绿化苗圃基地投资收益分析报告

绿化苗圃基地投资收益分析

绿化苗圃基地投资方案，项目总投资约450万元，租用土地350亩，按每年销售额以40%递增（五年后趋于稳定），可以于第8年后全部收回投入资金，综合效益显著。

租地350亩，租期20年，可安置工作人员10人（其中：管理人员2名，聘园艺师1名、操作工人7名）。

一、投入成本分析

1、首期投入=苗木投入+配套投入+租地费用+管理人员工资+不可预见费用

（1）苗木投入：255万元（其中灌木45万、乔木210万，含人工费）

（2）配套投入：87万元（含管理间和配套设施）

（3）租地费用：（水田：150元/亩.年_230亩+山地：60元/亩.年_120亩）_20年＝83.4万元

（4）管理人员工资：15万元/年

（5）不可预见费用：10万元

首期实际投入总计＝83.4+87+255+10+15＝450.4万元

2、第二年投入费用=管理费用+养护费用

＝20万元+7万+25万元＝52万元

a.养护费用包含了工人工资、水电费、油耗、苗木所需的肥、药、工具等。

b.随着种植规模的逐渐扩大，管理费用和养护费用分别按每年5万元递增（5年后趋与稳定）。

二、收支效益分析

1、每年收益分析=灌木收益+乔木收益－年投入成本

灌木收益从第3年开始计算，约60万元，以后每年以40%的速度递增；5年后基本稳定。乔木收益从第三年开始计算，约30万元。

L2=－45-7万元=-52万元

L3=60－55-7+30=28万元

L4=60_（1+40%）-65-7+35=47万元

L5=84_（1+40%）-65－7+50=95.6万元

L6=117.6-65－7+60=105.6万元

L7=117.6-85－7+70=115.6万元

L8=117.6-85－7+70=115.6万元

2、8年累计收益分析=每年收益累计之和

P8﹦L2+L3+L4+L5+L6+L7+L8﹦455.4万元

由以上计算式可以看出：到第八年末项目投资已收回所有投入成本的101%。（不含苗圃剩余苗木的价值和其他辅业项目的收益）。

三、投资收益分析结论

1、因苗圃基地基本建设、苗木生长周期等客观因素，第一年投入较大，前两年都没有投资收益，但在第三年后开始逐步取得投资收益，8年内可以收全部投资并开始盈利。

2、在经营苗木、树木、花卉苗圃的同时充分利用现有土地资源，最大限度扩挖掘附加值，增加其他辅业。如：在苗圃基地内和相邻的山林、水塘养殖土鸡、鸭、鱼、生猪、山羊等，形成绿色养殖产业链（初期土地需求量为110亩，随着生产规模的不断扩大、辅业的增加，4年后土地将得到充分的利用和增值）。