此笔款项电汇至开曼群岛，请问柜员在对该客户进行风险评估时，以下哪些风险要素需要着重考虑？（） A．客户特性B．地域C．业务D．行业答案：ABCD

358.在客户洗钱风险评估中，客户地域风险子项需要考虑以下哪些要素？（ ）

A．某国（地区）受反洗钱监控或制裁的情况B．对某国（地区）进行反洗

钱风险提示的情况C．国家（地区）的上游犯罪状况D．特殊的金融监管风险答案：ABCD

359.在客户洗钱风险评估中，客户特性风险子项需要考虑以下哪些要素？（） A．客户信息的公开程度， B．金融机构与客户建立或维持业务关系的渠道 C．自然人客户年龄D．涉及客户的风险提示信息或权威媒体报告信息 答案：ABCD

360.在客户洗钱风险评估中，业务风险子项需要考虑以下哪些要素？（） A．与现金的关联程度 B．非面对面交易 C．跨境交易 D．代理交易 答案：ABCD

361.在客户洗钱风险评估中，行业/职业风险子项需要考虑以下哪些要素？（） A．公认具有较高风险的行业B．与特定洗钱风险的关联度

C．行业现金密集程度 D．特殊的金融监管风险 答案：ABC

362.客户洗钱风险评估及等级分类调整期限各是多长时间？（） A．一类和二类为半年B．三类为一年C．四类为三年 D．五类为五年

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答案：ABCD

363.以下哪些内容体现了客户洗钱风险等级分类同一性原则？（） A．金融机构赋予同一客户在本金融机构唯一的洗钱风险等级

B．同一客户可以被金融机构不同地域分支机构赋予不同的洗钱风险等级

C. 同一客户可以被同一集团内的不同金融机构赋予不同的洗钱风险等级 D．同一客户不可以被同一集团内的不同金融机构赋予不同的洗钱风险等级 答案：AC

364.以下哪些内容具体解释了客户洗钱风险评估及等级分类的方法？（）

A．运用权重法B．以定性与定量分析相结合的方式进行洗钱风险评估

C.金融机构对每一基本要素及其风险子项进行赋值，逐一对照风险子项进行评估 D．建立客户风险等级总分（区间）与风险等级之间的映射规则，以确定每个客户的具体风险评级 答案：ABCD

365.以下哪些说法是正确的？（）

A．我行尚未出台关于反洗钱协查的相关制度B．《中国农业银行反洗钱客户风险等级分类管理办法》主要规定了反洗钱客户风险等级分类标准、管理程序以及操作流程C. 《中国农业银行黑名单监测管理规定》主要规定了黑名单监测与审核的操作规范与流程 D．《中国农业银行反洗钱内部工作职责规定》主要明确了反洗钱工作内部职责，规范了管理程序 ，同样适用于境外机构答案：BC

366.核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件，对于高风险客户、高风险账户持有人，应了解哪些方面的信息？（）

A．了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人B．资金来源 C．资金用途D．经济状况或者经营状况答案：ＡＢＣＤ

367.为不在本银行开立账户的客户提供符合以下哪些条件的现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务时应进行客户身份识别？（）

A．交易金额单笔人民币1万元以上B．交易金额单笔人民币10万元以上

C．交易金额单笔外汇等值1000美元以上D．交易金额单笔外汇等值10000美元以上答案：ＡＣ

368.一次性金融服务是指：为不在本银行机构开立账户的客户提供以下哪些方面的一次性金融服务？（ ）

A．现金汇款B．现金存款C．现钞兑换D．票据兑付答案：ＡＣＤ 369.下列那种情况出现时，应重新识别客户？（ ）

A．客户行为异常B．客户身份信息发生变化C．客户提出销户Ｄ．客户网银交易 答案：ＡＢ

370.跨境汇出汇款业务环节，银行应登记哪些信息？（ ）

A.汇款人的姓名或者名称B.汇款人账户、住所C.收款人的姓名、住所D.汇款银行的地址 答案：ＡＢＣ

371.以下对代理人客户身份识别的叙述正确的有?( ) A.核对并登记被代理人的身份证件或者其他身份证明文件 B.核对并登记代理人的身份证件或者其他身份证明文件 C.对客户与代理人之间的代理关系予以确认 D.必要时可要求代理人出具授权委托书

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答案：ＡＢＣＤ

372.客户身份识别途径有哪几种？（ ）

A.实地查访；B.向工商行政部门核实；C.回访客户；D.向公安机关核查答案：ＡＢＣＤ

373.按照反洗钱法，对于客户身份资料和交易信息，金融机构应至少保存多长时间？（ ）

Ａ．客户身份资料自业务关系结束当年或者一次性交易记账当年计起至少保存2年Ｂ．交易记录，自交易记账当年计起至少保存5年Ｃ．客户身份资料自业务关系结束当年或者一次性交易记账当年计起至少保存5年Ｄ．交易记录，自交易记账当年计起至少保存2年答案：ＢＣ

374．以下部门哪些属于总行反洗钱工作领导小组成员单位？（ ）

Ａ．运营管理部Ｂ．电子银行部；Ｃ．软件开发中心Ｄ．内控与法律合规部 答案：ＡＢＣＤ

375．按照《中国农业银行客户身份识别操作规程》，银行应保存以下哪些客户身份资料？（ ）

Ａ．记载客户信息的各种档案、资料 B、客户的有效身份证件、身份证明的原件或其复印件、影印件C、开展客户身份识别工作过程中形成的其他档案、资料等 D、代理人和受益人的有效身份证件、身份证明的原件或其复印件、影印件答案：A B C D

376．按照《中国农业银行客户身份识别操作规程》规定，各级行客户身份识别工作应遵循下列哪几项原则？（ ）

Ａ．严格准入 B、重点识别 C、持续关注D、详细登记答案：ＡＢＣＤ 377.反洗钱协查的义务包括哪些内容？（ ）

A. 在合理的范围内提供必要的人员、技术和设备支持B. 按要求向调查人员说明有关情况C. 协助查阅、复制有关账户信息、交易记录和其他资料 D.协助封存有关文件、资料答案：ABCD

378.我行研制了以下哪几种洗钱风险模型？（ ）

A. 疑似地下钱庄B. 疑似诈骗C. 疑似集资D. 疑似赌博答案：ABCD

379.可疑报告级别为“重点可疑”及以上报告级别的，需要以下哪些机构进行审核？（ ）A. 支行B. 二级分行C. 一级分行D. 总行答案：ABC

380.反洗钱信息管理系统提示的风险预警，按照以下哪几个等级进行评级？（ ） A. 正常B. 一般C. 关注D. 高风险答案：ACD

381.我行反洗钱风险监测分析应对以下哪几种风险类型进行核查？（ ） A.内部风险B.外部风险C.洗钱风险D.重大风险答案：ABD

382.关于大额交易和可疑交易报告，以下表述正确的是？（ ）

A.大额交易和可疑交易的报告方式不同B.大额交易和可疑交易的报告时限相同 C.大额交易和可疑交易的报告时限不同 D.大额交易和可疑交易的报告方式完全相同答案：CD 383.法人、其他组织和个体工商户银行账户之间人民币或外币单笔或者当日累计达到多少金额以上的款项划转，必须向反洗钱监测分析中心提交大额报告？（） A．200万元人民币B．20万美元C．100万元人民币D．50万美元

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第 113 页 共 123 页

答案：AB

384.自然人银行账户之间，以及自然人与法人银行账户之间人民币或外币单笔或者当日累计达到多少金额以上的款项划转，必须向反洗钱监测分析中心提交大额报告？（）

A．200万元人民币B．50万元人民币C．10万美元D．100万元人民币答案：BC 385.涉嫌恐怖融资或涉嫌洗钱行为的交易，如何报告？（）

A．通过纸质方式向当地人民银行报告B．通过纸质方式向当地公安机关报告

C．通过反洗钱信息管理系统提交相应级别的重点可疑报告D．暂不上报，持续

监测答案：ABC

386．属于我行关联交易外部监管体系的有：（）

A．银监会《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》B．财政部《企业

会计准则36号》C．上交所《股票上市规则》D．联交所《证券上市规则》答案：ABCD

387.以下属于关联交易种类的是（）：

A．授信B．债权债务重组C．许可协议D．共同投资答案：ABCD 388.下列属于会计口径下关联交易监管规定的是（）：

A．《企业会计准则第36号－关联方披露》B．《国际会计准则第24号－关联

方披露》C．《上市公司信息披露管理办法》D．《商业银行信息披露办法》

答案：AB 389.根据《中国农业银行关联交易管理基本规范》，属于授信类关联交易的是（）：

A．贷款B．保函C．担保D．委托贷款答案：ABC 390.根据《中国农业银行关联交易管理基本规范》，属于资产转移类关联交易的是（）：

A．租入或租出资产B．自用动产买卖C．委托理财D．受赠资产答案：BD 391.为保证关联交易的公允性，属于关联交易规制措施的有（）：

A．定价政策B．独董认可C．表决回避D．信息披露答案：ABCD 392.根据上交所《上市公司关联交易实施指引》，下列可以构成关联交易定价依据的是（）：

A．政府定价B．政府指导价C．可比的独立第三方的市场价格或收费标准 D．合理的构成价格答案：ABCD 393.在我行的关联交易管理体系中，根据职责内容可以将负有管理职责的部门分为哪三类（）：

A．关联交易牵头管理部门B．关联方信息收集部门C．交易审核部门 D．交易发起部门答案：ABD

394.下列属于关联方信息收集部门的是（）：

A．人力资源部B．内控合规部门C．董事会办公室D．监事会办公室 答案：ACD

395.下列属于关联方牵头管理部门职责的是（）：

A．收集本行关联方信息B．建立关联方名单库C．统计关联交易信息 D．对关联交易信息进行会签审查答案：BCD

396.下列属于交易发起部门的关联交易管理职责的是（）：

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A．在交易发起阶段确定交易对手是否为我行关联方B．按要求将交易提交

关联交易牵头管理部门审查C．按要求进行关联交易信息备案 D．按要求在内控合规管理信息系统中填报关联交易信息答案：ABCD 397.下列关于关联方的范围，说法不正确的是（）：

A．不同监管部门对关联方的范围界定是不一致的B．银监会界定的关联方

包括了监事C．分行高级管理人员只在证监会的口径下才构成关联方 D．我行可以根据实际情况认定我行关联方的范围，无需将所有监管口径下的关联方均纳入关联方的范围答案：BCD 398.下列属于我行关联自然人的是（）：

A．执行董事B．非执行董事C．职工监事D．总审计师答案：ABCD 399.下列不属于我行关联自然人的是（）：

A．一级分行纪委书记B．一级分行巡视员C．二级分行行长D．支行营业部

主任答案：ABCD

400.对于境外分行的关联方，下列说法正确的是（）：

A．境外分行的总经理属于我行关联方B．境外分行的总经理的近亲属属于

我行关联方C．境外分行的副总经理属于我行关联方D．境外分行副总经理的近亲属属于我行关联方答案：AB

401.我行附属机构层面的关联方包括（）：

A．子公司的董事B．子公司的监事C．子公司的高级管理人员 D．子公司的部门负责人答案：ABC

402.总行人力资源部收集下述人员的关联方信息（）：

A．董事长B．行长C．董事会秘书D．总行信贷独立审批人答案：ABD 403.在采集关联方信息时，关联自然人的信息采集要素包括（）：

A．身份证号码B．所在单位C．关联关系说明D．技术职称答案：ABC 404.关于我行关联方信息收集频率，下列说法正确的是（）

A．关联方信息收集分不定期、定期两种情况B．不定期收集关联方信息主

要是针对新任职的董事、监事、总分行高级管理人员、有权决定或参与授信和资产转移的其他人员 C．新任职的董事、监事、总分行高级管理人员、有权决定或参与授信和资产转移的其他人员,应当自任职之日起10个工作日内通过《关联方信息报告表》报告相关信息D．定期收集主要是指每半年度对前期收集的关联方信息进行全面更新答案：ABC

405.关于关联方信息的管理，下列说法正确的是（）：

A．总行内控与法律合规部负责汇总全行关联方信息B．关联方信息需提交

董事会关联交易控制委员会审议C．董事会关联交易控制委员会每年度对我行关联方名单进行确认D．关联方名单经确认后，应按照我行商业秘密进行管理，不得向行内任何人员公布答案：ABC

406.关联交易审批的流程主要包括以下环节（）：

A．交易对手识别B．内控合规部门审查C．有权审批人审批交易D．交易备

案答案：ABC

407.同时符合下列哪些条件的，可以不在交易发起阶段对交易对手是否属于我行关联方进行查询（）：

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A．交易发生在二级分行及以下机构B．交易符合监管部门和农业银行的定

价规定C．通过柜面即时办理的业务D．单笔金额在10000元人民币以下答案：BC

408.关于关联交易审查，下列说法正确的是（）：

A．交易对手是关联方的，该交易即属于关联交易，交易发起部门应当将该

交易提交内控合规部门审查B．所有的关联交易均需提交审查

C．关联交易由风险管理部门进行审查D．依交易有权审批机构不同，交易

发起部门提交审查的流程也不相同答案：AD

409.对于关联交易，内控合规部门的审查要点包括（）：

A．交易对手是否对交易设定了担保B．交易过程是否履行关联交易回避程

序C．交易是否需提交董事会或股东大会审议D．交易条款是否符合商业原则答案：BCD

410.根据《中国农业银行关联交易管理实施细则》，同时符合下列哪些条件的关联交易可以不提交内控合规部门审查（）：

A．交易发起部门有权直接审批B．与关联自然人交易金额在30万元以下，

与关联法人交易金额在我行最近一期经审计净资产的0.5%以下

C．交易属我行日常业务，且按一般商业条款进行D．交易不在发起当天审

批完毕即错失交易机会答案：ABCD

411.下列关联交易，由董事会审批的是（）：

A．重大关联交易B．交易对方为我行董事、总行高级管理人员或其近亲属 C．交易对方为我行非执行董事的近亲属控制的法人D．交易对方为我行总

行高级管理人员的近亲属可施加重大影响的法人答案：ACD

412.下列关联交易，由股东大会审批的是（）：

A．我行与一个关联方之间单笔交易（受赠现金资产、单纯减免我行义务的债务除外）金额在3000万元及以上，且占我行最近一期经审计净资产绝对值5%及以上的关联交易

B．我行与一个关联方之间单笔交易（受赠现金资产、单纯减免我行义务的债务除外）金额在3000万元及以上，且占我行最近一期经审计净资产绝对值10%及以上的关联交易

C．我行为关联方提供非商业银行业务担保事项的关联交易 D．我行为关联方提供担保事项的关联交易答案：AC

413.交易发起部门将关联交易向内控合规部门备案时，应当包括如下内容（）：

A．交易各方的关联关系和关联方基本情况B．交易的定价政策及定价依据 C．交易成交价格及结算方式D．关联方在交易中所占权益的性质和比重 答案：ABCD

414.根据《中国农业银行内部交易管理办法》，我行附属机构包括以下几种类型（）：A．由我行控制的境内外子银行B．由我行控制的非银行金融机构

C．由我行控制的非金融机构D．应当纳入并表管理的相关机构答案：ABCD 415.根据《中国农业银行内部交易管理办法》，我行内部交易应遵守如下原则（）：

A．优势互补原则B．依法合规原则 C．公平原则D．风险隔离原则

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第 116 页 共 123 页

答案：BCD

416.根据《中国农业银行内部交易管理办法》，内部交易的主要种类包括（）：

A．交叉持股B．授信和担保C．资产转让D．应收应付答案：ABCD 417.关于内部交易的审批，说法正确的是（）：

A．内部交易一般按照交易所属业务的授权进行审批B．重大内部交易应依

据我行公司章程和授权方案的规定，提交董事会或股东大会审批

C．重大内部交易应提交总行行长审批D．我行附属机构之间发生的内部交

易，应当报送总行审批答案：AB

418.《中国农业银行内部交易管理办法》规定的内部交易信息报告形式包括（）：

A．季度报告B．重大内部交易备案C．风险事件特别报告D．年度报告 答案：ABCD

419.下列哪种情形发生时，需要进行内部交易风险事件特别报告（）：

A．内部交易涉及严重亏损或大额坏账B．内部交易合同未能正常履行

C．内部交易出现大额或造成重大损失的舞弊和欺诈事件D．监管部门对内

部交易采取重大监管行为答案：ACD

420.下列关于重大内部交易备案，说法正确的是（）：

A．交易双方均需进行备案报告B．向总行内控与法律合规部备案 C．分支机构的交易发起部门，应在交易审批后10个工作日内备案 D．总行的交易发起部门，应在交易审批后5个工作日内备案 答案：ABCD

421.从风险管理的基础流程来看，广义的合规风险监测与报告包括（ ）

A.合规风险的识别B.合规风险量化、评估C.合规风险监测、测试 D.合规风险报告答案：ABCD

422.合规风险量化是指依托与银行经营活动相关的合规风险信息等支持性数据，充分运用（ ）等方式对合规风险进行定量测度。

A.技术工具B.指标运行C.统计分析D.定性分析答案：ABC 423.合规风险监测是指在合规风险识别的基础上，应用一定方法监测合规风险的动态变化情况，持续（ ）

A.追踪已识别的合规风险B.监测残余的合规风险C.识别新的合规风险 D.并对不可接受的合规风险实行有效控制的过程答案：ABCD 424.合规风险评估是指在合规风险识别与量化的基础上，应用一定的方法估计和测定发生因合规风险而可能导致（ ）的损失概率和损失大小，以及对银行整体运营产生影响的程度。

A.法律制裁B.监管处罚C.重大财务损失D.声誉损失答案：ABCD 425.商业银行主要合规风险点包括（ ）

A.本行或其他银行曾经发生过的案件和合规问题B.业务部门和风险管理部门已经发现的合规风险隐患C.内外部审计中发现的合规风险事件等信息D.监管部门发现的合规风险点和合规风险提示等答案：ABCD

426.对商业银行面临的合规风险进行量化分析的时候，可按照合规风险的（ ）等维度进行分析。

A.风险发生的概率B.风险导致的损失C.风险的原因D.风险的分类

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第 117 页 共 123 页

答案：AB

427.合规风险的识别和评估工作应当（ ）

A.与银行设定的经营管理目标紧密结合B.与银行的内部控制环境相匹配 C.得到银行各级机构和各业务条线的配合与支持D.独立于业务经营发展 答案：ABC

428.合规风险量化评估的数据积累包括（ ）

A.案件数据B.风险事件数据C.监督检查发现问题数据D.操作风险数据 答案：ABCD

429.合规风险监测指标包括（ ）

A.某类产品、业务或机构受到的相关投诉数量和增长情况；B.某类业务流程或机构发生的差错交易数量和类型；C.内外部监督检查发现问题的数量、金额、分布及其变化情况；D.案件及重大风险事件的数量、金额、涉及业务领域、机构分布及其变化情况；答案：ABCD 430.合规风险矩阵应当包含（ ）

A.风险程度B.风险发生概率C.风险值D.风险原因答案：AB 431.合规风险报告一般发生在商业银行（ ）

A.合规管理部门内部B.合规管理部门与职能部门之间C.合规管理部门与银行高级管理层之间D.商业银行和监管机构之间答案：ABCD 432.有效的合规风险报告机制应当包含以下内容（ ）

A.制定完善的合规风险报告制度B.明确合规风险报告的主体和对象

C.明确报告内容、报告频率、报告路线及相关责任D.确保及时、全面、完整地向商业银行管理层和董事会提供合规风险报告答案：ABCD 433.合规风险报告按照报告内容可分为（ ）

A.综合报告B.专项报告C.定期报告D.不定期报告答案：AB 434.合规风险报告按照报告的频率可分为（ ）

A.综合报告B.专项报告C.定期报告D.不定期报告答案：CD 435.以下哪几项是商业银行合规管理部门的合规报告职责（ ）

A.持续关注法律、规则和准则的最新发展，正确理解、解读法律、规则和准则的规定及其精神B.实施充分且有代表性的合规风险评估和测试C.调查内部可能违反合规政策的事件D.定期向高级管理层提交合规风险评估报告答案：ABCD 436.以下哪几项是商业银行业务部门的合规报告职责（ ）

A.主动识别本业务条线的合规风险点B.主动寻求合规部门的合规咨询及建议C.主动为合规部门的合规风险监测与评估提供合规风险信息或风险点等必需的支持D.向合规管理部门报送本业务条线合规风险评估报告答案：ABCD 437.以下哪几项是商业银行风险管理部门的合规报告职责（ ）

A.有效识别和评估包括自身合规风险在内的各类风险B.向合规管理部门及时报告相关合规风险信息C.支持合规部门的合规风险监测D.实施独立的合规风险识别、监测、评估、报告答案：ABC

438.以下哪几项是商业银行员工的合规报告职责（ ）

A.主动发现并报告合规风险点或者隐患B.及时举报违法、违反职业操守或可疑行为C.定期报告本部门的合规风险信息D.定期报告所在机构的合规风险信

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息答案：AB 439.根据《关于做好合规风险监测报告工作的通知》（农银办发〔2013〕639号）,关于农业银行合规风险监测的职责分工，下列说法正确的是（ ）

A.总行内控与法律合规部负责组织、管理和评价全行合规风险监测报告工

作，实施专项监测，分析合规风险状况，并向高级管理层提交全行合规风险评估报告B.各级行内控合规部门负责组织、实施、管理和评价辖内合规风险监测报告工作C.各级行内控合规部门负责按要求实施非现场定期监测，全面收集和定期报送辖内合规风险信息，并向本行管理层和上级行内控合规部门提交合规风险评估报告

C.总分行各主要业务部门负责分析评估本业务条线合规风险状况，收集合规

风险信息并及时报送同级行内控合规部门答案：ABCD

440.根据《关于做好合规风险监测报告工作的通知》（农银办发〔2013〕639号）,下列关于农业银行合规风险非现场定期监测，说法正确的是（ ）

A.监测对象是各类异常交易及背后的违规行为B.各一级分行按季度实施定

期监测项目，形成监测报表报送总行C.监测项目完成后，各分行将监测实施情况、发现问题、整改及成果利用情况报送总行D.项目开展及线索核查情况应录入内控合规管理信息系统答案：ABCD

441.根据《关于做好合规风险监测报告工作的通知》（农银办发〔2013〕639号）,根据农业银行合规风险收集机制，收集的合规风险信息包括（ ）

A.报告期辖内案件情况B.内外部监督检查情况C.异常交易及客户投诉情况 D.合规审查发现风险情况答案：ABCD 442.根据《关于做好合规风险监测报告工作的通知》（农银办发〔2013〕639号）,在农业银行合规风险收集报送机制中，风险收集的渠道包括（ ）

A.内控合规管理信息系统B.内控合规工作例会C.风险管理例会D.监管检查

通报答案：ABCD

443.下面关于农业银行合规报告工作，说法正确的是（ ）

A.初步形成了以量化分析为基础的合规风险评估报告机制B.农业银行在五

大银行中率先建立了依托数据的合规风险报告体系C.内控合规管理信息系统的应用和数据的积累是我行合规报告工作的重要基础D.目前总行内控与法律合规部向高级管理层报送全行合规报告，高级管理层每年向董事会提交合规报告答案：ABCD

444.合规风险评估报告主要包括以下哪些内容（ ）

A.报告期合规管理工作总体情况B.报告期合规风险分析C.合规管理面临的

挑战D.下一步工作措施与管理建议答案：ABCD

445.下列哪些信息系统可用于合规风险监测（ ）

A.计算机审计监控分析系统B.内控合规管理信息系统C.反洗钱风险监测系

统D.运营集中监管平台及C3信贷管理系统群答案：ABCD

446．内控合规管理信息系统功能构建了全行内控合规的（ ）。

A．作业平台B．信息平台C．管理平台D．技术平台答案：ABC 447.在内控合规管理信息系统中，全行所有员工可（ ）。

A．查看、下载内外规和合规手册B．查看本人合规档案C．查看所在机构/

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部门积分D．查看关联方信息答案：AB

448.下列关于内控合规管理信息系统表述正确的是（ ）。

A．内控合规管理信息系统由总行内控与法律合规部组织开发，只面向内控合规条线人员使用B．内控合规管理信息系统由总行内控与法律合规部组织开发，面向全行员工使用C. 全行所有员工都可以登录内控合规管理信息系统查看制度、个人合规档案D．只有授权用户才可以登陆内控合规管理信息系统查看制度、个人合规档案答案：BC

449.以下关于内控合规管理信息系统功能描述正确的是（ ）。

A. 实现内外部规章制度的拆分、维护、评价以及数字化的存储与应用

B. 建立从检查计划申报审核、项目启动实施、文档资料管理到整改信息录入、审核及督办的标准化流程按照业务类别建立并维护违规点库，作为各类监督项目执行过程中的基本依据D．支持内控评价等级申报与计分答案：ABCD 450.在内控合规管理信息系统中，内外规均支持按（ ）条件查询。

A．全文关键字制度名称C．发文文号D. 发布机构答案：ABCD 451.在内控合规管理信息系统中，“内规分析统计”可实现以下哪些功能（ ）。

A．支持按效力层级、业务种类、发布部门等维度统计辖内制度分布图及下载明细B．支持统计本级行发布制度被评价情况C．支持查看制度条款关联的监督检查数据，并可进一步钻取对应的违规问题详情D．支持内规解析 答案：ABC

452.在内控合规管理信息系统中，授权管理模块的法人授权子模块用于管理（ ）。 A.基本授权 B.特别授权C．授权调整D．授权委托 答案：ABC

453.在内控合规管理信息系统中，授权管理模块的法人授权子模块提供（ ）功能。

A．发起基本授权 B．制作授权方案 C．生成授权书 D．授权统计分析答案：ABC

454.在内控合规管理信息系统中，下列关于检查计划表述正确的是（ ）。 A.各职能部门通过“检查计划申报”功能向同级内控合规部门报送年度检查计划及临时计划B. 内控合规部门通过“检查计划审核”功能对各部门检查计划进行统筹C．内控合规部门通过“检查计划终止”功能对已实施完成的检查计划进行“结束”操作，对由于特殊原因需要作废的检查计划进行“作废”操作 D．检查计划主办部门通过“检查计划终止”功能对已实施完成的检查计划进行“结束”操作，对由于特殊原因需要作废的检查计划进行“作废”操作答案：ABC 455.在内控合规管理信息系统中，检查组一般由（ ）组成。

A．检查组长B．检查副组长C．主查 D．一般检查人员答案：ACD 456.在内控合规管理信息系统中，下列关于检查开展的正确表述是（ ）。

A．对已审批通过的检查计划，在开展现场检查前均由内控合规部门立项并上传检查方案等立项文档B．检查项目立项人负责组建检查组，并明确检查组长、主查、一般检查人员的分工C．在检查实施阶段，可由检查组长对本组检查人员业务分工进行调整D．检查人员在实施现场检查前，可通过系统查询与被检查机构或被审计人相关的历史底稿信息，研究查找被查机构经营管理缺陷，确定现场

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检查重点答案：BCD

457.在内控合规管理信息系统中，下列关于检查人员实施检查的正确表述是（ ）。

A.检查人员可通过“我的项目”查看本人检查分工、接受项目责任书、下载检查方案 B.检查人员可以参加多个检查项目，并通过“我的项目”功能在不同检查项目间切换 C.检查人员必须先接受项目责任书，并将该检查项目作为“默认项目”后才能进行检查操作 D.检查人员必须先接受项目责任书，并将该检查项目作为“我的项目”后才能进行检查操作答案：ABC

458.在内控合规管理信息系统中，以下关于检查底稿的正确表述是（ ）。 A.原则上是一事一稿，同一被查机构、同一违规性质的多笔业务可以合并成一个问题在一张底稿中出具 B.如果同一笔业务（或同一个信贷客户的多笔贷款）存在多个问题，分拆后影响其完整性的，可以将其合并为一张底稿、多个问题C．检查人员提交的底稿由检查组长或主查进行审核D．检查人员提交的底稿必须由检查组长进行审核答案：ABC 459.在内控合规管理信息系统中，以下关于检查底稿审核规则正确的是（ ）。 A．一般检查人员的底稿由组长或主查审核B．主查的底稿由组长或其他主查审核C．组长的底稿由组长指定的主查审核D．所有底稿必须由检查组长审核：ABC 460.在内控合规管理信息系统中，以下关于检查底稿引用的正确表述是（ ）。

A．检查人员可引用其他检查项目已确认的底稿B．检查人员可引用其他检查项目已审核的底稿C．检查组长可对已引用的底稿进行“撤销引用”

D．检查组长可对已“撤销引用”的底稿进行“恢复引用”答案：ACD 461.在内控合规管理信息系统中，以下关于检查收工的正确表述是（ ）。

A．个人收工顺序为一般检查人员→主查→检查组长B．个人收工顺序为检查组长→主查→一般检查人员C．现场检查结束后，检查项目立项人进行项目收工，也可对已收工项目进行“撤销收工”；可对未收工的检查人员进行强制“人员收工”以及对已收工的检查人员进行“人员复工”D．现场检查结束后，检查组长进行项目收工，也可对已收工项目进行“撤销收工”；可对未收工的检查人员进行强制“人员收工”以及对已收工的检查人员进行“人员复工” 答案：AC 462.在内控合规管理信息系统中，下列关于检查管理模块的正确表述是（ ）。

A．检查收工前，检查组长可查看本检查组所有信息，包括检查底稿、日记、分工及资料调阅情况B．立项人可查看本项目下所有检查组信息，包括底稿、日记、分工及资料调阅情况C．组长的底稿由组长指定的主查审核D．所有底稿必须由检查组长审核答案：ABC

463.在内控合规管理信息系统中，检查结束前，（ ）可通过“项目报表”功能对当前检查项目数据进行统计分析。 A．检查组长B．主查C．外部检查确认员D．所有检查人员答案：ABC

464.在内控合规管理信息系统中，以下哪些操作由检查项目立项人完成（ ）。 A．立项B．组建检查组C．项目收工D．项目复工答案：ABCD

465.在内控合规管理信息系统中，以下哪些操作可由检查组长完成（ ）。 A．组建检查组B. 本检查组人员分工调整C．检查底稿确认D．检查人员强

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制收工答案：BC

466.在内控合规管理信息系统中，哪些操作可由主查完成（ ）。

A．历史资料查询B. 检查底稿审核C. 检查底稿确认D．检查底稿引用 答案：ABCD

467.在内控合规管理信息系统中，哪些操作可由一般检查人员完成（ ）。 A．历史资料查询B. 检查底稿审核C. 检查底稿确认D．检查底稿引用 答案：AD

468.在内控合规管理信息系统中，对临时违规点的审核结果包括（ ）。 A．新增入库 B．合并至已有违规点 C．废除 D．延期审核 答案：ABC

469.在内控合规管理信息系统中，根据违规点严重程度以及发生可能性生成二维风险分布图。其中，严重程度分为（ ），问题发生可能性分为（ ）。 A．重大、较大、关注、一般、轻微 B．重大、关注、一般

C．几乎肯定、很可能、可能、不大可能、罕见D．很可能、可能、不大可能答案：AC

470.在内控合规管理信息系统中，积分认定登记通过（ ）方式形成。 A．底稿生成B．日记生成C．手工登记 D．系统对接答案：AC

471.在内控合规管理信息系统中，以下关于关联方查询表述正确的是（ ）。 A．业务人查询用于交易过程中交易发起部门核实交易对手是否属于本行关联方B．审核人查询用于关联方审核员或关联方确认员查看、统计辖内关联方情况C．录入员查询用于查询本人录入的关联方信息

D．业务人查询用于交易过程中业务审查部门核实交易对手是否属于本行关联方答案：ABCD

472.在内控合规管理信息系统中，（ ）能对关联交易信息进行查询。 A．关联方审核员 B．关联方确认员 C．关联交易业务审查人员 D．关联交易内部人答案：ABCD

473.在内控合规管理信息系统中，指标展现形式有（ ）。 A．合规地图B．折线图C．仪表盘 D．饼状图答案：ABC 474.内控合规管理信息系统可自动生成（ ） 报告。 A．项目B．专项C．综合 D．可疑答案：ABC

475.在内控合规管理信息系统中，以下哪些操作必须由内控合规部门完成（ ）。A．检查计划审核B．关联方审核C．用户授权D．检查项目立项答案：ABC

476.在内控合规管理信息系统中，以下哪些操作由系统管理员完成（ ）。

A．检查立项B．用户授权C．基础数据配置D．检查计划终止答案：BC 477.在内控合规管理信息系统中，检查监督数据包括（ ）。

A．外部检查B．各级行年度计划内检查C．内控合规部门组织开展的检查 D．关联方信息答案：ABC 478.作为全行内控合规信息平台，内控合规管理信息系统中存储了以下哪些信息（ ）。

A．制度库B．违规点库C．检查监督数据库D．指标、报表、报告

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答案：ABCD

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